Tweede tussenrapportage 2023 250923.pdf
Tekst van het document
Mutaties 2e Tussenrapportage bedrag
Omschrijving Administratieve wijzigingen
0
Mutaties < € 10.000
-19
Autonome ontwikkelingen
-413
Lasten
-5.335
Actualisatie grondexploitatie Molenwerf
-19
Actualisatie storting onderhoudsvoorziening
-336
Actualisatie storting onderhoudsvoorziening sportaccommodaties
11
Bijdrage JGZ opvang Oekraïense kinderen 2022
-44
Bijstelling BUIG budget
-1.500
Compensatie prijsstijgingen
499
Diverse personele mutaties
267
Extra budget ten behoeve verkiezingen
-230
Extra subsidie DNO doen
-122
extra subsidie RCO de hoofdzaak
-21
Financiering
-404
Gemeentefonds: Meicirculaire 2023
-1.059
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
82
Helders steunfonds: bijdrage Wijkhuis Nieuw Den Helder
-35
Huishoudelijke hulp
-350
Inzet reserve evenementen t.b.v. stikstofberekeningen
-15
Loonkostensubsidie GrGa
750
Onderzoek Willemsoord Bv
-100
Sail 2023
-66
Service Level Agreement Port of Den Helder
137
Sloop tribune FC Den Helder
-100
Sociaal Medische Indicatie (SMI) kinderopvang
50
Subsidie Digitale Overheid
-57
Tijdelijke capaciteit maatregel duurzaamheid/klimaat
-1.152
Tussentijdse bijstelling budgetten Regiodeal
-754
Vaststelling 'laadvisie elektrische voertuigen'
-12
Verwerking PWSR 2023
-682
Voor en vroegschoolse voorzieningen
21
Voorbereidingskosten Project Dijkkwartier
-50
Vrijval budget HUB Julianadorp
38
Baten
4.922
Aanpassing egalisatiereserve exploitatie stadhuis
-335
Bijstelling BUIG budget
1.500
Diverse personele mutaties
-466
Extra subsidie DNO doen
122
extra subsidie RCO de hoofdzaak
21
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
83
Financiering
156
Financiering
200
Gemeentefonds: Meicirculaire 2023
725
Helders steunfonds: bijdrage Wijkhuis Nieuw Den Helder
35
Inzet reserve evenementen t.b.v. stikstofberekeningen
15
Specifieke uitkering kwijtschelding publieke schulden SZW in verband met hersteloperatie toeslagen
259
Subsidie Digitale Overheid
57
Tijdelijke capaciteit maatregel duurzaamheid/klimaat
1.152
Tussentijdse bijstelling budgetten Regiodeal
754
Verwerking PWSR 2023
695
Vrijval budget HUB Julianadorp
32
Resultaatbestemming jaarrekening 2022
0
Lasten
-3.928
Resultaatbestemming 2022 -> 2023
-1.300
Resultaatbestemming 2022 wegen
-641
Resultaatbestemming decembercirculaire 2022
-1.987
Baten
3.928
Resultaatbestemming 2022 -> 2023
1.300
Resultaatbestemming 2022 wegen
641
Resultaatbestemming decembercirculaire 2022
1.987
Technische financiële ontwikkelingen
149
Totaal wijzigingen tussenrapportage
-284
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
84
Recapitulatie bedragen x € 1.000 primitieve begroting
actuele begroting
2de TURAP
gewijzigde begroting
125.110
129.871
602
130.473
Lasten
-41.613
-41.703
-775
-42.478
Baten
163.838
167.917
1.672
169.589
Saldo
122.225
126.214
897
127.111
Onttrekkingen (baten)
2.885
3.657
-295
3.362
Saldo
2.885
3.657
-295
3.362
Bestuurlijke vernieuwing Taakvelden
Reserves Stortingen (lasten)
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
85
Zorgzame gemeente
-79.736
-85.891
-404
-86.294
Lasten
-106.652
-117.425
-4.194
-121.620
Baten
30.213
32.176
1.654
33.830
Saldo
-76.439
-85.250
-2.540
-87.790
Stortingen (lasten)
-5.240
-5.384
Onttrekkingen (baten)
1.943
4.742
2.136
6.879
Saldo
-3.297
-641
2.136
1.495
Vitale gemeente
-8.091
-8.427
-376
-8.803
Lasten
-15.647
-16.450
-1.358
-17.809
Baten
8.041
8.509
850
9.359
Saldo
-7.606
-7.941
-508
-8.450
Stortingen (lasten)
-770
-770
-415
-1.185
Onttrekkingen (baten)
284
284
547
831
Saldo
-485
-485
132
-353
Taakvelden
Reserves -5.384
Taakvelden
Reserves
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
86
Leefbare gemeente
-37.112
-37.841
-105
-37.946
Lasten
-58.628
-60.749
-3.689
-64.438
Baten
21.423
22.439
2.542
24.981
Saldo
-37.205
-38.310
-1.146
-39.456
Stortingen (lasten)
-120
-120
-373
-493
Onttrekkingen (baten)
213
589
1.414
2.003
Saldo
93
469
1.041
1.510
Saldo van baten en lasten
171
-2.287
-284
-2.571
Taakvelden
Reserves
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
87
bedragen x € 1.000
Omschrijving
Bedrag
Administratieve wijzigingen Mutaties < € 10.000
-19
Autonome ontwikkelingen
-413
Exploitatie
132
Actualisatie grondexploitatie Molenwerf
-19
Deze wijziging betreft de aanpassing van de raming op grond van de in het voorjaar 2023 vastgestelde actualisatie van de grondexploitatie Molenwerf Actualisatie storting onderhoudsvoorziening
-336
De onderhoudsraming voor de overige gebouwen wordt jaarlijks geactualiseerd. Bij de huidige actualisatie komt de sterke prijsstijging tot uitdrukking. Actualisatie storting onderhoudsvoorziening sportaccommodaties
11
De storting in het meerjaren onderhoud fonds voor sportaccommodaties wordt jaarlijks op basis van voortgang van werkzaamheden geactualiseerd. Voor 2023 kan er volstaan worden met een incidentele verlaging van de storting. Bijdrage JGZ opvang Oekraïense kinderen 2022
-44
Via de decembercirculaire 2022 zijn we gecompenseerd voor de extra zorgkosten van Oekraïense kinderen over het jaar 2022. De factuur voor de bijdrage aan de GGD voor de JGZ (jeugdgezondheidszorg) opvang van deze kinderen hebben we in 2023 ontvangen. Compensatie prijsstijgingen
499
Ter compensatie van prijsstijgingen (m.n. bij onderhoud gebouwen) valt het hiervoor opgenomen centrale budget vrij.
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
88
Diverse personele mutaties
-199
Er zijn enkele wijzigingen verwerkt met betrekking tot de personele bezetting, maar ook de herwaardering met terugwerkende kracht van diverse functies. Extra budget ten behoeve verkiezingen
-230
De eerste verkiezingen van dit jaar vielen € 30.000 duurder uit dan er budget beschikbaar was. Verwacht wordt dat de verkiezingen voor de 2e kamer dit najaar minstens hetzelfde, mogelijk iets meer gaan kosten. Reden om budget bij te ramen. Extra subsidie DNO doen
-122
DNO doen ontvangt een extra subsidie van € 122.490 om de kwaliteit van de dienstverlening aan de doelgroep op het gewenste niveau te behouden. Het voorstel is om deze extra bijdrage te dekken uit de reserve beschermd wonen / maatschappelijke opvang. Financiering
156
Op basis van het raadsbesluit van 28 september 2020 met betrekking tot de herfinanciering van de leningenportefeuille van Willemsoord bv is begin 2021 een langlopende lening aangetrokken. De leningovereenkomst met Willemsoord bv is op 16 februari 2023 aangegaan waarvoor vanaf 2023 een renteopbrengst opgenomen wordt. Financiering
-204
Eind 2020 is besloten een aantal leningen te (her)financieren voor een totaalbedrag van €154 miljoen. In 2021 is hiervan al het grootste deel aangetrokken. In 2023 is het restant afgesloten. Gemeentefonds: Meicirculaire 2023
-334
De financiële effecten van de meicirculaire 2023 zijn verwerkt. Doordat de extra prijscompensatie over 2022 die het Rijk had toegekend lager is dan toegezegd, valt het totale effect van de meicirculaire negatief uit. Helders steunfonds: bijdrage Wijkhuis Nieuw Den Helder
-35
Op 6 juni 2023 hebben wij een bijdrage van € 35.000 vanuit het steunfonds verstrekt aan Wijkhuis Nieuw Den Helder. De bijdrage uit het steunfonds dient om het wijkhuis het komende jaar ademruimte te geven om de (financiële) positie te verbeteren. Huishoudelijke hulp
-350
Er zijn meer mensen die gebruik maken van huishoudelijke hulp. Dit komt met name door de vergrijzing. Inzet reserve evenementen t.b.v. stikstofberekeningen
-15
De raad heeft een motie aangenomen om bij te dragen in kosten voor stikstofberekeningen welke onderdeel moeten zijn van evenementaanvragen. Het reguliere budget voor evenementen was al ingezet, reden om voor te stellen deze kosten tot een maximum van € 15.000 te dekken uit de reserve Evenementen.
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
89
Loonkostensubsidie GrGa
750
Er is een achterstand op de vrijwillige taakstelling voor duurzaam met LKS. Er wordt actie ondernomen om de instroom bij Probedrijven voor de regeling duurzaam met LKS te verhogen. Voordat iemand een dienstverband krijgt bij de GRGA is er eerst een voortraject van ongeveer 9 maanden. Pas na dit voortraject is er eventueel sprake van een dienstverband met loonkostensubsidie. De instroom die nu bij Probedrijven binnenkomt leidt daarom niet direct tot een verhoging van de loonkostensubsidie. Onderzoek Willemsoord Bv
-100
Op 27 juni 2023 (zaak 2023-025116) heeft het college de raad geïnformeerd over het resultaat van de algemene vergadering van aandeelhouders van Willemsoord bv waarin is afgesproken dat er een onderzoek wordt uitgevoerd naar de huidige en toekomstige situatie van Willemsoord bv en de Stichting Erfgoed Den Helder. Drie jaar na de start van het stappenplan voor de ontwikkeling van een erfgoedorganisatie is het zinvol het stappenplan te herijken. Doel van het onderzoek is om helder te krijgen (a) in welke mate de bedrijfsvoering aansluit bij de kaders die aan de oprichting van de Stichting Erfgoed Den Helder (SEDH) en Willemsoord Bv (WObv) zijn verbonden, (b) of de bedrijfsvoering voldoende aansluit op huidige context en voldoende toekomstbestendig is, en (c) of aanpassing van de kaders nodig is. Voor het onderzoek wordt incidenteel een bedrag van maximaal € 100.000 gereserveerd. Over de resultaten van het onderzoek informeert en adviseert het college de raad voor het einde van dit lopende jaar. Sail 2023
-66
Om Den Helder tijdens het evenement Sail 2023 van zijn beste kant te laten zien is een extra inzet van team Wijkbeheer nodig geweest. Anders dan andere teams werkt Wijkbeheer volgens een vastgesteld programma aansluitend op het kwaliteitsbeeld zoals bepaald door de gemeenteraad. Daarbij is niet voorzien in de incidentele extra behoefte die ontstaat vanuit een groot publieksevenement zoals Sail Den Helder. De extra kosten hebben vooral betrekking op schoonmaak van de buitenruimte, veiligheids- en verkeersmaatregelen. Service Level Agreement Port of Den Helder
552
Bij raadsbesluit 2022-048490 is besloten tot een Service Level Agreement met de Port of Den Helder waarbij budgetten voor onderhoud, uitvoering van wettelijke taken en kapitaallast van diverse investeringen toegekend worden. Deze wijziging betreft de financiële vertaling van dit besluit. Een bedrag van € 137.000 valt hierdoor 'vrij' en een bedrag van € 415.000 wordt in een egalisatiereserve gestort. Sloop tribune FC Den Helder
-100
Bij raadsbesluit 2023-007397 d.d. 27 maart 2023 is ondermeer besloten € 100.000 beschikbaar te stellen ten behoeve van de sloop van de tribune van FC Den Helder Sociaal Medische Indicatie (SMI) kinderopvang
50
Op basis van de cijfers t/m juni 2023 kan het budget voor SMI kinderopvang omlaag. Specifieke uitkering kwijtschelding publieke schulden SZW in verband met hersteloperatie toeslagen
259
Wij hebben een vaststelling ontvangen van het ministerie met betrekking tot de kosten die we vergoed krijgen die te maken hebben met de kwijtschelding publieke schulden SZW in verband met de hersteloperatie toeslagen over het vergoedingsjaar 2021.
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
90
Vaststelling 'laadvisie elektrische voertuigen'
-12
Bij raadsbesluit 2023-012211 is de laadvisie elektrische voertuigen vastgesteld. De hieruit voortvloeiende financiële consequenties worden in deze wijziging verwerkt. Verwerking PWSR 2023
13
In mei 2023 is het Programma Stedelijk Water en Riolering vastgesteld. De plannen uit dit programma zijn in de begroting 2023 vertaald in budgetten. Dit is verrekend met de voorziening. Daarnaast is de mutatie voor CAO-aanpassingen uit de eerste tussenrapportage nu met de voorziening verrekend. Dat was toen niet meteen meegenomen. Voor en vroegschoolse voorzieningen
21
Dit budget is aangesloten bij de middelen die we hiervoor ontvangen via de meicirculaire 2023. Voorbereidingskosten Project Dijkkwartier
-50
Er waren voor dit jaar nog geen voorbereidingskosten begroot omdat de verwachting was dat in het najaar van 2022 een besluit zou worden genomen over het project waaraan ook budget zou worden gekoppeld. Dit besluit is uitgesteld. De totaalofferte voor dit jaar van Zeestad is op verzoek van de opdracht gevende partijen aangepast en beperkt tot noodzakelijke werkzaamheden om te komen tot een samenwerkingsovereenkomst.
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
91
Vrijval budget HUB Julianadorp
38
Bij vaststelling van het coalitieakkoord is er € 70.000 toegekend voor de bezetting van de HUB in Julianadorp. De HUB wordt naar alle waarschijnlijkheid niet in 2023 geopend, reden waarom dit budget mag vrijvallen. Reserves
-546
Aanpassing egalisatiereserve exploitatie stadhuis
-335
Bij toekenning van het krediet voor de nieuwbouw stadhuis is besloten dat, tot in gebruik name van het nieuwe stadhuis, de exploitatielast van het stadhuis geëgaliseerd wordt in een bestemmingsreserve. Dit betreft dan de werkelijke last ten opzichte van het 'toegestane' budget. Deze wijziging betreft de aanpassing van de geraamde egalisatie voor 2023 alsmede het volledig inzetten van het restant kapitaalegalisatiereserve voor de lasten van de tijdelijke huisvesting aan de Kerkgracht. Deze laatste, de kapitaalegalisatiereserve Kerkgracht kan dan ook eind 2023 opgeheven worden omdat de tijdelijke situatie beëindigd wordt. Extra subsidie DNO doen
122
DNO doen ontvangt een extra subsidie van € 122.490 om de kwaliteit van de dienstverlening aan de doelgroep op het gewenste niveau te behouden. Het voorstel is om deze extra bijdrage te dekken uit de reserve beschermd wonen / maatschappelijke opvang. Helders steunfonds: bijdrage Wijkhuis Nieuw Den Helder
35
Op 6 juni 2023 hebben wij een bijdrage van € 35.000 vanuit het steunfonds verstrekt aan Wijkhuis Nieuw Den Helder. De bijdrage uit het steunfonds dient om het wijkhuis het komende jaar ademruimte te geven om de (financiële) positie te verbeteren. Inzet reserve evenementen t.b.v. stikstofberekeningen
15
De raad heeft een motie aangenomen om bij te dragen in kosten voor stikstofberekeningen welke onderdeel moeten zijn van evenementaanvragen. Het reguliere budget voor evenementen was al ingezet, reden om voor te stellen deze kosten tot een maximum van € 15.000 te dekken uit de reserve Evenementen. Service Level Agreement Port of Den Helder
-415
Bij raadsbesluit 2022-048490 is besloten tot een Service Level Agreement met de Port of Den Helder waarbij budgetten voor onderhoud, uitvoering van wettelijke taken en kapitaallast van diverse investeringen toegekend worden. Deze wijziging betreft de financiële vertaling van dit besluit. Een bedrag van € 137.000 valt hierdoor 'vrij' en een bedrag van € 415.000 wordt in een egalisatiereserve gestort. Vrijval budget HUB Julianadorp
32
Bij vaststelling van het coalitieakkoord is er € 70.000 toegekend voor de bezetting van de HUB in Julianadorp. De HUB wordt naar alle waarschijnlijkheid niet in 2023 geopend, reden waarom dit budget mag vrijvallen.
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
92
Resultaatbestemming jaarrekening 2022 Exploitatie
-3.515
Resultaatbestemming 2022 -> 2023
-927
Bij het vaststellen van de jaarrekening is besloten diverse budgetten beschikbaar te maken (door te schuiven) in 2023. Resultaatbestemming 2022 wegen
-601
In de Jaarrekening 2022 zijn diverse restbudgetten voor wegenonderhoud vanuit het jaarrekeningresultaat bestemd om in te zetten in boekjaar 2023. Dit omdat diverse werkzaamheden door weersomstandigheden pas in 2023 uitgevoerd konden worden. Bij deze worden de betreffende budgetten in 2023 met de resultaatbestemming uit 2022 verhoogd. Resultaatbestemming decembercirculaire 2022
-1.987
In de decembercirculaire 2022 zijn gelden beschikbaar gesteld die niet meer in 2022 uitgegeven konden worden. De middelen zijn grotendeels bedoeld ter voorkoming van energiearmoede. Deze gelden worden via de resultaatbestemming 2022 aan de betreffende budgetten in 2023 toegevoegd. Reserves
3.515
Resultaatbestemming 2022 -> 2023
927
Bij het vaststellen van de jaarrekening is besloten diverse budgetten beschikbaar te maken (door te schuiven) in 2023. Resultaatbestemming 2022 wegen
601
In de Jaarrekening 2022 zijn diverse restbudgetten voor wegenonderhoud vanuit het jaarrekeningresultaat bestemd om in te zetten in boekjaar 2023. Dit omdat diverse werkzaamheden door weersomstandigheden pas in 2023 uitgevoerd konden worden. Bij deze worden de betreffende budgetten in 2023 met de resultaatbestemming uit 2022 verhoogd. Resultaatbestemming decembercirculaire 2022
1.987
In de decembercirculaire 2022 zijn gelden beschikbaar gesteld die niet meer in 2022 uitgegeven konden worden. De middelen zijn grotendeels bedoeld ter voorkoming van energiearmoede. Deze gelden worden via de resultaatbestemming 2022 aan de betreffende budgetten in 2023 toegevoegd. Technische financiële ontwikkelingen
149
Totaal
-284
2de Tussenrapportage 2023 Gemeente Den Helder
93