Voorstel Voorstel met betrekking tot zienswijze jaarrekening 2021 en begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland .pdf

Gemeenteraad Portefeuillehouder: Pieter Kos

Van team: Team Participatie Adviseur: Anja Heemstra E-mail: a.heemstra@denhelder.nl

Classificatie: Openbaar

Kenmerk: 2022-022217 Begrotingswijziging: Ja

Onderwerp:

Voorstel met betrekking tot zienswijze jaarrekening 2021 en begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland

Publiekssamenvatting: Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland (GrGa) op 23 juni 2021 worden Jaarstukken 2021 en de Begroting 2023 vastgesteld. In artikel 24 lid 3 van de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de gemeenteraden een zienswijze op de begroting kunnen indienen bij het Dagelijks Bestuur van de GrGa. Uit de begroting blijkt dat de GrGa voor het jaar 2023 verzoekt om een bedrag van € 9.676.000,- voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (WSW), de participatievoorziening Beschut Werk en de regeling Duurzaam aan het werk met Loonkostensubsidie. De Begroting 2023 wijkt af van de kadernota 2023, desondanks wordt er toch geadviseerd geen zienswijze af te geven. Wel wordt de GrGa verzocht haar begroting transparanter te maken en de begroting te voorzien van een overzicht van hoe de bijdrage is verdeeld over de diverse onderdelen binnen de gemeenschappelijke regeling. Voor een regionale afstemming wordt de begroting besproken in de Regionale Raadscommissie Noordkop. In de Jaarstukken 2021 is te zien dat de GrGa de beschikbare middelen heeft ingezet om het beoogde aantal Wsw-banen te realiseren. Echter is het aantal gerealiseerde plekken Beschut Werk voor Den Helder lager dan de taakstelling van uit het Rijk en lager dan was begroot.

Hierdoor is een subsidie overschot ontstaan welke naar rato zal worden terugbetaald aan de gemeenten. Ook met betrekking tot de jaarrekening 2021 wordt geadviseerd geen zienswijze af te geven. Geadviseerd besluit 1. Geen zienswijze afgeven op de jaarrekening 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland. De jaarrekening voor kennisgeving aannemen. 2. Geen zienswijze afgeven op de concept begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland. Wel wordt de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid verzocht haar begroting transparanter te maken en te voorzien van een overzicht van hoe de bijdrage is verdeeld over de diverse onderdelen binnen de gemeenschappelijke regeling.

Raadsvoorstel: Aanleiding en context De Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland (GrGa) is een samenwerking van de gemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen voor de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening, de regeling Beschut Werk en de voorziening Duurzaam aan de slag met Loonkostensubsidie. De uitvoering van deze werkzaamheden gebeurt door de N.V. Probedrijven waarvan de drie gemeenten samen de enige aandeelhouder zijn. Onlangs is van de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland (GrGa) de Begroting 2023-2026 en de Jaarstukken 2021 ontvangen. Beide documenten worden vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de GrGa van 23 juni 2022. Voor deze datum dienen de raden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid te worden gesteld om hun eventuele zienswijze in te dienen bij het Dagelijks Bestuur van de GrGa. Het college adviseert de gemeenteraad geen zienswijze in te dienen op de Jaarrekening 2021 en de Begroting 2023. De GrGa wordt wel verzocht haar begroting transparanter te maken en te voorzien van een overzicht van hoe de bijdrage is verdeeld over de diverse onderdelen binnen de gemeenschappelijke regeling.

Net als de zienswijzen op begrotingen van andere gemeenschappelijke regelingen waar Den Helder aan deelneemt, is afgesproken om ook deze zienswijze af te stemmen in de Regionale Raadscommissie Noordkop. Doelen en resultaten Een goede uitoefening van de wettelijke taken waar de GrGa namens de gemeenten uitvoering aan geeft. Het gaat dan om de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW), de regeling Beschut Werk van de Participatiewet en de voorziening Duurzaam aan het werk met Loonkostensubsidie. Kaders en omstandigheden • De WSW wordt in de Kop van Noord-Holland uitgevoerd binnen het juridische kader van de Wet op de gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Vanaf medio 1999 werken de volgende drie gemeenten met elkaar samen in de GrGa: Den Helder, Hollands Kroon en Schagen. In de GrGa is de uitvoering van de WSW neergelegd. Met de vaststelling van de regeling is de uitvoering van de WSW gedelegeerd aan het bestuur van het krachtens deze regeling ingesteld openbaar lichaam. Het openbaar lichaam treedt voor de toepassing van de WSW in de plaats van de betrokken colleges van burgemeester en wethouders. Het bestuur van de regeling heeft in het Aanwijzingsbesluit uitvoeringsorganisatie Wsw de dato 21 juni 2000 Noorderkwartier NV aangewezen als rechtspersoon ten behoeve van de uitvoering van de gesubsidieerde arbeid.

Per februari 2019 is Noorderkwartier NV omgevormd tot ProBedrijven. • Naast de WSW wordt ook de participatievoorziening Beschut werk uitgevoerd door de GrGa. Conform de uitvoering van de WSW heeft de GrGa voor de uitvoering van het Beschut werk Noorderkwartier NV aangewezen als uitvoeringsorganisatie. • De voorziening Duurzaam aan het werk met Loonkostensubsidie is een nieuwe lokale regeling die de drie gemeenten samen hebben ontwikkeld voor personen met een arbeidsbeperking en die behoren tot de doelgroep loonkostensubsidies op grond van artikel 6 eerste lid onder e van de Participatiewet. • In artikel 24 lid 3 van de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de gemeenteraden een zienswijze op de begroting kunnen indienen bij het Dagelijks Bestuur van de GrGa. Daarnaast nemen de raden van de deelnemende gemeenten kennis van de jaarstukken (artikel 26 lid 1 van de gemeenschappelijke regeling). Argumenten en alternatieven Jaarstukken 2021 De jaarstukken bestaan uit een inhoudelijk jaarverslag en een jaarrekening. In het Jaarverslag zijn de gerealiseerde banen in de WSW, Beschut werk en Duurzaam werk met LKS opgenomen. Het aantal gerealiseerde banen in de regeling Beschut Werk en Duurzaam werk met LKS is lager dan was begroot. Dit komt voor het grootste deel op het conto van Den Helder.

Gemeente Wsw Beschut Werk Duurzaam werk met LKS Begroting Werkelijk Begroting Werkelijk 2021 Begroting Werkelijk 2021 in Se[1] 2021 in Se 2021 in fte[2] in fte 2021 in fte 2021 in fte

2/5

Den Helder Hollands Kroon Schagen Totaal

208,51 98,74

208,33 97,53

52 18

35,47 16,90

27

18,93

12

10,34

151,82 459,07

147,04 452,90

18 88

15,98 68,35

12 51

7,49 36,76

Uit het Financieel verslag blijkt dat een overschot is gerealiseerd van € 1.714.000. Dit is ontstaan door: - Hogere kosten collectief vervoer door Covid-19 (€ 18.000) - Lagere loonkosten door een lagere realisatie van Beschut Werk (€ 1.133.000); - Lagere realisatie van de WSW door een hogere uitstroom plus lagere loonkosten (€ 453.000). - Lagere loonkosten door per saldo lagere realisatie Participatie (€ 146.000). Met betrekking tot de jaarrekening is een controleverklaring afgegeven door een onafhankelijke accountant voor de jaarrekening 2021. De jaarrekening geeft een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de lasten en baten over 2021 als van de activa en passiva per 31 december 2021. Er is wel een oordeel met beperking afgegeven inzake de financiële rechtmatigheid. In de jaarrekening zijn € 361.000 lasten verantwoord met betrekking tot collectief vervoer waarbij is afgeweken van de wet- en regelgeving omtrent aanbestedingsprocedures. Deze kosten kunnen daarom niet als rechtmatig worden aangemerkt. Begroting 2023 - 2026 De Begroting 2023 -2026 geeft financiële informatie over de verwachte lasten en baten van de GrGa voor het jaar 2023. Hoewel het een meerjarenbegroting is, wordt hier verder alleen ingegaan op het jaar 2023.

In deze begroting is aangegeven dat de verwachte lasten voor 2023 even hoog zijn als de verwachte baten, zodat een resultaat is begroot van € 0,-. Met de financiële middelen die beschikbaar worden gesteld aan de GrGa worden WSWdienstverbanden, Beschut werk-dienstverbanden en Duurzaam werk met LKS dienstverbanden gerealiseerd. Daarnaast is er nog een aantal uitvoeringskosten, zoals kosten voor: collectief vervoer, controlling, secretaris en beleidsondersteuning, Wsw-panel en accountantskosten. Het totale bedrag dat voor de uitvoering van de WSW, Beschut Werk en Duurzaam werk met LKS in het jaar 2023 door de GrGa gevraagd wordt is € 9.676.000,- (inclusief € 210.000,- uitvoeringskosten). In het onderstaande overzicht zijn de begrote aantallen werkplekken in 2023 weergegeven. Aantal begrote WSW-plekken, Beschut Werk-plekken en Duurzaam Werk met LKS-plekken in 2023. Gemeente WSW-plekken (Se) Duurzaam Werk met Beschut Werk LKS Den Helder 180,92 66 51 Hollands Kroon 82,68 23 22 Schagen 130 22 20 Totaal 393,60 111 93 De begroting 2023 van de GrGa wijkt af van de eerder vastgestelde bedragen met een verschil van € 357.000,- voor Den Helder. Er wordt van Den Helder een hogere bijdrage gevraagd. De GrGa geeft aan dat als basis voor de begroting 2023 de door ons in de raad besproken begroting 2022 is (Bijdrage DH: € 8.925.000).

In de uitgangspunten bij de begroting 2023 staat dat het verschil tussen de begroting 2023 en de kadernota 2023 (Verschil DH: € 357.000) komt door de CAO Samen aan de slag. Gemiddelde extra kosten € 3.000 per fte. Den Helder heeft conform de begroting 180 fte. Dit zou uitkomen op een toename van ca. € 540.000. In de uitgangspunten staat ook dat deze kosten al volledig zijn opgenomen in de begroting 2022 e.v. Dit kan dan dus niet het verschil verklaren tussen de conceptbegroting 2023 en de begroting 2022 meerjarenschijf 2023. Voorstel is dat de GrGa wordt verzocht haar begroting transparanter te maken en de begroting te voorzien van een overzicht van hoe de bijdrage is verdeeld over de diverse onderdelen binnen de gemeenschappelijke regeling. Indien het verschil van € 357.000,- blijft staan dan zal dit bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2023 worden meegenomen.

3/5

[1] Se staat voor standaard eenheid. Dit is de eenheid waarmee binnen de Wsw wordt gerekend en is afhankelijk van het aantal uren dat wordt gewerkt en de mate van handicap. [2] Eén fte is 31 uur per week. Bestuurlijke vernieuwing Dit advies heeft geen aspecten die betrekking hebben op bestuurlijke vernieuwing. Wel wordt de zienswijze op de jaarrekening 2021 en de begroting 2023 door de drie gemeenten die deelnemen aan de GrGa gezamenlijk besproken in de RRN. Daarna volgt besluitvorming in de afzonderlijke raden. Dit voorstel leent zich niet tot het houden van een referendum op grond van artikel 2 lid c van de Referendumverordening van de gemeente Den Helder. Duurzaamheid Het voorstel heeft geen invloed op de duurzaamheid. Financiële consequenties De ingediende begroting 2023 stelt de deelnemende partijen in staat om de kosten voor de uitvoering van taken in de eigen begroting op te nemen. Uit de begroting blijkt dat de GrGa aan Den Helder een bedrag voor de uitvoering van de WSW, Beschut Werk en Duurzaam aan het werk met LKS vraagt van € 9.676.000, dat is inclusief € 210.000,- aan uitvoeringskosten. Deze kosten worden gedekt uit de Integratie-uitkering Sociaal Domein. De begroting 2023 van de GrGa wijkt af van de eerder vastgestelde bedragen met een verschil van € 357.000,-. Bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2023 zal dit worden meegenomen.

Denkrichting is dekking te vinden in de niet gerealiseerde taakstelling van Beschut Werk aangezien het aantal gerealiseerde banen in de regeling Beschut Werk de afgelopen jaren continue lager is geweest dan begroot. Het - voorlopig - rekeningresultaat 2021 ad. € 1.714.000,-- vloeit naar rato terug naar de deelnemende gemeenten. Uitvoering en planning Voor een regionale afstemming op de zienswijze wordt de Begroting 2023 van de GrGa besproken in de RRN van 2 juni 2022. Communicatie Op basis van het regionale raadsadvies wordt in de lokale gemeenteraden een besluit genomen over de stukken. De coördinerend gemeente, Hollands Kroon, stuurt de regionale zienswijze aan het Dagelijks Bestuur van de GrGa. Zij zullen aan de raad een reactie sturen.

Den Helder, 17 mei 2022 Burgemeester en Wethouders van Den Helder,

burgemeester J.A. (Jan) de Boer MSc.

secretaris R.M. (Robert) Reus

4/5

CONCEPT - Raadsbesluit Raadsvergadering d.d.

13 juni 2022

Besluit nummer

2022-022217

Onderwerp

Voorstel met betrekking tot zienswijze jaarrekening 2021 en begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland

De raad van de gemeente Den Helder; gelezen het raadsvoorstel van het college van burgemeester en wethouders van Den Helder van 17 mei 2022,

besluit: 1. Geen zienswijze afgeven op de jaarrekening 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland. De jaarrekening voor kennisgeving aannemen. 2. Geen zienswijze afgeven op de concept begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid Kop van Noord-Holland. Wel wordt de Gemeenschappelijke Regeling Gesubsidieerde Arbeid verzocht haar begroting transparanter te maken en te voorzien van een overzicht van hoe de bijdrage is verdeeld over de diverse onderdelen binnen de gemeenschappelijke regeling.

Aldus besloten in de raadsvergadering van 13 juni 2022

5/5