2021-1252 Raadsvoorstel Sallcon GR en KonnecteD BV

RAADSVOORSTEL Onderwerp

Begroting en Jaarrekening Sallcon GR en Jaarrekening KonnecteD BV

Agendapunt Voorstelnummer Team

2021-001252 DEV-FC

Portef.houder BenW-besluit d.d.:

Weth. Walder 18 mei 2021

Voorstel 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2022 en de ontwerp tweede wijziging van de begroting 2021 van de gemeenschappelijke regeling Sallcon (Sallcon GR) en daarop geen zienswijze in te dienen. Het college van burgemeester en wethouders te verzoeken het bestuur van de bedrijfsvoeringorganisatie Sallcon GR daarvan op de hoogte te stellen. 2. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van Sallcon GR en de jaarrekening 2020 van KonnecteD BV. Kern van het raadsvoorstel Het bestuur van Sallcon GR heeft de ontwerpbegroting 2022 en de ontwerp tweede wijziging van de begroting 2021 voorlopig vastgesteld. De gemeenteraden van Olst-Wijhe en Deventer krijgen de mogelijkheid hierover zienswijzen in te dienen. Daarna stelt het bestuur van Sallcon GR de ontwerpbegroting 2022 en de ontwerp tweede wijziging van de begroting 2021 definitief vast. De vastgestelde begroting 2022 kan dan vóór 1-8-2021 (binnen de wettelijke termijn) bij Gedeputeerde Staten van de provincie Overijssel worden ingediend. Tevens worden de jaarrekeningen 2020 van Sallcon GR en KonnecteD BV ter kennisname aan de gemeenteraad gebracht. Beoogd resultaat De mogelijkheid een zienswijze in te dienen op de ontwerp begroting 2022 en de ontwerp tweede wijziging van de begroting 2021 van Sallcon GR is het beoogd resultaat. Kader  De Wet Gemeenschappelijke Regelingen.  De Gemeenschappelijke Regeling Sallcon.

 Deelnemers in Sallcon GR zijn de gemeente Deventer en de gemeente Olst-Wijhe (ieder voor 50%). Het financieel belang van Deventer in Sallcon GR is 90% en Olst-Wijhe 10%.  Sallcon GR is 100% aandeelhouder van KonnecteD BV, waarbinnen de bedrijfsactiviteiten van Sallcon GR zijn ondergebracht. KonnecteD BV heeft 100% deelneming in Re-integratiebedrijf Dynamo BV (waarbinnen personeel van KonnecteD is ondergebracht) en 50% deelname in Het Groenbedrijf BV (HGB). De gemeente Deventer heeft eveneens een deelname van 50% in HGB. Argumenten ten behoeve van de raad Ontwerp begroting 2022. De ontwerpbegroting 2022 sluit op een klein positief resultaat. Conform de richtlijnen van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) is de begroting 2021 van de GR verdeeld in zogenaamde taakvelden; taakveld 6.4. Begeleide participatie en taakveld 0.3. Beheer overige gebouwen en gronden De exploitatie van de gebouwen en de bijbehorende terreinen worden vanuit de GR ter beschikking gesteld aan de uitvoerende organisatie KonnecteD BV. Het resultaat van de GR is in principe neutraal. De uitvoering van de Wsw activiteiten is immers via Sallcon GR bij KonnecteD BV belegd.

/2

Sallcon GR heeft de samenstelling van haar begroting in twee fasen onderscheiden. In de eerste fase, in het voorjaar 2021, wordt conform de Wet GR een ontwerp begroting 2022 (op hoofdlijnen) opgesteld. In de tweede fase, in het najaar 2021, besluit het Bestuur van Sallcon GR over een zogenaamde Eerste begrotingswijziging Sallcon GR, dat is een actuele begroting voor de GR waarin onder andere de actuele rijksbijdrage Wsw die dan voor 2022 bekend is. Ook wordt dan de begroting voor KonnecteD BV vastgesteld. Die ontwerp Eerste begrotingswijziging van Sallcon GR wordt voor zienswijze aan de gemeenteraad voorgelegd waarbij de begroting van KonnecteD BV 2022 als bijhorende onderlegger tegelijkertijd wordt aangeboden. Omdat Sallcon GR de uitvoering van haar bedrijfsactiviteiten volledig in KonnecteD BV heeft belegd gaat de aandacht tegen die tijd vooral naar de begroting van KonnecteD BV uit. De ontwerp begroting 2022 van Sallcon GR en ook t.z.t. de Eerste begrotingswijziging Sallcon GR zijn gebaseerd op het in 2020 vastgestelde Ondernemingsplan en daarbij behorende meerjarige begroting. Ontwerp Tweede begrotingswijziging 2021.

In mei 2020 is de primitieve begroting 2021 van Sallcon GR vastgesteld en in december 2020 de Eerste begrotingswijziging 2021 op basis van de actuele rijksbijdrage voor 2021 en daaraan is de vastgestelde begroting 2021 (en meerjarige begroting) van KonnecteD BV toegevoegd. Nu ligt de ontwerp Tweede begrotingswijziging 2021 voor. Daarin is een investering opgenomen van € 450.000,- voor de realisering van instructieruimten. Voorstel is daarbij tevens zowel de aanpassing van de ventilatie- en warmte-installaties als verbetering van sanitaire voorzieningen in het bestaande gebouw mee te nemen. Deze aanpassingen worden zodanig uitgevoerd dat ze aansluiten bij de vereisten die vanwege corona van belang zijn. De afschrijvingslasten (looptijd 20 jaar) kunnen binnen de bestaande begroting worden opgevangen binnen de vanaf 2021 vrijvallende post afschrijvingen installaties. Per saldo ontstaat er door die vrijvallende afschrijvingen een positief exploitatieresultaat van structureel € 60.000,- waardoor ook de huur die KonnecteD voor de huisvesting moet betalen aan Sallcon GR kan worden verlaagd met € 60.000,-. De ontwerp begrotingswijziging voor Sallcon GR is daarmee budgettair neutraal. Jaarverslag 2020 GR (ter informatie). Omdat Sallcon GR alle baten en lasten doorschuift naar KonnecteD BV is het begrote maar ook het rekeningresultaat beperkt.

Het gerealiseerde resultaat van € 1.166,- (begroot € 4.000,-) wordt aan de Algemene Reserve toegevoegd. De reserve herstructurering Wsw is opgeheven en het saldo daarvan aan de Algemene Reserve van Sallcon GR toegevoegd. De Algemene Reserve is per 31-12-2020 € 5.124.714,-. In 2020 is de laatste termijn van de BNG-lening afgelost. Sallcon GR heeft dan geen lang vreemd vermogen meer op de balans staan. Jaarverslag KonnecteD BV (ter informatie). Begroot was een resultaat van -/- € 1.539.000 en de realisatie is een tekort van -/- € 1.166.000 waarvan € 216.000 op de deelneming in HGB dat verrekend wordt met de reserve deelnemingen. Het netto tekort voor KonnecteD komt daarmee op -/- € 950.000. In het directieverslag is een nadere toelichting gegeven op het resultaat 2020 en zijn verschillen tussen begroting en realisatie in hoofdlijnen weergegeven. De coronacompensatie van de rijksoverheid van totaal € 1,4 mln. was – op € 60.000,- euro na – voldoende om het tekort wegens corona-maatregelen af te kunnen dekken .

/3 Ketenpartners/ participatie De accountant heeft over de jaarrekeningen 2020 (GR en BV) goedkeurende verklaringen afgegeven. Financiële consequenties Geen. Betrokkenheid van de raad De gemeenteraad heeft de wettelijke mogelijkheid een zienswijze in te dienen op de ontwerp Tweede begrotingswijziging 2021 en de ontwerpbegroting 2022 van Sallcon GR. Voorstel van B&W is geen zienswijze in te dienen omdat de begroting conform vastgestelde Ondernemingsplan en meerjarige begroting is opgesteld. De jaarrekeningen 2020 van de GR en de BV zijn ter informatie. Over het op te stellen Transitieplan wordt de raad binnenkort nader geïnformeerd.

Burgemeester en wethouders van de gemeente Deventer, de secretaris, de burgemeester,

M.A. Kossen

R.C. König