Raadsvoorstel Tweede tussenrapportage 2024 afgerond.pdf

Advies

Raadsvoorstel-advies Aan:

de gemeenteraad

Portefeuillehouder:

Wethouder Van Diepen

Van team: Adviseur: E-mail:

Betrokken portefeuillehouder:

Burgemeester De Boer, Wethouder Augustijn, Wethouder Bais, Wethouder Camara, Wethouder De Vrij, Wethouder Nanning, Wethouder Van Diepen, Wethouder Zuiddam Openbaar

Kenmerk: 0000142729

Classificatie:

Dolf Rientjes d.rientjes@denhelder.nl

Datum voorstel: Onderwerp:

Voorstel tot wijziging van de begroting 2024 naar aanleiding van de tweede tussenrapportage 2024.

Publiekssamenvatting: In de tweede tussenrapportage 2024 presenteert het college van burgemeester en wethouders de afwijkingen in de uitvoering van de begroting aan de gemeenteraad. De rapportage biedt inzicht in afwijkingen en ontwikkelingen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024. Een onderdeel van deze tussenrapportage is een overzicht met voorgestelde wijzigingen voor de begroting 2024. Het saldo van de tweede tussenrapportage 2024 is € 1,57 miljoen voordelig.

Geadviseerd besluit: Het college besluit de gemeenteraad voor te stellen: 1. de 2e tussenrapportage 2024 en de daarin opgenomen afwijkingen op de planning 2024 op de doelen en activiteiten voor kennisgeving aan te nemen; 2. de in deze rapportage opgenomen mutaties in de reserves vast te stellen. Het overzicht van deze mutaties is te vinden op pagina 23; 3. de financiële aanpassingen vast te stellen en de begroting 2024 conform te wijzigen. De mutaties zijn per programma toegelicht en de samenvatting staat op pagina 24 van deze rapportage; 4. het krediet overdekte fietsenstalling stadshart van € 1,2 miljoen in te trekken.

Aanleiding en context De Financiële verordening Den Helder 2024 bepaalt dat het college van burgemeester en wethouders tweemaal per jaar een tussenrapportage aanbiedt aan de gemeenteraad. Deze tweede tussenrapportage in 2024 geeft de stand van zaken aan per 15 juli van de uitvoering van de activiteiten van de gemeente en van de financiële positie. De rapportage biedt daarnaast inzicht in afwijkingen en ontwikkelingen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024. Een onderdeel van deze tussenrapportage is een overzicht met voorgestelde wijzigingen voor de begroting 2024. Het saldo van de wijzigingen in de tweede tussenrapportage 2024 is € 1.570.000 voordelig. Doelen en resultaten De 2e tussenrapportage van 2024 laat de afwijkingen zien op de in de programmabegroting 2024 afgesproken doelen en activiteiten. Als de voortgang conform planning is, wordt er geen nadere toelichting gegeven. Is er sprake van een vertraging of het niet kunnen realiseren van het afgesproken doel, dan is dit toegelicht. 0000142729- pag. 1 van 2

Kaders en omstandigheden De Financiële verordening Den Helder 2024 bepaalt dat twee maal per jaar een tussenrapportage wordt opgesteld. In de tussenrapportage wordt inzicht gegeven in de doelrealisatie en wordt de begroting bijgesteld zodat de uitgaven vallen binnen het rechtmatigheidskader dat wordt vastgesteld door de raad. Het wijzigen van de begroting is de bevoegdheid van de raad en op grond van artikel 192 van de Gemeentewet moeten wijzigingen voor het eind van het begrotingsjaar worden vastgesteld. Argumenten en alternatieven Door middel van de tussenrapportage krijgt de gemeenteraad informatie over de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen sinds het vaststellen van de begroting. Noodzakelijke tussentijdse wijzigingen moeten door de raad vastgesteld worden in het kader van het budgetrecht. De uitkomsten van de tweede tussenrapportage laten per saldo een financieel voordelig resultaat zien. Dit resultaat is incidenteel van karakter en wordt in belangrijke mate bepaald door de uitkomst van de meicirculaire en de lagere afschrijvingen als gevolg van lagere investeringen in 2023.. De tweede tussenrapportage helpt de wijzigingen overzichtelijk te houden en tijdig te verwerken in de begroting.

In de rapportage wordt ook ingegaan op de nieuwe ontwikkelingen en onzeker die een rol spelen bij de uitkomsten van deze tussenrapportage: - het mogelijke tekort bij de gemeenschappelijke regeling gesubsidieerde arbeid - onzekerheid in jeugdzorg - het nog onduidelijk zijn van de effecten van het beleid van het nieuwe kabinet. Beslispunt 1: de 2e tussenrapportage voor kennisgeving aan te nemen In de tussenrapportage wordt op de activiteiten die niet volgens planning lopen toelichting gegeven. Hierover worden geen beslissingen gevraagd. De toelichtingen zijn informatief van karakter. Beslispunt 2 vaststellen mutaties in de reserves De toevoegingen en onttrekkingen aan de bestemmingswijzigingen worden door de raad vastgesteld. Ook als er sprake is van wijzigingen conform het bestaande beleid. De raad maakt de mutaties hiermee onderdeel van het rechtmatigheidskader dat geldt voor de uitvoering van de begroting 2024. Beslispunt 3: vaststellen financiële wijzigingen Omdat het uitsluitend de bevoegdheid is van de raad om de begroting te wijzigen worden met besluit 3 de mutaties zoals benoemd in de tussenrapportage formeel vastgesteld. Beslispunt 4: intrekken krediet fietsenstalling Het is een bevoegdheid van de raad om kredieten te verlenen en ook om deze weer intrekken.

Omdat er geen mogelijkheid is om de overdekte fietsenstalling zoals oorspronkelijk bedacht uit te voeren wordt het krediet ingetrokken. De raad is hierover geïnformeerd via RIB 2023-034118, Duurzaamheid In de tweede tussenrapportage komen geen nieuwe aspecten voor duurzaamheid aan de orde. Bestuurlijke vernieuwing Dit voorstel draagt niet specifiek bij aan bestuurlijke vernieuwing. Financiële consequenties Door dit voorstel neemt het nadelig saldo van de begroting 2024 af met € 1.572.000. Het gevolg hiervan is dat de er eind 2024 minder aan de algemene reserve wordt onttrokken. De omvang van de algemene reserve bepaalt mede de weerstandsratio, deze verbetert hierdoor met 0,2. Uitvoering en Planning Na de besluitvorming verwerken we de begrotingswijziging in de financiële administratie. Communicatie De tussenrapportage is specifiek gericht op de gemeenteraad en wordt daarom niet breed gepresenteerd.

0000142729- pag. 2 van 2