2023-437 Raadsvoorstel GGD IJsselland - Begroting 2024 en begrotingswijziging 2023

RAADSVOORSTEL Onderwerp Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : : :

GGD Begroting 2024 en begrotingswijziging 2023 Wethouder De Geest, 2023-437 23-05-2023 DEV-FC

Inleiding GGD IJsselland heeft de gemeenteraden van de 11 gemeenten die zij ondersteunt met het werken aan gezondheidsbevordering, waaronder de gemeente Deventer, verschillende financiële documenten gestuurd: 1. de jaarstukken 2022; jaarverslag en jaarrekening 2. de Bestuursrapportage voorjaar 2023, inclusief begrotingswijziging 3. de Programmabegroting 2024. De jaarstukken ontvangt de raad ter informatie omdat de gemeenteraad geen formele bevoegdheid heeft om een zienswijze hierover in te dienen. Deze bevoegdheid heeft de raad wel bij de begrotingswijziging 2023/1 (behorende bij de Bestuursrapportage voorjaar 2023) en de Programmabegroting 2024. Voordat het Algemeen Bestuur van de GGD de Programmabegroting 2024 en de begrotingswijziging 2023 vaststelt, hebben de gemeenteraden de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. De GGD vraagt om eventuele zienswijze in te dienen vóór 12 juli 2023.

Raadsvoorstel 1. De verhoging van de inwonersbijdrage voor het jaar 2023 van €297.000 die voortvloeien uit de financiële documenten van de GGD IJsselland, te dekken uit de algemene middelen en hierop de begroting aan te passen 2. De verhoging van de inwonersbijdrage vanaf het jaar 2024 van structureel €373.000 die voortvloeien uit de financiële documenten van de GGD IJsselland, te dekken uit de algemene middelen en deze aanpassing mee te nemen bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2024 3. Het College van Burgemeester en Wethouders te verzoeken een zienswijze in te dienen op het proces, te weten het tijdig indienen van de begrotingsstukken, en niet op de inhoud, van de begrotingswijziging 2023 en de Programmabegroting 2024 van de GGD IJsselland

Kern raadsvoorstel De raad is gevraagd vóór 12 juli 2023 een eventuele zienswijze m.b.t. de begrotingswijziging 2023 en programmabegroting 2024 in te dienen bij het Dagelijks Bestuur van GGD IJsselland. In de financiële documenten van de GGD IJsselland wordt een forse verhoging van de gemeentelijke bijdrage gevraagd. Dit past niet binnen de gemeentelijke begroting voor 2023. Aan de raad wordt daarom gevraagd om de budgetten te verhogen. Omdat de verhoging voornamelijk betrekking heeft op autonome ontwikkelingen, wordt aan de raad geadviseerd om geen zienswijze in te dienen op de begrotingswijziging 2023 en de programmabegroting 2024. Wel wordt de raad geadviseerd om op het proces van de programmabegroting 2024 en de begrotingswijziging 2023 een zienswijze in te dienen.

Beoogd resultaat Vaststelling van de begrotingswijziging volgende uit de Bestuursrapportage voorjaar 2023 en de Programmabegroting 2024 van GGD IJsselland.

Kader - Wet Gemeenschappelijke Regelingen - Gemeenschappelijke Regeling GGD IJsselland

Argumenten ten behoeve van de raad Bestuursrapportage voorjaar 2023, inclusief begrotingswijziging 2023/1: In de begrotingswijziging 2023/1 is de loon- en prijsindexering verwerkt. Deze autonome ontwikkelingen zijn van een dusdanige omvang dat niet valt te ontkomen aan het verhogen van de gemeentelijke bijdrage. Dat is eveneens de reden dat een begrotingswijziging bij de voorjaarsberap nodig is. In 2023 is de nieuwe CAO afgesloten. De in de CAO afgesproken loonontwikkeling komt uit op een gemiddelde indexatie van 9,73%, terwijl in de programmabegroting 2023 rekening was gehouden met 2% loonindexatie. Dit betekent dat een extra indexatie van 7,73% nodig is op het loongedeelte. Daarnaast moet ook de prijsindex worden bijgesteld. De werkelijke index over 2022 komt uit op 4,1% en de verwachte prijsindex 2023 op 5,9%, terwijl voor beide jaren rekening was gehouden met een prijsindex van 1,5%. Dit betekent dat een extra indexatie van 7% nodig op het prijsgedeelte. De loon- en prijsontwikkelingen over 2022 en 2023 betekenen een verhoging van de gemeentelijke bijdragen van €1.641.000, voor het Deventer aandeel is dit €297.000 in 2023. Programmabegroting 2024 De begroting omvat het geheel van ambities, concrete taken en financiën van de GGD.

De begroting is gebaseerd op de volgende documenten: - Kadernota 2024 : het inhoudelijke en financiële kader, op 9 maart door het algemeen bestuur vastgesteld. - Programmabegroting 2023, zoals vastgesteld door het algemeen bestuur in juni 2022. - Bestuursrapportage voorjaar 2023 inclusief begrotingswijziging, vastgesteld door het algemeen bestuur op 17 mei 2023. In de kadernota 2024 beschrijft de GGD hoe samen met de 11 gemeenten en diverse partners vanuit onder andere zorg en welzijn, verder wordt gewerkt aan de thema's: gezonde sociale basis, gezond en kansrijk opgroeien, mentale gezondheid, gezonde leefomgeving en gezond ouder worden. Hierbij wordt aangesloten op de actuele ontwikkelingen. De GGD heeft in haar kadernota 2024 een financiële vertaling gemaakt van de wijze waarop gewerkt wordt aan de thema's en de ontwikkelingen. Een aantal ontwikkelingen heeft forse financiële consequenties zoals de invoering van het nieuwe functiegebouw per 1 januari 2023 en ontwikkelingen in wetgeving. Deventer heeft deze ontwikkelingen meegenomen in de kaderbrief (met een financiële impact van €163.000 in 2024 en €198.000 vanaf 2025). In de programmabegroting 2024 van de GGD zijn deze ontwikkelingen niet volledig doorberekend in de gemeentelijke bijdragen. De structurele verhoging wordt daardoor €53.000 lager.

Daartegenover staat dat de loon- en prijsontwikkeling uit de begrotingswijziging 2023 structureel doorwerkt (€297.000) en dat ook in 2024 rekening moet worden gehouden met loon- en prijsontwikkelingen van respectievelijk 3,9% en 2,4%. Voor Deventer betekent dit een structurele verhoging van €129.000. De bovenstaande ontwikkelingen betekenen in totaal een structurele verhoging van de inwonersbijdrage van €373.000, bovenop hetgeen bij de kaderbrief is geraamd. De verhoging van de inwonersbijdrage is voornamelijk het gevolg van autonome ontwikkelingen, te weten de loon- en prijsontwikkelingen, de invoering van het functiegebouw per 1 januari 2023, de wettelijke eisen rondom informatiebeveiliging en het Elektronisch Voorschrijfsysteem. De versterking van de informatievoorziening bevat keuzes, maar vloeit wel voort uit de leidende principes in de nieuwe bestuursagenda om de regionale kennisorganisatie van de publieke gezondheid te zijn. Aangezien de informatievoorziening maar een klein deel van de totale verhoging bedraagt (Deventer aandeel is €35.000), adviseren we de raad om geen zienswijze in te dienen op de inhoud van de begroting. Wel is - net als bij de programmabegroting 2023- sprake van een erg late

aanlevering met last minute correcties, waardoor te weinig tijd was voor een goede ambtelijke en bestuurlijke afstemming. De late aanlevering leidt bovendien tot het niet kunnen voldoen aan de zienswijze termijn van 12 weken voor de begrotingswijziging 2023. We adviseren de raad daarom op het proces van de programmabegroting 2024 en de begrotingswijziging 2023 een zienswijze in te dienen.

Betrokken partijen en participatie GGD IJsselland en de 11 gemeenten in de regio IJsselland

Financiële consequenties Jaarstukken 2022: het negatieve resultaat wordt opgevangen binnen het eigen vermogen van de GGD. Dit heeft geen financiële consequenties voor de gemeente Deventer. Bestuursrapportage voorjaar 2023: de loon- en prijsontwikkelingen over 2022 en 2023 leiden tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage voor Deventer van €297.000 voor het jaar 2023. Conform de begrotingsregels (3.2.12. en 3.2.16) beschouwen we de door de GR berekende prijs- en loonindex als autonome ontwikkelingen, waarbij dekking plaats vindt uit de algemene middelen. Voorgesteld wordt om de verhoging van €297.000 in 2023 (eenmalig) als afzonderlijke wijziging in de begroting 2023 te verwerken. Programmabegroting 2024: De begrotingswijziging 2023 werkt structureel door in de begroting 2024 voor in totaal €297.000. Daarbovenop komt de loon- en prijsontwikkeling over 2024 van €129.000. De overige ontwikkelingen zoals zoals opgenomen in de kadernota zijn niet volledig doorberekend in de programmabegroting. Ten opzichte van de kaderbrief is dit een voordeel van €53.000. Voorgesteld wordt om het totaal van de verhoging van €373.000 vanaf 2024 conform de begrotingsregels structureel te dekken uit de algemene middelen en deze aanpassing te verwerken bij het opstellen van de primaire begroting 2024.

Betrokkenheid raad De gemeenteraden van de 11 gemeenten aangesloten bij GGD IJsselland zijn gevraagd een eventuele zienswijze in te dienenbij het Dagelijks Bestuur van de GGD IJsselland.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König