Tweede tussenrapportage 2024 - college.pdf
Tekst van het document
Inhoudsopgave
Inleiding ..................................................................................................................................................................................................................................................................... 3 Leeswijzer.................................................................................................................................................................................................................................................................. 4 Proces en gevraagd besluit .......................................................................................................................................................................................................................................
6 Programma's ............................................................................................................................................................................................................................................................10 Samenwerkende gemeente .................................................................................................................................................................................................................................11 Doelen ......................................................................................................................................................................................................................................................................11 Zorgzame gemeente ............................................................................................................................................................................................................................................13 Doelen ......................................................................................................................................................................................................................................................................13 Vitale gemeente
...................................................................................................................................................................................................................................................16 Doelen ......................................................................................................................................................................................................................................................................16 Leefbare gemeente ..............................................................................................................................................................................................................................................19 Doelen ......................................................................................................................................................................................................................................................................19 Overzicht reserves ....................................................................................................................................................................................................................................................23 Recapitulatie
.............................................................................................................................................................................................................................................................24
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
2
Inleiding Voor u ligt de Tweede tussenrapportage, de turap. De tweede turap wordt in augustus opgesteld. De tussenrapportage bevat de ontwikkelingen zoals die tot en met juli bekend zijn geworden. De tweede tussenrapportage laat een voordelig resultaat zien van € 1,57 miljoen zien. De belangrijkste financiële ontwikkelingen hebben betrekking op: - meicirculaire gemeentefonds (inclusief oude jaren): € 2,2 miljoen voordelig - vrijval van het budget Energietoeslag: € 0,9 miljoen voordelig - lagere afschrijvingen en hogere rente: € 0,6 miljoen voordelig - hogere lasten voor de Wmo: € 1,4 miljoen nadelig - verliezen Stichting Erfgoed en Willemsoord (voor 2024) € 0,6 miljoen nadelig. In de 2e tussenrapportage worden in de lasten voor het jaar 2024 verhoogd met € 13,3 miljoen en de baten met € 14,8 miljoen. Per saldo is er sprake van het eerder genoemde voordelige effect van € 1,57 miljoen. De totale omzet is toegenomen met 5%. Actualisatie investeringskredieten In de tussenrapportage is de actuele stand van zaken in de kredieten verwerkt. Dit betreft een aantal nieuwe kredieten, het intrekken van één krediet en een fasering van de investeringsuitgaven over 2024 en volgende jaren. De fasering van de uitgaven werkt door in het saldo van de begroting 2025 en 2026. In deze jaren dalen de lasten voor rente en afschrijvingen. Dit is ook in de concept- programmabegroting 2025 verwerkt.
In het onderdeel Proces en gevraagd besluit is dit nader toegelicht. Relatie met andere P&C producten De 2e tussenrapportage wordt in dezelfde periode opgesteld en afgerond als de programmabegroting 2025. De 2e tussenrapportage richt zich nadrukkelijk alleen op de uitvoering van de begroting in het lopende jaar. De wijzigingen die in de 2e tussenrapportage worden voorgesteld hebben altijd een incidentele karakter op de begroting. Als sprake is van een doorwerkend effect op de volgende jaren wordt dit apart vermeld als autonome ontwikkeling in de programmabegroting 2025. Technische wijzigingen In de tweede turap zijn diverse technische wijzigingen verwerkt. Deze wijzigingen zijn toegelicht in het onderdeel proces en besluit.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
3
Leeswijzer De 2e tussenrapportage 2024 gaat in op de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024 en de bijstellingen in de eerste tussenrapportage. In overeenstemming met de financiële verordening 2024 worden nu alleen de afwijkingen beschreven die zich voordoen bij de uitvoering van het vastgestelde beleid. In de financiële verordening 2024 zijn de volgende afwijkingen benoemd: • •
op beoogde beleidsdoelen, beoogde activiteiten, geautoriseerde exploitatiebudgetten, investeringskredieten en grondexploitaties groter dan € 100.000 per taakveld per programma, voor zowel baten als lasten
•
op investeringskredieten met minimaal 5 procent van het krediet, met een minimum van € 50.000
In de verordening is verder bepaalt dat de indeling van de tussenrapportage de programma-indeling van de begroting volgt. In deze leeswijzer wordt aangegeven hoe de tussenrapportage is opgebouwd en de financiële techniek achter de wijzigingen geduid. In het onderdeel Proces en gevraagd besluit schetsen we hoe de tussenrapportage tot stand is gekomen en welke zaken naast de programmadoelen en de autonome wijzigingen een rol spelen. We gaan in de rapportage alleen in op de afwijkingen. Achtereenvolgens betreft dat: • de inhoud van de financieel technische wijzigingen in de begroting • de actualisatie van de openstaande kredieten. Tot slot wordt in dit onderdeel het concept raadsbesluit gepresenteerd waarmee de 2e Tussenrapportage wordt aangeboden aan de Raad. In het onderdeel Programma's komen achtereenvolgens per programma aan de orde: • afwijkingen in de realisatie van de doelen ten opzichte van de 1e tussenrapportage • bijstelling van de begroting op basis van de inzichten tot en met 15 juli 2024 • eventuele bijstelling van kredieten op basis van de inzichten tot en met 15 juli 2024. In het Financieel overzicht worden de afwijkingen in de financiële uitvoering weergegeven. De afwijkingen worden gepresenteerd in een overzichtstabel waarbij de volgende toelichtingsregels zijn gehanteerd: a.
Administratieve wijzigingen Dit zijn financiële wijzigingen binnen de lasten of de baten zonder financieel effect op het totaal van de baten en lasten van het programma. Deze wijzigingen betreffen veel al een verschuiving tussen kostensoorten of een interne verbijzondering van het budget, waarbij soms verschuivingen tussen budgetbeheerders plaats vindt. Deze mutaties zijn nodig om de betrokkenen in de organisatie duidelijkheid te geven over hun financiële verantwoordelijkheid. Deze mutaties worden niet verder toegelicht in de bestuursrapportage vanwege het neutrale effect op het volume aan lasten en baten per programma. Wijzigingen tussen programma's die eveneens zonder effect zijn op het rekeningresultaat worden als technisch financiële wijziging gepresenteerd (zie onderdeel d). b. Financieel technische wijzigingen In deze categorie worden de volgende soorten wijzigingen verwerkt: 1. Verschuivingen tussen programma's waarbij het resultaat van de begroting als geheel niet wijzigt
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
4
2. Het opnemen van hogere baten en lasten samenhangend met rijksregelingen, provinciale subsidies en andere geldstromen van derden. De Financieel technische wijzigingen zijn kort toegelicht in het onderdeel Proces en gevraagd besluit. c. Autonome ontwikkelingen Dit zijn ontwikkelingen waar géén inhoudelijke invloed meer op is. De financiële effecten zijn onontkoombaar en noodzakelijk. Conform de financiële verordening moeten wijzigingen worden toegelicht die groter zijn dan € 100.000 voor de baten en/of de lasten. Wijzigingen die kleiner zijn worden als verzameling "overige kleine wijzigingen" met vermelding van het taakveld als één wijziging gepresenteerd. Omdat er sprake is van slechts zes wijzigingen en de wijzigingen zich niet laten bundelen in een taakveld vindt individuele toelichting plaats. Om te bepalen of een mutatie een autonome ontwikkeling is, worden twee criteria gehanteerd: 1. er is sprake van een door de raad genomen besluit waarin de financiële afwijking is vastgelegd. Voor de 2e tussenrapportage wordt daarbij de datum van 15 juli gehanteerd als peilmoment 2. een nieuwe ontwikkeling in 2024 die voor de gemeente niet beïnvloedbaar is. De autonome ontwikkelingen worden toegelicht. In het geval er sprake is van een eerder genomen raadsbesluit wordt kortheidshalve volstaan met de vermelding van het Raadsbesluit en het onderwerp. d.
De inzet van reserves In deze categorie wordt de mutaties op de reserves benoemd die verbonden is aan de autonome ontwikkelingen. Deze wijziging wordt niet toegelicht omdat dit al is gedaan in het onderdeel autonome ontwikkeling.
In het onderdeel Investeringen wordt stilgestaan bij aanpassingen voorgestelde aanpassingen in de afzonderlijke kredieten als dit leidt tot een overschrijding van het krediet met 5% met een minimum van € 50.000. In het onderdeel mutaties reserves wordt getoond welke wijzigingen in de 2e turap zijn verwerkt. In de Recapitulatie wordt het geheel aan wijzigingen in de exploitatie 2024 weergegeven.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
5
Proces en gevraagd besluit Proces In deze Tweede tussenrapportage worden per programma voorstellen gedaan om de begroting 2024 aan te passen naar aanleiding van gebleken afwijkingen in de uitvoering. Om de tussenrapportage te kunnen maken is met alle budgethouders gesproken over de voortgang in de beleidsuitvoering en de eventuele knelpunten in de uitvoering van de begroting 2024. In dit onderdeel wordt achtereenvolgens de stand van zaken toegelicht op de volgende onderdelen: - Nieuwe ontwikkelingen en onzekerheden; - Duiding van de financieel technische begrotingswijzigingen
Nieuwe ontwikkelingen en onzekerheden In de uitvoering van de begroting doen zich nieuwe ontwikkelingen voor en geldt voor een aantal onzekerheden dat deze nog onverminderd aanwezig zijn. Uitwerking nieuw kabinetsbeleid In de tweede tussenrapportage zijn nog geen uitwerkingen van het beleid van het nieuwe kabinet opgenomen. De periode waar de tweede tussenrapportage op ziet was daarvoor te kort. Als zich effecten voordoen in 2024 worden deze opgenomen in de decembernota. Onderzoek Willemsoord en Stichting Erfgoed Den Helder (SEDH) De besluiten over de uitwerkingen naar aanleiding van het onderzoek worden in september aan de raad aangeboden. Zowel voor de BV Willemsoord als voor de Stichting Erfgoed is sprake van verliezen welke niet eerder zijn verwerkt in gemeenterekening. Voor de Stichting Erfgoed geldt dat de tekorten uit voorgaande jaren nu worden voorgelegd. Beide verliezen zijn verwerkt in de financiële ontwikkeling. Het verlies wordt gezien als onvermijdelijk en verwerking is nodig om een correcte stand van de ontwikkeling van het resultaat te kunnen presenteren. Gemeenschappelijke regeling gesubsidieerde arbeid De GrGA heeft aangegeven dat zij eind dit jaar een tekort verwachten. Dit wordt veroorzaakt door de halfjaarlijkse verhoging van de CAO-lonen per juli 2024 waarmee onvoldoende rekening is gehouden ten tijde van de opstelling van onze begroting 2024.
Dit hebben we nog niet meegenomen in de cijfers van deze tussenrapportage. Uit voorlopige cijfers lijkt het erop dat wij onze taakstelling met betrekking tot beschut werk en duurzaam aan het werk met LKS niet halen. Dat zou betekenen dat we op dit punt een subsidieoverschot ontstaat. We wachten de ontwikkelingen in het laatste kwartaal af. In de decembernota komen we hierop terug. Verwacht tekort jeugdzorg We zien oplopende kosten bij de jeugdzorg, deze aanpassing hebben we nog niet verwerkt in deze tussenrapportage. Team Zorg neemt maatregelen die toezien op het verstrekken van hulp waar nodig en afschalen waar dat kan. De besluitvorming daarvan blijft altijd binnen de grenzen van de mogelijkheden en rekening houdend met de
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
6
individuele behoefte van de inwoner. Daar waar we bezig zijn de zorg betaalbaar te houden zien we tegelijkertijd een stijging van de hulpvraag. Door de oplopende wachtlijsten verergert de problematiek snel waardoor inzet van zwaardere hulp nodig is. We hebben te maken met een verstopte zorgketen. Hierdoor lopen kosten verder op en is beheersing daarvan maar tot op zekere hoogte mogelijk. Er komt een beeldvormende avond waarbij de oplopende kosten van jeugdzorg een onderdeel zal zijn. In de december nota 2024 zullen we het extra benodigde bedrag onderbouwen en bijstellen. Ontwikkelingen BUIG We zien dat de BUIG uitgaven boven het begrote budget uitkomen. We hebben dit nog niet bijgesteld in deze tussenrapportage, aangezien we nog een definitieve uitkering BUIG ontvangen. Deze komt gewoonlijk eind september beschikbaar. De uitkomsten verwerken we in de december nota 2024.
Specifieke projecten Wet Open overheid · Organisaties kunnen kiezen voor een eigen omgeving om te publiceren en een verwijzing (index) te maken naar een landelijk platform. De gemeente kiest in 2024 voor samenwerking met het Regionaal Archief Alkmaar, waarmee we al samenwerken. Het Regionaal Archief Alkmaar wil dit proces faciliteren door een publicatieplatform te ontwikkelen, zodat we in 2025 een aantal verplichte informatiecategorieën kunnen publiceren. De kosten voor dit project zijn nog niet bekend. · Passieve openbaarmaking betreft het openbaar maken van informatie nadat hierom is verzocht. Dit wordt een Woo-verzoek genoemd. Woo-verzoeken blijven we goed afwikkelen volgens vastgestelde richtlijnen en procedures. In 2024 is een tool ontwikkeld die dit proces intern ondersteunt. In de komende periode wordt deze tool geïmplementeerd. ·Een goed georganiseerde informatiehuishouding is een belangrijke randvoorwaarde voor het actief openbaar maken van de verplichte informatie in de Woo. Het opschonen en overzetten van ongestructureerde data is hiervan een onderdeel. Het voorstel is in 2024 uitgewerkt en zal de komende periode projectmatig worden opgepakt.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
7
Financieel technische wijzigingen In de verschillende programma's zijn wijzigingen met een financieel technische karakter verwerkt. Dit zijn wijzigingen die noodzakelijk zijn om de begroting aan te passen aan de baten en de lasten die voor de doelstellingen beschikbaar zijn, maar zonder dat hiermee het beleid wordt gewijzigd. Het betreft zowel verschuivingen tussen de programma's onderling als het ophogen van zowel de lasten als de baten in de begroting als gevolg van wijziging in externe geldstromen. De verschuivingen tussen programma's hebben met name betrekking op het verwerken van de stelpost voor prijsstijging die is opgenomen in programma 1 en nu is verdeeld. De hogere baten en lasten hebben betrekking op een aanpassing van in totaal ruim € 10,1 miljoen. Hieronder de belangrijkste posten: Programma 1 • Samenwerking in de Noordkop voor € 6,6 miljoen. Dit betreft voor € 2,8 miljoen nieuwe gelden van de Provincie en de gemeente Schagen en voor € 3,8 miljoen de eerder ontvangen middelen welke opgenomen waren op de balans; • Vervroegd Uittreden en Helders Perspectief, ten laste van reserves voor samen € 0,3 miljoen; • burgerzaken i.v.m. actualisering van de aantallen paspoorten, rijbewijzen, ID en dergelijke: € 272.000
•
Programma 2 Integraal Zorgakkoord, Esf-middelen regionale arbeidsmarkt, de Hotel- en accommodatieregeling, samen voor € 2,1 miljoen
•
Programma 3 bijstellingen in de verschillende grondexploitaties voor samen € 0,5 miljoen
Programma 4 • doorlopende Rioleringsprojecten voorgaande jaren ten laste van de voorziening rioelring voor € 0,4 miljoen. De stijging van de uitkering uit het gemeentefonds wordt niet als financieel technische post gepresenteerd.
Kredieten In de tweede tussenrapportage zijn de kredieten voor 2024 geactualiseerd. De raadsbesluiten voor nieuwe kredieten zijn verwerkt en op een enkel onderdeel wordt bijstelling gevraagd van een eerder verstrekt krediet: Nieuwe kredieten (reeds door de raad besloten): In de periode juni tot en met 15 juli 2024 zijn de volgende raadsbesluiten verwerkt in de begroting: - december 2022: SLA Havenbedrijf, € 1,2 miljoen in 2024 - juni 2024 De Lichtlijn, verhoging € 1,56 miljoen - juni 2024 FC Den Helder, verhoging € 0,4 miljoen - mei 2024: bouw krediet Prinses Margriet School, Kinderopvang en grond, € 10,6 miljoen. Afsluiten kredieten: Het krediet overdekte fietsenstalling stadshart komt te vervallen omdat er op dit moment geen uitvoeringsmogelijkheid is. Indien deze alsnog beschikbaar komt wordt een nieuwe krediet aanvraag gedaan. In het raadsbesluit wordt de raad voorgesteld het bestaande krediet in te trekken.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
8
Fasering krediet uitgaven: In de voorbereiding op de begroting 2025 is getoetst of de uitgaven op de kredieten daadwerkelijk kunnen plaatsvinden in 2024. Naar aanleiding hiervan is een investeringsraming 2024-2028 geactualiseerd. Deze actualisatie werkt door in de begroting 2025-2028 in de vorm van lagere kapitaallasten in 2025 en 2026. Dit is verwerkt in de concept programmabegroting 2025. Na deze bijstelling bedraagt het geraamde netto besteding op kredieten in 2025 maximaal € 37,7 miljoen.
Besluitvorming De door uw raad te nemen besluiten luiden als volgt: 1.
de 2e tussenrapportage 2024 en de daarin opgenomen bijstelling van de activiteiten voor kennisgeving aan te nemen;
2.
de in deze rapportage opgenomen mutaties in de reserves vast te stellen. Het overzicht van deze mutaties is te vinden op pagina 23;
3.
de financiële aanpassingen vast te stellen en de begroting 2024 conform te wijzigen. De mutaties zijn per programma toegelicht en de samenvatting staat op pagina 24 van deze rapportage;
4.
Het krediet overdekte fietsenstalling stadshart van € 1,2 miljoen in te trekken.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
9
Programma's
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
10
Samenwerkende gemeente Doelen Op de activiteiten in dit programma zijn geen afwijkingen te rapporteren.
Financieel overzicht Overzicht van de geraamde bedragen en de mutaties in de reserves:
2024
Primitieve Wijzigingen begroting t/m 1e Turap
Totaal
2e Turap
Saldo
Bedragen x € 1.000
Samenwerkende gemeente Reserves Stortingen (lasten) Onttrekkingen (baten)
3.110
-1.858
1.252
160
1.412
Saldo
3.110
-1.858
1.252
160
1.412
Lasten
-44.678
1.583
-43.095
-5.992
-49.087
Baten
178.143
1.658
179.801
10.752
190.553
Saldo
133.466
3.241
136.706
4.760
141.466
Saldo van baten en lasten
136.575
1.383
137.958
4.920
142.878
Exploitatie
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
11
Toelichting:
Omschrijving
Bedrag
Exploitatie Administratieve wijzigingen Technische financiële ontwikkelingen
-2.104
Autonome ontwikkelingen
2.656
Gemeentefonds: meicirculaire 2024
2.251
De meicirculaire 2024 levert in het jaar 2024 een voordeel op, onder andere door de voordelige afrekening van het BTW compensatiefonds (BCF) over het jaar 2023 van € 722.000. De stelpost binnen het gemeentefonds voor de afrekening BCF over 2024 kon hierdoor met € 719.000 verhoogd worden. De vergoeding voor reguliere groei en loon-/prijscompensatie bedraagt in totaal € 810.000. Herrekening kapitaallasten
649
Vanwege vertragingen in de uitvoering zijn diverse investeringen naar voren geschoven in de tijd. Hierdoor is een vrijval van kapitaallasten over 2024 ontstaan die per saldo een voordeel van € 649.000 oplevert. Lagere kosten Veiligheidsregio
57
Lagere kosten Veiligheidsregio in verband met de (lagere) prognose van de FLO kosten overgangsrecht 2024-2041. Verliezen Willemsoord en Stichting Erfgoed Den Helder tot en met 2023
-300
Zowel Willemsoord BV als de Stichting Erfgoed Den Helder hebben over de jaren tot en met 2023 verliezen geleden die niet meer kunnen worden ingelopen. De gemeente boekt het verlies 2023 af op de waarde van de deelneming Willemsoord BV (€ 300.000 programma 1) en vult de verliezen van de Stichting Erfgoed aan € 320.000 (programma 4). Het aanvullen van de verliezen van de Stichting Erfgoed is noodzakelijk voor de continuïteit van de stichting. Totaal exploitatie
4.760
Reserves Technische financiële ontwikkelingen
160
Totaal reserves
160
Totaal programma Samenwerkende gemeente
4.920
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
12
Zorgzame gemeente Doelen In dit programma zijn er op de volgende activiteiten afwijkingen: 2.1 We zetten in op goed functionerende samenwerking van preventieve voorzieningen. Activiteit 2.1.1
Gesubsidieerde partijen
In 2024 zijn de gesubsidieerde partijen intensiever betrokken bij de dienstverlening in de wijksteunpunten en maken zij ook onderdeel uit van de wijkteams. Toelichting op afwijkingen De voortgang verloopt inhoudelijk zoals gepland maar in tijd langzamer dan gehoopt.
2.2 We organiseren begeleid en beschermd wonen voor kwetsbare inwoners en maken afspraken met zorgpartijen en corporaties over de instroom, doorstroom en uitstroom en begeleiding. Activiteit 2.2.1
Regiovisie beschermd wonen
De regiovisie Beschermd Wonen 2024 wordt in 2023 vastgesteld. Dit vertalen we door naar een lokale verordening en beleidsregels. De visie zal in 2024 opgaan in een regiovisie voor het totale sociaal domein. Toelichting op afwijkingen Invoering woonplaatsbeginsel en objectief verdeelmodel Bescherm Wonen gaat niet in per 1-1-2025. 2.5 Elk kind moet veilig, gezond en zonder achterstand opgroeien. Activiteit 2.5.1
Een Thuis voor Noordje.
We werken met de andere gemeenten in Noord-Holland-Noord aan de uitvoering van de in 2022 vastgestelde regionale uitvoeringsagenda Een Thuis voor Noordje. Toelichting op afwijkingen Het bovenregionale (bestuurlijke) proces verloopt langzamer dan gehoopt. Duidelijkheid over de financiering van KWV’s laat lang op zich wachten. Dit heeft tot gevolg dat opgroeien in een KWV in de eigen regio niet kan worden gegarandeerd.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
13
Financieel overzicht Overzicht van de geraamde bedragen en de mutaties in de reserves:
2024
Primitieve Wijzigingen begroting t/m 1e Turap
Totaal
2e Turap
Saldo
Bedragen x € 1.000
Zorgzame gemeente Reserves Stortingen (lasten)
-5.099
1.138
-3.961
-3.961
Onttrekkingen (baten)
1.197
5.921
7.117
7.117
Saldo
-3.903
7.059
3.156
3.156
Lasten
-120.695
-9.758
-130.453
-4.420
-134.873
Baten
33.904
2.608
36.512
2.083
38.595
Saldo
-86.791
-7.150
-93.941
-2.337
-96.278
Saldo van baten en lasten
-90.694
-91
-90.785
-2.337
-93.122
Exploitatie
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
14
Toelichting:
Omschrijving
Bedrag
Exploitatie Administratieve wijzigingen Technische financiële ontwikkelingen
1.787
Autonome ontwikkelingen
-550
Bijstelling budget wmo
-1.400
Er is een stijging zichtbaar van de aantallen huishoudelijke hulp (96) en begeleiding (13). Daarnaast zien we een stijging van vervoerskosten. Deze toename komt mede door de vergijzing. Er zijn een aantal beheersmaatregelen ingezet, het financiele effect daarvan is pas in 2025 zichtbaar. Vrijval budget energietoeslag
850
Bij resultaatbestemmingvan het jaar 2023 is de maximale bijdrage voor energietoeslag overgeheveld. Tot en met Juli 2024 konden de inwoners aanvragen indienen. In werkelijkheid hebben 3174 huishoudens een energietoeslag ontvangen. Dit zorgt voor een vrijval van het budget van € 850.000. Totaal exploitatie
-2.337
Reserves
Totaal reserves Totaal programma Zorgzame gemeente
-2.337
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
15
Vitale gemeente Doelen In dit programma zijn er op de volgende activiteiten afwijkingen: 3.3 We benutten kansen om het toerisme in Den Helder te bevorderen. Activiteit 3.3.1
Toerisme
In lijn met de startnotitie Verblijfsrecreatie stelt de gemeenteraad in de eerste helft van 2024 het beleidskader Toerisme vast en daarop volgend een nieuw uitvoeringsplan Toerisme 2024-2027. Toelichting op afwijkingen 7 oktober 2024 wordt het beleidskader Toerisme en Recreatie met daaronder een uitvoeringsprogramma Toerisme en Recreatie behandeld in de Raad. Activiteit 3.3.2
Ontwikkeling Noordzeekust
Met betrokken partijen werken we uitgangspunten uit voor de ontwikkeling van de Noordzeekust (besluitvorming in Q3 2024), met als onderdeel daarvan het multifunctioneel gebruik van de binnenduinrand/Duinzoom. Toerisme is daar een belangrijk onderdeel in. Toelichting op afwijkingen Tot nog toe zijn er slechts enkele verkennende stappen gezet. Dit heeft te maken met de grote hoeveelheid (overlappende) processen die spelen in en rondom de binnenduinrand/Duinzoom, zoals het Ruimtelijk Voorstel/Ontwikkelperspectief NHN, PPLG, opgave Koegraspolder en het beleidskader Toerisme en Recreatie, en intern en extern capaciteitsgebrek als gevolg hiervan. Hierdoor ontstaat significante vertraging ten opzichte van de aanvankelijke planning. Gezien het belang van een integrale aanpak en de afhankelijkheid van andere actoren hierbij kan nog weinig zicht worden gegeven op een nieuwe planning. 3.6 Goede bereikbaarheid van voorzieningen en een goede verkeersveiligheid.
Activiteit 3.6.1
Fietsbeleid
Uitwerking geven aan de in oktober 2023 vastgestelde fietsvisie en het daarbij behorende uitvoeringsplan. Toelichting op afwijkingen Voorrang op rotondes liep vertraging op. Doorfietsroute ligt redelijk op schema.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
16
Financieel overzicht Overzicht van de geraamde bedragen en de mutaties in de reserves:
2024
Primitieve Wijzigingen begroting t/m 1e Turap
Totaal
2e Turap
Saldo
Bedragen x € 1.000
Vitale gemeente Reserves Stortingen (lasten)
-888
-888
-888
Onttrekkingen (baten)
284
561
845
845
Saldo
-604
561
-43
-43
Lasten
-16.740
-3.374
-20.113
-492
-20.605
Baten
6.767
538
7.305
549
7.854
Saldo
-9.973
-2.836
-12.809
58
-12.751
Saldo van baten en lasten
-10.577
-2.275
-12.851
58
-12.794
Exploitatie
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
17
Toelichting:
Omschrijving
Bedrag
Exploitatie Administratieve wijzigingen Technische financiële ontwikkelingen
-58
Totaal exploitatie
58
Reserves
Totaal reserves Totaal programma Vitale gemeente
58
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
18
Leefbare gemeente Doelen In dit programma zijn er op de volgende activiteiten afwijkingen: 4.4 We zetten in op goed functionerende winkelcentra en een aantrekkelijk stadshart waar mensen graag verblijven.
Activiteit 4.4.3
Stadshart
Zeestad werkt verder aan de lopende projecten in het stadshart. Daarnaast vragen we Zeestad CV/BV om de herinrichting van het Breewaterplein te realiseren. Toelichting op afwijkingen De herinrichting van het Breewaterplein is nog niet gestart. Er ligt vanwege de problemen rond sociale veiligheid een grotere prioriteit bij de herinrichting van de omgeving van het station. Met de gereserveerde middelen kan het westelijke deel aan de Boerhaavestraat worden heringericht.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
19
Financieel overzicht Overzicht van de geraamde bedragen en de mutaties in de reserves:
2024
Primitieve Wijzigingen begroting t/m 1e Turap
Totaal
2e Turap
Saldo
Bedragen x € 1.000
Leefbare gemeente Reserves Stortingen (lasten)
-120
-1.100
-1.220
-883
-2.103
Onttrekkingen (baten)
801
1.185
1.986
832
2.818
Saldo
681
85
766
-51
715
Lasten
-67.977
-281
-68.258
-1.485
-69.743
Baten
23.665
1.173
24.838
468
25.306
Saldo
-44.313
893
-43.420
-1.017
-44.438
Saldo van baten en lasten
-43.631
978
-42.654
-1.069
-43.722
Exploitatie
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
20
Toelichting:
Omschrijving
Bedrag
Exploitatie Administratieve wijzigingen Technische financiële ontwikkelingen
534
Autonome ontwikkelingen
-483
Extra kosten leerlingenvervoer door sluiting school
-40
Antonius Den Helder gaat sluiten. De leerlingen gaan grotendeels over naar Antonius Schagen. Hierdoor ontstaan er hogere kosten voor leerlingenvervoer. Het gaat om ca. 13 leerlingen. Herstel klokkentoren vroegere Opstandingskerk aan de H.A. Lorentzstraat
-80
Er zijn in 2015 herstelwerkzaamheden uitgevoerd aan klokkentoren, nu zijn er in 2024 stukken beton van het gerenoveerde deel van de klokkentoren gevallen. Ter behoud van de klokkentoren en de veiligheid van de omwonenden, dient de schade te worden hersteld. Schikkingsresultaat veeg- en onkruidbeheer
-99
Een onkruidbestrijder heeft in 2011 bezwaar aangetekend tegen een gunning van werkzaamheden aan een andere partij. Na een eerste uitspraak is de onkruidbestrijder in beroep gegaan. De gemeente heeft op basis van juridisch advies gekozen om deze langslepende kwestie te schikken. Medio 2024 is dat gelukt, de onkruidbestrijder krijgt een schadeclaim van € 99.000 uitgekeerd. Vaststellen van de subsidie 75 jaar Vrijheid
51
Na vaststelling van de subsidie 75 jaar Vrijheid, wordt het resterende bedrag toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Evenementen. Verliezen Willemsoord en Stichting Erfgoed Den Helder tot en met 2023
-320
Zowel Willemsoord BV als de Stichting Erfgoed Den Helder hebben over de jaren tot en met 2023 verliezen geleden die niet meer kunnen worden ingelopen. De gemeente boekt het verlies 2023 af op de waarde van de deelneming Willemsoord BV (€ 300.000 programma 1) en vult de verliezen van de Stichting Erfgoed aan € 320.000 (programma 4). Het aanvullen van de verliezen van de Stichting Erfgoed is noodzakelijk voor de continuïteit van de stichting.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
21
Omschrijving
Bedrag
Vrijval restant budget onderzoekskosten Willemsoord
77
In 2023 is er € 100.000 budget uitgetrokken voor onderzoekskosten Willemsoord B.V. en Stichting Erfgoed Den Helder, dit budget is overgeheveld naar 2024. Bij de overheveling is niet geconstateerd dat er voor € 77.000 deeltermijnen zijn betaald. Het onderzoek is afgerond en in 2024 is de laatste termijnfactuur ontvangen, het te hoog bepaalde restant valt nu vrij. Werkzaamheden Balgzanderpolder Broedrots
-73
De zogeheten broedrots, gelegen in de Balgzanderpolder, is grondig opgeknapt. Daarmee is de broedrots nog vóór het broedseizoen van 2024 geschikt gemaakt als broedplaats voor wadvogels. De gemeente draagt bij aan de kosten vanwege garanties die de gemeente heeft afgegeven. Totaal exploitatie
-1.017
Reserves Autonome ontwikkelingen – storting in reserve Evenementen
-51
Totaal reserves
-51
Totaal programma Leefbare gemeente
-1.069
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
22
Overzicht reserves In het mutatieoverzicht reserves worden de bijstellingen ten opzichte van de 1e tussenrapportage 2024 getoond. Deze wijzigingen zijn per programma hiervoor getoond. Op deze plek wordt volstaan met de samenvatting van de mutaties die in de programma's zijn opgenomen. bedragen * € 1.000
dotatie
onttrekking
-
160 832
Programma 1 Samenwerkende gemeente Bestemmingsreserve Helders Perspectief Resultaatsbestemming rekening 2023, Egalisatiereserve Afval Programma 2 Zorgzame gemeente geen mutaties
-
Programma 3 Vitale gemeente geen mutaties
-
Programma 4 Leefbare gemeente Bestemmingsreserve Evenementen Egalisatiereserve Afval, resultaatsbestemming rekening 2023
51 832
-
totaal
883
992
De resultaatsbestemming egalisatiereserve afvalstoffenheffing is eerder al door de Raad vastgesteld.
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
23
Recapitulatie In het onderstaande overzicht wordt geactualiseerde begroting 2024 weergegeven: bedragen x € 1.000 primitieve begroting
wijzigingen t/m 1e TURAP 2024
totaal
2e TURAP
actuele begroting
-7.611
-5.852
-13.463
1.463
-12.000
-250.091
-11.829
-261.920
-12.388
-274.308
Samenwerkende gemeente
-44.678
1.583
-43.095
-5.992
-49.087
Zorgzame gemeente
-120.695
-9.758
-130.453
-4.420
-134.873
Vitale gemeente
-16.740
-3.374
-20.113
-492
-20.605
Leefbare gemeente
-67.977
-281
-68.258
-1.485
-69.743
242.480
5.977
248.457
13.851
262.308
Samenwerkende gemeente
178.143
1.658
179.801
10.752
190.553
Zorgzame gemeente
33.904
2.608
36.512
2.083
38.595
Vitale gemeente
6.767
538
7.305
549
7.854
Leefbare gemeente
23.665
1.173
24.838
468
25.306
-715
5.847
5.131
109
5.240
Stortingen (lasten)
-6.108
38
-6.070
-883
-6.953
Onttrekkingen (baten)
5.392
5.809
11.201
992
12.193
Saldo van baten en lasten
-8.326
-5
-8.332
1.572
-6.760
Taakvelden Lasten
Baten
Reserves
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
24
2e Tussenrapportage 2024 Gemeente Den Helder
25