2022-774 Bespreeknotitie financiële uitgangspunten sportvoorziening Bathmen

Notitie Project Kenmerk Aan Van Betreft Datum

220048 Bathmen, Begeleiding Sportvoorziening Bathmen 1309220938-1254 de heer/mevrouw N. de Vries B. ten Pas MSc RE Bespreeknotitie financiële uitgangspunten 5 oktober 2022

Kopie aan

Ten behoeve van het verdiepingsoverleg van donderdag 15 september a.s. leveren wij het Programma van Eisen aan inclusief bijlagen ter bespreking. Dit Programma van Eisen is financieel doorgerekend op zowel investerings- als exploitatiekosten voor twee varianten: 1. BENG 2. ENG De investeringsramingen en exploitatieramingen zijn als bijlage bij deze notitie bijgevoegd. Deze notitie geeft een toelichting op deze ramingen ter bespreking in het verdiepingsoverleg. De exploitatieramingen zijn nog niet aangepast op basis van de laatste versies van de investeringsramingen. Dit in verband met de deadline voor het indienen van de stukken. Vooralsnog doen wij de aanname dat de definitieve exploitatieramingen niet significant wijzigen, waardoor conclusies niet zullen wijzigen.

1. Inhoudelijke bespreekpunten investeringsramingen Aan het haalbaarheidsonderzoek lagen investeringsramingen ten grondslag van Vitruvius. In deze paragraaf beschrijven wij afwijkende uitgangspunten in de ramingen van ERAS (obv Programma van Eisen), voor zover wij dit hebben achterhaald. Het totale verschil in investeringskosten inclusief btw bedraagt circa 5,35 miljoen euro. In onderstaand overzicht benoemen we diverse verschillen tussen beide ramingen. Deze verschillen tellen op tot circa 6,35 miljoen euro. Dit verschil wordt verklaard doordat we in onderstaande paragraven een selectie van de afwijkingen benoemen. Tabel 1: vergelijk investeringskosten inclusief btw Variant Investeringskosten Investeringskosten op basis op basis van PvE van haalbaarheidsonderzoek BENG € 16.655.650 € 11.300.000 ENG € 16.909.750 1.1 Programma Bovenstaande investeringskosten zijn geraamd op een programma van 3.456 m2 bvo, waar het haalbaarheidsonderzoek uit gaat van 3.375 m2 bvo. Dit verschil van 91 m2 verklaart een verschil qua

investeringskosten (BENG) van ca 205.000 euro inclusief btw op basis van gemiddelde investeringskosten van 2.253 euro inclusief btw per m2 . Dit verschil wordt verklaard door de toevoeging van een entreeruimte, vergaderruimten en fysioruimte incl krachttraining aan het programma. Daarentegen is er een optimalisatie toegepast in m2 van o.a. doucheruimten. 1.2 Prijsstijgingen De raming van Vitruvius is prijspeil 1 juni 2021. De onze 1 juli 2022. Voor deze periode had Vitruvius een kostenstijging van 3,25% gecalculeerd. De werkelijk kostenstijging was in deze periode 8% hoger. Dit verklaart ca 850.000 euro verschil aan investeringskosten inclusief btw. 1.3 Installaties De hieronder genoemde bedragen betreffen directe bouwkosten exclusief btw. Om de afwijking qua investeringskosten te bepalen dienen hier bijkomende kosten en btw aan toegevoegd worden. Dit is een opslag van ca 55%. 1. Warmtepomp en LBK met hoger vermogen (verschil ca 52.000 euro) 2. Centrale noodverlichting in plaats van decentraal (verschil ca 27.000 euro) 3. Meer sanitair (ca. 45.000 euro) 4. Meer PV panelen (ca. 40.000 euro) 5. Gebruiksinstallaties opgenomen: CCTV (ca 30.000 euro ) Toegangscontrole (ca 36.000 euro) Geluidsinstallatie (ca. 30.000 euro) Terreinvoorzieningen (ca. 13.000 euro) Bovenstaande telt op tot een totaal van 273.00 euro aan bouwkosten.

Dit is circa 423.000 euro aan investeringskosten inclusief btw. 1.4 Bouwkunde De hieronder genoemde bedragen betreffen directe bouwkosten exclusief btw. Om de afwijking qua investeringskosten te bepalen dienen hier bijkomende kosten en btw aan toegevoegd worden. Dit is een opslag van ca 55%. 1. Gebruikers en omgeving wensen zo min mogelijk functies (zoals tribune, kantine etc) op de verdieping. Hierdoor onstaat een ongunstige bouwvorm (veel dak en geveloppervlak) 2. Met het oog op landschappelijke inpassing hebben we een post van 150.000 euro opgenomen als extra budget voor de gevel 3. Flexibele scheidingswand toegevoegd (177.000) 4. Overhead deuren naar bergingen toegevoegd 17.500) 5. Sportvloer in de MF zaal toegevoegd (19.700) 6. Hoofdtrap toegevoegd (26.000) 7. Ballustrades van glas (20.000) 8. Plafondafwerkingen middels systeemplafonds ipv stalen dakplaten in het zicht (100.000 euro) 9. Grotere keuken (35.000) 10. Extra algemene bouwplaatskosten door meer m2 en hogere directe kosten (220.000 euro) 11. Hogere opslagen Algemene kosten en winst en risico ivm markt (7,5 + 4 ipv 7+3) en hogere grondslag (280.000 euro) Bovenstaande telt op tot een totaal van 1.045.000 euro aan bouwkosten. Dit is circa 1.620.000 euro aan investeringskosten inclusief btw.

Bespreeknotitie financiële uitgangspunten 0510220121-4970

2/3

1.5

Voorbereidings- en begeleidingskosten 1. Door schaarste in de markt en hogere directe kosten ligt het totaal ca 840.000 euro hoger 2. 5% onvoorzien in plaats van 3% nadere planuitwerking over een hogere grondslag (60.000 euro)

Bovenstaande telt op tot een totaal van 900.000 euro exclusief btw. Dit is circa 1.089.000 euro aan investeringskosten inclusief btw. 1.6 Bijkomende kosten Op verzoek van de gemeente Deventer zijn de volgende bijkomende kosten aan de investeringsraming toegevoegd: 1. Kunst (65.000 euro) 2. Financieringskosten (257.000 euro) 3. Interne kosten gemeente (250.000 euro) 4. Binneninrichting en stoffering (75.000 euro) 5. Sportinrichting (losse en vast) (308.000 euro) Bovenstaande telt op tot een totaal van 955.000 euro exclusief btw. Dit is circa 1.155.000 euro aan investeringskosten inclusief btw. 1.7 BTW Door de hogere directe en indirecte kosten neemt vanzelfsprekend het BTW bedrag ook toe. Deze stijging bedraagt ruim 1 miljoen euro.

2.

Exploitatielasten

In onderstaand overzicht per variant een overzicht van investeringskosten en exploitatielasten inclusief btw (onderhoud en energie) conform bijgevoegde ramingen. Hierbij is uitgegaan van een annuïtaire afschrijving over 40 jaar. Tabel 2: TCO Variant Investeringskosten

BENG ENG

€ 16.655.650 € 16.909.750

Exploitatiekosten over 40 jaar € 7.410.440 € 7.168.045

Bespreeknotitie financiële uitgangspunten 0510220121-4970

Gemiddelde exploitatiekosten per jaar € 185.261 € 179.201

TCO over 40 jaar

€-21.968.261 € - 22.019.357

3/3