2021-1601 Raadsvoorstel Actualisatie Treasurystatuut

RAADSVOORSTEL Onderwerp

Actualisatie Treasurystatuut

Agendapunt Voorstelnummer Team

2021-001601 DEV-FC

Portef.houder BenW-besluit d.d.:

Weth. Grijsen 22 juni 2021

Voorstel Het Treasurystatuut 2021 vast te stellen. Kern van het raadsvoorstel Het treasurystatuut bevat de kaders voor de uitvoering, besluitvorming en verantwoording over de activiteiten binnen het treasuryproces van de gemeente Deventer. Het huidige treasurystatuut is in 2016 opgesteld. Het gewijzigde treasurystatuut is verder vereenvoudigd overeenkomstig de staande praktijk en bevat daarnaast enkele wijzigingen om het treasuryproces doelmatiger in te richten:  Voor het aantrekken van financiering maakt de gemeente enkel gebruik van onderhandse leningen en een kredietlimiet op de rekening courant. Meer complexe financieringsproducten zijn niet meer van toepassing.  Als gevolg van de implementatie van het schatkistbankieren is de noodzaak om overtollige liquiditeiten uit te zetten in de vorm van beleggingen, derivaten of andere financiële instrumenten niet meer van toepassing.  Het statuut uit 2016 bevat uitgebreide bepalingen over waar deze complexe financieringsproducten aan moeten voldoen. Met de keuze om deze producten uit te sluiten is het Statuut aanzienlijk compacter geworden.  Er is een verwijzing opgenomen naar het Beleidskader "Verlenen van garanties en het verstrekken van geldleningen", waarin randvoorwaarden zijn gesteld ten aanzien van uitzettingen ten behoeve van de publieke taak. Het Treasurystatuut is hierbij kaderstellend.

 Met de introductie van de kwartaalrapportages is de frequentie van de Paragraaf Financiering onbedoeld verhoogd van tweejaarlijks naar vierjaarlijks. Voorgesteld wordt de frequentie van een tweejaarlijkse rapportage te herstellen, zoals deze ook in het Treasurystatuut van 2016 was opgenomen. Beoogd resultaat Heldere kaderstelling voor een doelmatig treasuryproces. Kader Er wordt voldaan aan de door geldgevers gestelde eisen en de volgende relevante wet- en regelgeving:  Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de bijbehorende ministeriële regelingen: o Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden en Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ruddo); o Besluit leningvoorwaarden decentrale overheden (Bldo) o Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo); o Regelgeving schatkistbankieren decentrale overheden (SkB)  Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof);  Gemeentewet;  Algemene wet bestuursrecht (Awb);  Regelgeving betreffende staatssteun;  Wet- en regelgeving toezicht financiële ondernemingen.

/2 Argumenten ten behoeve van de raad Voor: Met de voorgestelde wijzigingen wordt beter aangesloten bij de staande praktijk en het lage risicoprofiel dat met het treasurybeleid wordt beoogd. Daarnaast zijn een aantal proceswijzigingen voorgesteld waarmee het treasuryproces doelmatiger kan worden ingericht. Tegen: De gewijzigde opzet kent een aantal inperkingen ten aanzien van mogelijke financieringsproducten. Hoewel deze financieringsproducten momenteel niet als relevant worden beschouwd vanwege hun complexiteit en risicoprofiel, kan het uitsluiten van deze mogelijkheden als een nadeel worden beschouwd. Hier staat tegenover dat er een hardheidsclausule is opgenomen op grond waarvan gemotiveerd van het statuut kan worden afgeweken. Ketenpartners/ participatie Niet van toepassing Financiële consequenties Geen Betrokkenheid van de raad

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König