2023-383 Raadsvoorstel 1e kwartaalrapportage 2023

RAADSVOORSTEL Onderwerp Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : : :

1e kwartaalrapportage 2023 Wethouder Elferink, 2023-383 18-04-2023 DEV-FC

Inleiding De 1e kwartaalrapportage 2023 geeft inzicht in de inhoudelijke afwijkingen ten aanzien van de voortgang van de uitvoering van de Begroting 2023.Daarnaast worden financiële afwijkingen genoemd. Deze betreffen: ontwikkelingen met dekking binnen een programma en ontwikkelingen welke ten gunste / ten laste komen van de algemene middelen. Naar aanleiding van een motie van de raad is ook een overzicht van de stand van zaken van moties opgenomen. In deze kwartaalrapportage wordt een laatste keer een terugkoppeling gegeven over de uitgevoerde rekenkamer onderzoeken zorgfraude en uitvoering wob verzoeken. De aanbevelingen zijn opgevolgd en geïmplementeerd in de organisatie.

Raadsvoorstel 1. Akkoord te gaan met de aangepaste doelstelling in het programma:  Milieu en duurzaamheid 2. Akkoord te gaan met de aangepaste prestatie(s) in de programma's;  Meedoen  Jeugd en onderwijs 3. Akkoord te gaan met het voorstel van het college om het project Poort van Deventer af te voeren van de leidraad grote projecten; 4. De programmabegroting 2023-2027 te wijzigen met betrekking tot de mutaties die in de programma's zijn opgenomen; 5. In te stemmen met het voorstel om € 1,2 miljoen vanuit de corona gelden toe te voegen aan het energiecompensatiefonds; 6. Een deel van het voordelige saldo ad. € 4,3 miljoen te storten in de generieke weerstandsreserve; 7. Het saldo van € 5,2 miljoen te stallen en samen met de kadernota te betrekken bij de voorjaarsnota; 8. Het saldo van de algemene reserve onroerende zaken, onderdeel egalisatie onroerende zaken ad. €515.131 per 1-1-2023 als volgt te bestemmen: a. €268.410 in te zetten voor dekking van het negatieve exploitatieresultaat van 2023 op de deelportefeuille Overig vastgoed b. €55.066 conform eerdere besluitvorming beschikbaar te houden voor het gebiedsontwikkelingsproject Oranjekwartier en daartoe €55.066 te storten vanuit de algemene reserve onroerende zaken naar de reserve overlopende uitgaven c. €50.000 beschikbaar te houden voor de dekking van de implementatiekosten van de kadernota vastgoed d.

€141.655 kan in 2023 vrijvallen ten gunste van de algemene middelen 9. Het saldo van de algemene reserve onroerende zaken, onderdeel egalisatie benzineverkooppunten ad €1.544.567 per 1-1-2023 te storten in een nieuw in te stellen reserve benzineverkooppunten; 10. Het saldo van de algemene reserve onroerende zaken, onderdeel afwikkeling verkoop van gronden DOIC/S-Park ad €198.000 per 1-1-2023 te storten in een nieuw in te stellen reserve DOIC/S-Park; 11. Een bestemmingsreserve benzineverkooppunten in te stellen; 12. Een bestemmingsreserve DOIC/S-Park in te stellen; 13. De algemene reserve onroerende zaken per 31-12-2023 op te heffen; 14. Het gezamenlijke saldo van de volgende vier bestemmingsreserves, de reserve onderhoud gebouwen, de reserve onderwijshuisvesting, de reserve onderhoud panden NV Maatschappelijk

Vastgoed Deventer (MVD) en de reserve onderhoud Milieucentrum Deventer (MCD), ad €1.637.000 te storten in een nieuw in te stellen reserve planmatig onderhoud kernbezit; 15. Binnen de reserve planmatig onderhoud kernbezit een bedrag van €115.000 beschikbaar te houden voor renovatiewerkzaamheden aan de gebouwen van het milieucentrum / Ulebelt, conform het bedrag dat ook binnen de reserve onderhoud Milieucentrum Deventer (MCD) beschikbaar was; 16. De volgende vier bestemmingsreserves per 31-12-2023 op te heffen, de reserve onderhoud gebouwen, de reserve onderwijshuisvesting, de reserve onderhoud panden NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer (MVD) en de reserve onderhoud Milieucentrum Deventer (MCD), ad €1.637.000 te storten in een nieuw in te stellen reserve planmatig onderhoud kernbezit. 17. Akkoord te gaan om de investering in buitensport te dekken door een eenmalige storting in de reserve dekking kapitaallast €1.439.000.

Kern raadsvoorstel De geactualiseerde uitkomst van de begroting 2023-2027 is voor elk van de jaren nadelig, behoudens 2023. Belangrijke reden hiervan is de opgehoogde stelposten voor de loon- en prijsontwikkelingen (bij de 3e kwartaalrapportage 2022) in aanloop naar vaststelling van de nieuwe cao, de tussentijdse raadsbesluiten en mutaties als gevolg van ontwikkelingen in 2023. De voordelige uitkomst van de begroting 2023 € 5,2 miljoen wordt nu niet besteed. De uitkomst van de eerste kwartaalrapportage wordt samen met de kaderbrief betrokken bij het opstellen van de voorjaarsnota. Door in de 1e kwartaalrapportage geschetste ontwikkelingen heeft het “grote project Poort van Deventer” met veel (financiële) belangen en risico’s zich in de loop van de afgelopen jaren ontwikkeld tot een grondexploitatie gasfabriek met nog weinig risico’s en een infrastructuurproject met gebruikelijke financiële impact en risico’s. Het college stelt dan ook voor om dit project af te voeren van de lijst grote projecten. Op 21 december 2022 heeft de raad de Kadernota Vastgoed vastgesteld. Onderdeel van de kadernota is dat het vastgoed dat op dit moment in het taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden (programma 6 Herstructurering en Vastgoed) is ondergebracht, wordt opgesplitst in een portefeuille gebiedsontwikkeling (strategisch vastgoed) en portefeuille vastgoed (overig vastgoed).

Voorstel is die splitsing in twee afzonderlijke portefeuilles in deze kwartaalrapportage te realiseren. Ook is voorstel om de algemene reserve onroerende zaken die momenteel nog aan beide portefeuilles is gerelateerd te herijken.Het instellen of opheffing van een reserve is een raadsaangelegenheid. Dit leidt tot een aantal besluiten 8 t/m 16.

Beoogd resultaat Beoogd resultaat is de raad kennis te laten nemen van de inhoudelijke en financiële stand van zaken van de plannen uit de programmabegroting 2023. De begroting 2023-2027 overeenkomstig te wijzigen.

Kader Als kader dient de financiële verordening en de planning- en controlcyclus 2023

Argumenten ten behoeve van de raad niet van toepassing

Betrokken partijen en participatie niet van toepassing

Financiële consequenties De geactualiseerde uitkomst van de begroting 2023-2027 is voor elk van de jaren nadelig, behoudens 2023. Belangrijke reden hiervan is de opgehoogde stelposten voor de loon- en prijsontwikkelingen (bij de 3e kwartaalrapportage 2022) in aanloop naar vaststelling van de nieuwe cao, de tussentijdse raadsbesluiten en mutaties als gevolg van ontwikkelingen in 2023. De voordelige uitkomst van de begroting 2023 € 5,2 miljoen wordt nu niet besteed. De uitkomst van de eerste kwartaalrapportage wordt samen met de kaderbrief betrokken bij het opstellen van de voorjaarsnota.

Betrokkenheid raad De raad neemt kennis van de 1e kwartaalrapportage en wijzigt de begroting 2023 en de begroting 2024-2027.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König