Voorstel Voorstel tot het vaststellen van het startdocument Visie op planning en control.pdf

Gemeenteraad Portefeuillehouder: Kees Visser

Van team: Directie Adviseur: Fred Ruiten E-mail: f.ruiten@denhelder.nl

Classificatie: Openbaar

Kenmerk: 2022-039953 Begrotingswijziging: Nee

Onderwerp:

Voorstel tot het vaststellen van het startdocument Visie op planning en control

Publiekssamenvatting: De gemeenteraad heeft op 20 december 2021 het college van burgemeester en wethouders opgedragen om in het derde kwartaal 2022 in nauwe samenwerking met de raad te komen met een geactualiseerde visie op planning en control. Er is een startdocument opgesteld om daaraan invulling te geven. In dit startdocument zijn de belangrijkste elementen van de visie en de planning opgenomen.

Geadviseerd besluit 1. Het Startdocument Visie Planning en Control vast te stellen

Raadsvoorstel: Aanleiding en context Op 4 april 2016 heeft de gemeenteraad de Visie op Planning en Control (P&C) vastgesteld. De kern van deze visie is dat de modernisering van de P&C-cyclus de sturingsmogelijkheden van de raad versterkt door vernieuwingen in de inhoud en vorm van de kadernota, begroting, tussenrapportages en jaarrekening en door digitalisering van de P&C-documenten en -processen. De afgelopen jaren zijn er diverse ontwikkelingen (geweest) die vragen om een actualisering van de visie uit 2016: - het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is op onderdelen gewijzigd; - de inrichting van onze planning- en control-documenten (kadernota, begroting, tussenrapportages en jaarrekening) is ingrijpend veranderd; - het online-pakket (LPC) voor de presentatie van de documenten is vervangen (door LIAS); - met ingang van 2023 wordt de rechtmatigheidsverklaring van het college ingevoerd. Daarnaast is het financiële pakket van de gemeente vervangen (Key2finance). De auditcommissie heeft in november 2021 de raad geadviseerd in 2022 een nieuwe visie op planning en control vast te stellen. In deze nieuwe visie dient in ieder geval aandacht te zijn voor: • de ontwikkelrichting van het P&C-instrumentarium (doelstellingen, indicatoren, etc.); • de vorm, inhoud en frequentie van tussenrapportages (w.o.

rapportagegrenzen); • grip op verbonden partijen (publiekrechtelijk en privaatrechtelijk); • de periodiciteit voor het vaststellen van geactualiseerde financiële beleidskaders; • herijking van de wensen- en bedenkingenprocedure; • digitalisering van de P&C-documenten. Uitgangspunt is dat de positie van de gemeenteraad ten aanzien van planning en control (waaronder het budgetrecht) en het financieel beleid (kaderstelling) wordt versterkt. De raad heeft vervolgens door middel van het aanvaarden van een motie (M18) op 20 december 2021 het college van burgemeester en wethouders onder andere opgedragen: 1. in het derde kwartaal van 2022, in nauwe samenwerking met de (nieuwe) raad, een geactualiseerde Visie op planning en control ter vaststelling aan de raad aan te bieden; 2. de opzet en inhoud van het onder 1. genoemde visiedocument vooraf af te stemmen met de auditcommissie. Om de opzet en inhoud van het nog op te stellen visiedocument vroegtijdig af te stemmen met de raad is bijgaand startdocument opgesteld. In grote lijnen wordt aangegeven welke aspecten nader worden uitgewerkt in het visiedocument. Doelen en resultaten Doel van het startdocument is invulling te geven aan de wens van de raad en het advies van de auditcommissie om tot een geactualiseerde visie op planning en control te komen. En zo de kaderstellende en controlerende rol van de gemeenteraad te versterken.

Kaders en omstandigheden Het kader en omstandigheden zijn vastgelegd in de motie die door is aangenomen door de raad over de actualisering van de visie op planning en control. Argumenten en alternatieven Door middel van de bespreking en vaststelling van het startdocument wordt invulling gegeven aan de wens over de inhoud en het proces voor de vernieuwing van de visie op planning en control. Alternatief is geen startdocument te maken en eerst via direct een geactualiseerd voorstel voor een visie op planning en control voor te leggen. Wij verwachten met de voorgestelde inhoud en proces in het startdocument meer recht te doen aan de wens van de raad. Bestuurlijke vernieuwing Het voorstel past bij de bestuurlijke wens om de raad intensiever bij nieuw beleid te betrekken. Duurzaamheid Niet van toepassing.

2/4

Financiële consequenties Geen Uitvoering en planning Na de bespreking in de auditcommissie en bespreking en vaststelling van het startdocument door de raad wordt de visie op planning en control uitgewerkt en conform voorgestelde planning aan de raad aangeboden. Communicatie Externe communicatie over het startdocument is niet voorzien.

Den Helder, 23 augustus 2022 Burgemeester en Wethouders van Den Helder,

burgemeester J.A. (Jan) de Boer MSc.

secretaris K. (Koen) van Veen

3/4

CONCEPT - Raadsbesluit Raadsvergadering d.d.

21 november 2022

Besluit nummer

2022-039953

Onderwerp

Voorstel tot het vaststellen van het startdocument Visie op planning en control

De raad van de gemeente Den Helder; gelezen het raadsvoorstel van het college van burgemeester en wethouders van Den Helder van 23 augustus 2022,

besluit: 1. Het Startdocument Visie Planning en Control vast te stellen

Aldus besloten in de raadsvergadering van 21 november 2022

4/4