2022-1066 Raadsvoorstel Investeringen buitensport 2023

RAADSVOORSTEL Onderwerp Portefeuillehouder Voorstelnummer Datum B en W besluit Team

: : : : :

Investeringen buitensport 2023 Wethouder De Geest, 2022-1066 20-12-2022 DEV-BLD

Inleiding Sporten is leuk en gezond. Als gemeente willen we zoveel mogelijk inwoners aan het sporten en bewegen krijgen. Als gemeente leggen we de nadruk in het sportbeleid op het sporten in georganiseerd verband van een sportvereniging. We zetten in op het ondersteunen van sportverenigingen in hun vitaliteit en met adequate voorzieningen. Om te zorgen voor goede passende voorzieningen hebben we een investeringsschema voor buitensportaccommodaties. Er is een investeringsschema voor buitensportaccommodaties. De investeringen buitensport moeten jaarlijks worden vastgesteld door de gemeenteraad vanwege de regeling "Specifieke Uitkering Sport (SPUK)". Voorheen konden de gemeenten om sport en beweging te stimuleren, de btw op (investeringen in) sport in aftrek brengen. Dit recht is met het nieuwe sportbesluit van het Rijk, per ingang van 1 januari 2019 te komen vervallen. Omdat we als gemeente de btw op sport niet meer kunnen verrekenen, heeft het Rijk sinds 2019 een nieuwe regeling (SPUK) geïntroduceerd waarbij de gemeente een uitkering krijgen als compensatie voor deze financieel nadelige gevolgen. De aanvraag voor de SPUK regeling voor het jaar 2022 is inmiddels gehonoreerd. Voor 1 maart 2023 moet de nieuwe aanvraag voor SPUK voor 2023 zijn ingediend. Gemeenten moeten de aanvraag van de SPUK onderbouwen met een goedgekeurde gemeentelijke begroting en of begrotingswijzigingen.

Voor 2023 staan de volgende reguliere investeringen gepland: 1. Vervangen toplaag kunstgrasvelden FC RDC, SV Schalkhaar, SC Deventer en DVV Sallandia Aanleg nieuwe toplaag van de vier kunstgrasvelden: €2.800.000 exclusief btw De toplagen van de vier kunstgrasvelden van FC RDC, SV Schalkhaar, SC Deventer en DVV Sallandia dienen vervangen te worden. Deze zijn 10 jaar oud (SC Schalkhaar 17jaar) en worden zonder nieuwe toplaag afgekeurd door de KNVB voor het spelen van wedstrijden. De kosten van de vervanging van de toplaag zijn als volgt opgebouwd: Vernieuwen verlichting kunstgrasvelden €60.000 Vervangen toplaag kunstgrasveld* 1 FC RDC €685.000 Vervangen toplaag kunstgrasveld* SV Schalkhaar €685.000 Vervangen toplaag kunstgrasveld* SC Deventer €685.000 Vervangen toplaag kunstgrasveld* DVV Sallandia €685.000 Totaal 4 kunstgrasvelden €2.800.000 * inclusief sanering groenstroken, onderhoudscontract voor 10 jaar en projectkosten 2. Sportpark Horsterhoek, sanering rond kunstgrasveld

Sanering groenstroken rondom kunstgrasveld: €17.000 exclusief btw. SV Schalkhaar heeft een eigen kunstgrasveld waarvan de toplaag vervangen wordt door de voetbalvereniging. De sanering rondom de velden van de verontreinig van de infill naast de velden is een zorgplicht van de gemeente en dient door ons te worden uitgevoerd en betaald. 3.Sportpark Keizerlanden Voorbereiding aanbesteding renovatie/nieuwbouw atletiekbaan (gepland voor 2024): €35.000 exclusief btw Uit onderzoek aan de atletiekbaan uitgevoerd in 2022 (zie bijlage) is gebleken dat grondige renovatie/ nieuwbouw van de atletiekbaan noodzakelijk is. In 2023 wordt het Programma van Eisen, het bestek en planning uitgewerkt en de aanbesteding gereed gemaakt zodat in 2024 de atletiekbaan kan worden gerenoveerd/ nieuw gebouwd. 4. Sportpark Borgele Aanleg nieuwe beregeningsinstallatie twee natuurgrasvelden FC RDC: €125.000 exclusief btw In 2023 worden twee natuurgrasvelden gerenoveerd. Gelijktijdig wordt een nieuwe pop up beregeningsinstallatie aangelegd. Hiermee kan efficiënter worden beregend en kan worden gemonitord wanneer de inzet van beregening nodig is.

Raadsvoorstel 1. Conform de gemeentelijke financiële verordening een bedrag van in totaal €2.977.000 beschikbaar te stellen voor de vervangingsinvesteringen buitensport 2023 2. Het budget voor kapitaalslasten buitensport structureel te verhogen met €215.575 ten laste van de algemene middelen 3. De jaarlijkse kapitaallasten te verrekenen met de reserve investeringen buitensport 4. De begroting overeenkomstig te wijzigen

Kern raadsvoorstel Instemmen met de voorgestelde investeringen voor de buitensport in 2023.

Beoogd resultaat Daar de aftrek van de BTW niet meer mogelijk is, heeft het Rijk een nieuwe regeling ingevoerd (SPUK). Met de vaststelling van de kredieten buitensport 2023 kan de gemeente een beroep doen op de regeling SPUK en blijven de buitensportvoorzieningen op niveau.

Kader * Beleidskader Samen sporten maakt sterk 2021-2030 * Regeling specifieke uitkering sport

Argumenten ten behoeve van de raad Voor: * Met de realisatie van de genoemde werkzaamheden houden we de sportmogelijkheden op niveau. * Vervangen van de nieuwe toplagen van de kunstgrasvelden en renovatie van de atletiekbaan zijn noodzakelijk omdat de velden anders afgekeurd worden door de KNVB respectievelijk de baan afgekeurd wordt door de Atletiekunie. * Met het renoveren van de natuurgrasvelden van FC RDC leggen we gelijktijdig

een nieuwe pop up beregeningsinstallatie aan, waardoor kosten worden bespaard en vereniging maar eenmaal overlast heeft van het niet kunnen bespelen van de velden. * Door het vaststellen van deze kredieten kan tijdig een beroep worden gedaan op de regeling SPUK. Tegen: * Een mogelijke risico van het realiseren van de projecten is het niet kunnen realiseren binnen het geraamde budget in 2023 en/of niet tijdig kunnen realiseren door leveringsproblemen en/of personeelstekort.

Betrokken partijen en participatie De betrokken verenigingen worden geïnformeerd over het besluit van de gemeenteraad.

Financiële consequenties In de bijlage staan per investering de jaarlijkse kapitaalasten (van het 1e jaar) weergegeven. In het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) hebben we rekening gehouden met een totaal investeringsbedrag van € 1.538.000, met een bijbehorende kapitaallast van €142.200. In de begroting 2023 is hiermee rekening gehouden. Door extreme prijsstijgingen is het investeringsbedrag nu €2.977.000. Voorstel is om het aanvullende bedrag van € 1.439.000 eenmalig te dekken. Door een eenmalige storting in de reserve kapitaallast kunnen de kapitaallasten van € 142.200 (ingaande 2024) worden gedekt. De storting in de reserve te dekken uit de algemene middelen. Op basis van de komende aanbesteding zal bij de begroting 2024 een financiële meerjarige doorkijk worden gemaakt met de consequenties voor vervanging in de komende jaren. Dit kan leiden tot een vraag bij de begroting 2024 om extra structurele middelen beschikbaar te stellen om ook de komende jaren de noodzakelijke vervangingen uit te voeren.

Betrokkenheid raad besluitvormend

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König