Raadsvoorstel - Jaarrekening 2022

VOORSTEL AAN DE GEMEENTERAAD Onderwerp:

Jaarrekening 2022

Registratienummer:

1320230

Op voorstel B&W d.d.:

6 juni 2023

Datum vergadering:

4 juli 2023

Portefeuillehouder:

Tom Oomen

Rol gemeenteraad:

Controlerend

Voorstel in het kort Vaststellen van de jaarstukken 2022 inclusief de bijlagen. Samenvatting Met de jaarstukken 2022 blikken we met u terug en leggen we verantwoording aan u af over het gevoerde beleid en de financiën. Algemene toestand gemeentefinanciën De gemeente Deurne sluit het boekjaar 2022 af met een positief resultaat van € 7.519.000 op een totale begroting van € 104.000.000. Het weerstandvermogen stijgt licht van 3,3 (begroting 2022) naar 3,8. Verder stelt het college de raad voor € 376.000 van het resultaat te bestemmen voor 2023.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief 2. Jaarrekening 2022 3. Zomerbericht Vastgoed Deurne 2023 4. Zomerbericht Vastgoed 2023 – Bijlage Grondexploitatiebegrotingen (vertrouwelijk) 5. Accountantsverklaring 6. Accountantsverslag 7. Advies rekeningcommissie

1

Nr. 52 / 1320230

AAN DE RAAD, 1.

Inleiding

Voor de inhoudelijke toelichting verwijzen wij u naar de jaarstukken 2022 inclusief de bijlage en de aanbiedingsbrief. 2.

Voorstel

Vast te stellen: 1. De jaarstukken 2022 inclusief de bijlagen, met een positief resultaat van € 7.519.000; 2. Resultaatbestemming van € 376.000; 3. Om het resterende positieve rekeningsaldo 2022 van € 7.143.000 in 2023 toe te voegen aan de algemene reserve; 4. De afgewikkelde investeringskredieten zoals vermeld in de thema’s, bij onderdeel investeringen, af te sluiten; 5. Om de volgende reserves op te heffen (zie balans, toelichting op de reserves voorzieningen); • Reserve “organisatieontwikkeling” • Reserve “Stimuleringskader Landschap” • Het saldo ad. € 18.000 toe te voegen aan de algemene reserve; 6. Een voorziening “Claim Attero” ad. € 541.000, in verband met een naheffing door een uitspraak van de Hoge Raad van 17 maart 2023 over de minderlevering restafval, voorheen was claim Attero opgenomen in de risicoparagraaf; 7. Voorziening “Nederlandse Vereniging van taxateurs van bomen” op te heffen en het restantsaldo ad. € 8.000 toe te voegen aan de voorziening “onderhoud en vervanging van laanbomen; 8. De financiële consequenties van de jaarstukken 2022, zoals vermeld hierboven onder punt 1 t/m 7, verwerkt in het raadsoverzicht waarin dit voorstel wordt behandeld. Samenvatting financiële positie (31/12/2022)

2

Samenvatting verloop algemene reserve (per 31/12/2022)

Verder wordt aan u gevraagd uit het zomerbericht de volgende voorstellen vast te stellen: • De parameters waarmee in de grondexploitaties wordt gerekend zoals vermeld in het zomerbericht vastgoed 2023; • De bijstelling van alle in het zomerbericht vastgoed genoemde grondexploitaties overeenkomstig met de bijlage “grondexploitatiebegrotingen zomerbericht vastgoed 2023” die vertrouwelijk ter inzage ligt bij de griffie / vertrouwelijk ter beschikking is gesteld aan de raads- en commissieleden; • Het beschikbaar stellen van een voorbereidingskrediet (IMVA) van € 30.000 voor het plan “Oude Molenweg Liessel” • De verwerking van de winst- en verliesnemingen zoals vermeld op pagina 14; • De voorgestelde mutaties van de VVE (voorziening verlieslatende exploitaties) en ARG zoals beschreven op pagina 14 en 15; • De uit bovenstaande beslispunten voortvloeiende wijzigingen van de begroting 2023 en volgende jaren als vermeld in het raadsoverzicht van de raadsvergadering waarin dit zomerbericht wordt behandeld; • Ten behoeve van de reeds afgesloten exploitaties een voorziening op te nemen ter grootte van € 50.000 ten behoeve van nagekomen kosten op reeds afgesloten exploitaties. 3.

Communicatie

De jaarstukken 2022 worden gepubliceerd in de webapplicatie LIAS op de website van de gemeente Deurne.

Burgemeester en wethouders van Deurne, De secretaris, De burgemeester, R.R.M. Halffman

G.T. Buter

3

Nr. 52a / 1320230

DE RAAD DER GEMEENTE DEURNE Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 6 juni 2023, nr. 52; gelet op het bepaalde in de Gemeentewet, de Financiële Verordening gemeente Deurne 2023 en het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten;

BESLUIT 1. De jaarstukken 2022 inclusief de bijlagen, met een positief resultaat van € 7.519.000; 2. Resultaatbestemming van € 376.000; 3. Om het resterende positieve rekeningsaldo 2022 van € 7.143.000 in 2023 toe te voegen aan de algemene reserve; 4. De afgewikkelde investeringskredieten zoals vermeld in de thema’s, bij onderdeel investeringen, af te sluiten; 5. Om de volgende reserves op te heffen (zie balans, toelichting op de reserves voorzieningen); • reserve “organisatieontwikkeling” • reserve “Stimuleringskader Landschap” • het saldo ad. € 18.000 toe te voegen aan de algemene reserve; 6. Een voorziening “Claim Attero” ad. € 541.000, in verband met een naheffing door een uitspraak van de Hoge Raad van 17 maart 2023 over de minderlevering restafval; 7. Voorziening “Nederlandse Vereniging van taxateurs van bomen” op te heffen en het restantsaldo ad. € 8.000 toe te voegen aan de voorziening “onderhoud en vervanging van laanbomen; 8. De financiële consequenties van de jaarstukken 2022, zoals vermeld hierboven onder punt 1 t/m 7.

Verder te besluiten de volgende voorstellen uit het Zomerbericht Vastgoed 2023: • De parameters waarmee in de grondexploitaties wordt gerekend zoals vermeld in het zomerbericht vastgoed 2023; • De bijstelling van alle in het zomerbericht vastgoed genoemde grondexploitaties overeenkomstig met de bijlage “grondexploitatiebegrotingen zomerbericht vastgoed 2023” die vertrouwelijk ter inzage ligt bij de griffie / vertrouwelijk ter beschikking is gesteld aan de raads- en commissieleden; • Het beschikbaar stellen van een voorbereidingskrediet (IMVA) van € 30.000 voor het plan “Oude Molenweg Liessel” • De verwerking van de winst- en verliesnemingen zoals vermeld op pagina 14; • De voorgestelde mutaties van de VVE (voorziening verlieslatende exploitaties) en ARG zoals beschreven op pagina 14 en 15; • De uit bovenstaande beslispunten voortvloeiende wijzigingen van de begroting 2023 en volgende jaren als vermeld in het raadsoverzicht van de raadsvergadering waarin dit zomerbericht wordt behandeld; • Ten behoeve van de reeds afgesloten exploitaties een voorziening op te nemen ter grootte van € 50.000 ten behoeve van nagekomen kosten op reeds afgesloten exploitaties. 1

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juli 2023, De griffier,

De voorzitter,

(R.J.C.M. Rutten)

(G.T. Buter)

2