RRN advies 2 febr financieel herstelplan GGiD GGD HN.pdf

Advies aan de gemeenteraden Nummer

Contact en vragen via

Eva van der Bruggen (Texel) Portefeuillehouder(s):

1. 2. 3. 4.

Dhr. R. van de Belt (TX) Mw. M. van Gent (HK) Dhr. P. Kos (DH) Mw. P. de Nijs Visser (S)

Datum vergadering RRN

Datum B&W-besluiten

02-02-2023

10-01-2023 (TX-HK-DH) en 17-01-2023 (S)

Onderwerp Financieel herstelplan GGiD 2023 Voorgesteld advies 1. (Gezamenlijk) een positieve zienswijze af te geven op de midden variant die de GGD HN voorstelt in het Financieel Herstelplan GGiD 2023, wat inhoudt: a. de deelnemersbijdrage 2023 naar rato van het aantal inwoners per 1 januari 2022 éénmalig te verhogen met een bedrag van € 3.549.790,- en dit bedrag te storten in de algemene reserve van de GGD HN; b. deelnemers in staat te stellen de éénmalige bijdrage in 4-jaarlijkse termijnen te voldoen en hier zo nodig nadere afspraken over te maken; c.

de bestemmingsreserve corona op te heffen en het saldo ad € 284.000,- toe te voegen aan de algemene reserve van de GGD HN;

d. de onttrekking ad € 123.000,- t.b.v. infectiepreventie uit de algemene reserve van de GGD HN in 2023 via BURAP 1 2023 ongedaan te maken, onder verrekening met een extra rijksbijdrage. 2. Lokaal dekking zoeken voor de financiële gevolgen voor de gemeentes Den Helder ad € 300.117,Hollands Kroon ad € 258.390,- Schagen ad € 248.551,- en Texel ad € 72.886,3. Deze zienswijze door middel van bijgevoegde brief aan het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling GGD HN kenbaar te maken.

Wettelijke grondslag Het wettelijk kader & eerdere besluitvorming door de raad, vormen de basis voor de voorliggende zienswijze. Dit betreft: • Notitie ‘Informatievoorziening Gemeenschappelijke Regelingen’ 2018 • Artikel 4 van Uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen (FUGR 2019)

Advies aan de gemeenteraden • • •

De Gemeenschappelijke regeling GGD HN De Financiële verordening GGD Hollands Noorden 2016 De Wet gemeenschappelijke regelingen, artikel 34b en artikel 35, derde lid

Kern van de zaak Op 2 november 2022 heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de GGD Hollands Noorden (GGD HN) besloten te stoppen met het GGiD project. Het besluit te stoppen brengt een financiële tegenslag van € 3.923.290,met zich mee die ten laste komt van het resultaat 2022. Om dit op te lossen heeft de GGD een financieel herstelplan opgesteld waarin wordt aangedragen hoe deze financiële tegenslag de komende jaren rechtgetrokken kan worden.

Openbaarheid documenten Ja De Regionale Raadscommissie Noordkop adviseert: 1. (Gezamenlijk) een positieve zienswijze af te geven op de midden variant die de GGD HN voorstelt in het Financieel Herstelplan GGiD 2023, wat inhoudt: a. de deelnemersbijdrage 2023 naar rato van het aantal inwoners per 1 januari 2022 éénmalig te verhogen met een bedrag van € 3.549.790,- en dit bedrag te storten in de algemene reserve van de GGD HN; b. deelnemers in staat te stellen de éénmalige bijdrage in 4-jaarlijkse termijnen te voldoen en hier zo nodig nadere afspraken over te maken; c.

de bestemmingsreserve corona op te heffen en het saldo ad € 284.000,- toe te voegen aan de algemene reserve van de GGD HN;

d. de onttrekking ad € 123.000,- t.b.v. infectiepreventie uit de algemene reserve van de GGD HN in 2023 via BURAP 1 2023 ongedaan te maken, onder verrekening met een extra rijksbijdrage. 2. Lokaal dekking zoeken voor de financiële gevolgen voor de gemeentes Den Helder ad € 300.117,Hollands Kroon ad € 258.390,- Schagen ad € 248.551,- en Texel ad € 72.886,3. Deze zienswijze door middel van bijgevoegde brief aan het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling GGD HN kenbaar te maken.

Commissiegriffier A. Bruins

Voorzitter M.J.P. van Kampen – Nouwen

Aldus vastgesteld in de vergadering van 2 februari 2023

Advies aan de gemeenteraden Aanleiding voor en korte toelichting bij het advies Op 2 november 2022 heeft het AB van de GGD HN besloten te stoppen met het GGiD project. Het dagelijks bestuur (DB) van de GGD HN heeft op 14 december 2022 het Financieel herstelplan GGiD aangeboden. De raad kan voor 1 maart 2023 een zienswijze geven. Het AB van de GGD behandelt het Financieel Herstelplan 2023 en de ingediende zienswijzen op 15 maart 2023.

Beoogd bestuurlijk/maatschappelijk doel/effect De GGD is een gemeenschappelijke regeling van 16 gemeenten in Noord-Holland Noord. De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van inwoners in Noord-Holland Noord. De GGD voert gemeentelijke taken uit die vermeld staan in de Wet publieke gezondheid (Wpg), alsmede taken die bij of krachtens andere wetten zijn opgedragen. Taken op basis van de Wpg zijn: • Basistaken jeugdgezondheidszorg 0 tot 18 jaar en prenatale voorlichting en huisbezoek; • Infectieziektebestrijding, inspectie, hygiëne en medische milieukunde; • Forensische geneeskunde en GGD Rampenopvangplan; • Epidemiologie, collectieve gezondheidsbevordering en ondersteuning gezondheidsbeleid. GR taken die de GGD uitvoert op basis van andere wetgeving dan de Wpg, zijn toezicht kinderopvang, lijkschouwingen en Veilig Thuis. Aanvullende diensten die de GGD uitvoert zijn opvoedondersteuning, openbare geestelijke gezondheidszorg, prostitutiezorg en meldpunt en hoorplicht verplichte ggz. Vanaf de begroting 2021 onderscheidt de GGD vier focuslijnen. Dit zijn: • gezond opgroeien; • gezond ouder worden; • meedoen naar vermogen; • gezonde leefomgeving.

Kanttekeningen en risico’s (incl. argumenten) De gemeenten in NHN staan samen garant voor de financiële resultaten van de GGD HN. Naast een goede uitoefening van de wettelijke taken is een gezonde financiële huishouding van belang. Hierop wordt met deze zienswijze gestuurd. Voor een nadere toelichting zie de onderbouwing bij het advies op het Financieel herstelplan GGiD. Het college realiseert zich dat reserves uit de GR-en normaalgesproken zouden vrijvallen aan gemeenten, maar ziet tegelijkertijd dat de GGD hiermee de financiële gevolgen voor gemeenten beperkt en is daarmee van mening dat met deze pragmatische oplossing de financiële problemen voor de gemeentes worden beperkt.

Alternatieven (incl. argumenten) Alternatieven zijn het maximale en het minimale scenario (zie ‘Motivering per voorgesteld advies’). Indien het de GGD niet lukt om, blijkend uit een herstelplan, de financiële positie binnen vier jaar op orde te brengen, volgt preventief toezicht van de provincie.

Advies aan de gemeenteraden

Communicatie De zienswijze wordt kenbaar gemaakt bij het DB van de GGD. Het DB formuleert een bestuurlijke reactie op de zienswijzen. Het DB legt het Financieel herstelplan GGiD op 15 maart 2023 ter vaststelling voor aan het AB van de GGD, met daarbij de zienswijzen en de bestuurlijke reactie van het DB op de zienswijzen.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief Financieel herstelplan GGiD 2. Financieel Herstelplan GGiD 2023

Motivering per voorgesteld advies Op grond van het Gemeenschappelijk toezichtkader 2020 gemeenten (GTK 2020 gemeenten), dat ook van toepassing is op gemeenschappelijke regelingen, moet GGD Hollands Noorden de Provincie Noord-Holland als toezichthouder een herstelplan overleggen dat voorziet in de aanzuivering van de algemene reserve van de GGD HN binnen de periode van de meerjarenbegroting 2023-2026. Door dit herstelplan aan te bieden aan de deelnemers voor zienswijze geeft de GGD invulling aan het besluit van het AB om het DB opdracht te geven een voorstel te doen tot wijziging van de begroting 2023 GGD HN. Het doel hiervan is om de financiële consequenties van het besluit om te stoppen op te vangen en dit zo spoedig mogelijk na de besluitvorming op 2 november 2022 voor zienswijze in procedure te brengen en de begrotingswijziging uiterlijk in april 2023 ter vaststelling aan te bieden. Het besluit om te stoppen met het GGiD project heeft tot gevolg dat GGD HN de opgebouwde balanswaarde, ter hoogte van € 3.923.290,- moet afboeken en deze volledig als last in de exploitatie 2022 moet verwerken. De verwachte balanswaarde eind 2022, voor het besluit over de GGiD, werd ingeschat op € 1.251.000.- Als gevolg van de afboeking wordt GGD HN ultimo 2022 geconfronteerd met een negatieve algemene reserve van de GGD HN en een negatief weerstandsvermogen.

Om de financiële positie van de GGD op orde te brengen zijn 3 varianten uitgewerkt, die voorzien in en aanzuivering van de algemene reserve van de GGD HN door de deelnemers. Met de midden variant wordt voorgesteld om: - de deelnemersbijdrage 2023 naar rato van het aantal inwoners per 1 januari 2022 éénmalig te verhogen met een bedrag van € 3.549.790,- en dit bedrag te storten in de algemene reserve van de GGD HN; -

de deelnemers in staat te stellen de eenmalige bijdrage in 4-jaarlijkse termijnen te voldoen en hier zo nodig nadere afspraken over te maken;

-

de bestemmingsreserve corona op te heffen en het saldo ad € 284.000,- toe te voegen aan de algemene reserve van de GGD HN;

Advies aan de gemeenteraden -

de onttrekking ad € 123.000,- voor infectieziektepreventie uit de algemene reserve van de GGD HN in 2023, via de 1e Burap 2023, ongedaan te maken, onder verrekening met een verhoogde rijksbijdrage ter zake.

In de midden variant zet GGD HN € 373.500,- van het beschikbare eigen vermogen in en behoudt zij de mogelijkheid om voor € 611.500,- tegenvallers op te vangen en risico’s uit de begroting 2023 af te dekken. Mede gezien de voorgestelde zienswijze op de Kadernota 2024 heeft deze variant de voorkeur. In de maximale variant zet de GGD haar maximale eigen vermogen, ter hoogte van € 985.000,- in en vraagt om een eenmalige deelnemersbijdrage van € 2.938.290,-. In de minimale variant wordt voorgesteld de afboeking GGiD, ter hoogte van € 3.923.290,- volledig ten laste te brengen van de deelnemers.

Financiële aspecten Bij de midden variant zullen de bijdragen van de kopgemeente er als volgt uit zien: -

Den Helder € 300.117,-

-

Hollands Kroon € 258.390,-

-

Schagen € 248.511,-

-

Texel € 72.886,-