Raadsvoorstel (Advies) zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 ODNHN.pdf

Advies

Raadsvoorstel-advies Aan:

de gemeenteraad

Portefeuillehouder:

Wethouder Nanning

Betrokken portefeuillehouder: Classificatie:

Van team: Adviseur: E-mail:

Omgeving Yuri Klaver y.klaver@denhelder.nl

Kenmerk: 0000577065 Datum voorstel: 19 mei 2026

Onderwerp:

Voorstel tot vaststellen zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 ODNHN

Publiekssamenvatting: De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (ODNHN) heeft de jaarrekening 2025 en begroting 2027 aangeboden aan de gemeenteraad. De ODNHN voert de wettelijke en niet wettelijke taken uit op het gebied van milieu en natuur voor zowel gemeente als provincie. De Begroting bevat de wijze waarop de ambities zoals eerder verwoord in de Kadernota 2027, worden gefinancierd. De gemeenteraad kan een zienswijze uitbrengen. De raad wordt onder andere voorgesteld om algemene reserve niet verder te verlagen en een negatieve zienswijze uit te brengen ten aanzien van de structurele investeringen in robuustheid en bedrijfsvoering. Geadviseerd besluit: 1. Een zienswijze vast te stellen op de jaarrekening 2025 met daarin opgenomen dat een verdere verlaging van de algemene reserve niet onze voorkeur heeft. Zowel qua normering als voor een solide bedrijfsvoering moet deze op het vereiste peil zijn. 2. Een zienswijze vast te stellen op de begroting 2027 op de volgende punten: - Werkgebonden Personen Mobiliteit; - Zeer Zorgwekkende Stoffen; - Een taakstelling van de Provincie.

3 Een extra zienswijze ten opzichte van de andere kopgemeenten vast te stellen op de begroting 2027 op het punt van de structurele financiering van de investeringen in robuustheid en bedrijfsvoering Aanleiding en context De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (ODNHN) heeft de 2025 jaarrekening en begroting 2027 aangeboden aan de gemeenteraad. De ODNHN voert de wettelijke en niet wettelijke taken uit op het gebied van milieu en natuur voor zowel gemeente als provincie. De Begroting bevat de wijze waarop de ambities zoals eerder verwoord in de Kadernota 2027, worden gefinancierd. De gemeenteraad kan een zienswijze uitbrengen. Doelen en resultaten Door de gemeenteraden in de gelegenheid te stellen om zienswijzen in te dienen, worden deelnemende gemeenten in staat gesteld om te sturen op de werkzaamheden die aan de ODNHN zijn gemandateerd. Deze werkzaamheden zijn van groot belang om de milieu- en omgevingskwaliteit in de regio te waarborgen. Kaders en omstandigheden Wettelijk kader is de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noord-Holland Noord en het beleidskader Verbonden partijen van de GR. Hierin staan onder andere de regels voor het indienen van een zienswijze door de gemeenteraad.

0000577065- pag. 1 van 3

De OD heeft van het rijk de opdracht gekregen te investeren in haar ontwikkeling. Daarnaast is sprake van uitbreiding van het wettelijke takenpakket. De voorgestelde investeringen leiden samen met de indexatie tot forse verhoging van de gemeentelijke bijdragen. Tegelijkertijd ligt er bij de diverse gemeenten waaronder Den Helder, een bezuinigingstaakstelling van minstens 5 %. Argumenten en alternatieven De gemeenteraden van Den Helder, Hollands Kroon, Schagen en Texel brengen de volgende zienswijze uit op de jaarrekening 2025 en begroting voor 2027 van de ODNHN: Zienswijze bestemming jaarresultaat 2025 en begroting 2027 ODNHN. De gemeenteraden van Den Helder, Hollands Kroon, Schagen en Texel brengen een zienswijze uit op de bestemming van het jaarresultaat over 2025 en op de begroting voor 2027 van de ODNHN. Bestemming jaarresultaat 2025 In afwijking van de laatste jaren is er een negatief saldo, zij het van beperkte omvang. Voorgesteld wordt dit ten laste van de algemene reserve te brengen. Het niveau van de reserve zou daarmee onder de vereiste grens zitten. De andere mogelijkheid is de deelnemers het tekort te laten bijpassen. Wij brengen als zienswijze uit dat een verdere verlaging van de algemene reserve niet onze voorkeur heeft. Zowel qua normering als voor een solide bedrijfsvoering moet deze op het vereiste peil zijn. Begroting 2027 Structurele vs.

incidentele financiering Bij de Kadernota 2027 hebben de vier gemeenten een gezamenlijke zienswijze uitgebracht. Deze zienswijze was niet eenduidig op het punt van de bekostiging van zowel het plan richting een robuuste organisatie als de impuls in de bedrijfsvoering. De gemeente Den Helder kon niet akkoord gaan met de voorgestelde structurele opname van deze bedragen. De overige drie gemeenten waren hiervan wel voorstander. Nu ligt een begroting voor waarin is gekozen voor structurele bekostiging. Den Helder staat, net als de andere drie gemeenten, positief tegenover het plan richting een robuuste organisatie. De financiële situatie van de gemeente vraagt echter om een zeer kritische blik op nieuwe structurele uitgaven. Volgens het rapport van Berenschot en in het verlengde daarvan het recente besluit van het Algemeen Bestuur, kan op termijn een efficiëntieslag van minimaal 5% worden gerealiseerd. Tegelijkertijd bestaat er nog onduidelijkheid over zowel het tijdspad als het uiteindelijke financiële effect van de voorgestelde maatregelen. De gemeente Den Helder heeft op dit moment echter al te maken met een bezuinigingstaakstelling van 5%. Gezien deze onzekerheden blijft de gemeente Den Helder voorstander van incidentele financiering. Den Helder geeft daarom, in lijn met de eerder ingediende zienswijze, een negatieve zienswijze af op de begroting 2027.

Werkgebonden Personen Mobiliteit Ten aanzien van de Rapportageverplichting Werkgebonden Personen Mobiliteit gaven wij bij de Kadernota aan dat een wetswijziging ophanden was, die de werkingssfeer van de verplichting zou verkleinen van bedrijven van meer dan 100 personeelsleden naar meer dan 250. Wij stelden voor hier twee scenario’s in de begroting mee te nemen. In de voorliggende begroting is in afwijking van de Kadernota een keuze gemaakt voor een scenario op zo laag mogelijk ambitieniveau en voor het anticiperen op de wetswijziging. De OD stelt in de begeleidende brief nog wel dat daarbij geen recht wordt gedaan aan het doel van de wet en dat er kans is op ongelijke behandeling van ondernemers. Hoewel een lastige afweging, brengen wij als zienswijze uit dat wij gezien de situatie voor 2027 kunnen instemmen met beperking tot 250+-bedrijven in combinatie met het lage ambitieniveau. Zeer Zorgwekkende Stoffen Vermeld wordt dat zowel in de Kadernota als in de voorliggende begroting de jaarlijkse lasten € 118.000 te laag zijn geraamd. Deze technische fout is in de begroting niet hersteld.

0000577065- pag. 2 van 3

Wij geven als zienswijze dat een technische fout in de Kadernota, in de begroting had moeten worden verwerkt, mede gelet op de geringe verschuivingen die daarvan het gevolg zouden zijn. Taakstelling provincie De provincie Noord-Holland heeft in haar zienswijze op de concept kadernota 2027 een structurele taakstelling aangekondigd ter hoogte van € 1.000.000 vanaf 2027 en € 2.000.000 vanaf 2028. Dit bedrag geldt voor het totale budget van de taken die belegd zijn bij de vier Noord-Hollande omgevingsdiensten. In de ontwerpbegroting 2027 is rekening gehouden met een structurele bezuiniging voor 2027 van € 250.000 en vanaf 2028 met € 500.000. Deze beweging bij de provincie kan gevolgen hebben voor de gemeentelijke deelnemers. Wij dienen als zienswijze in dat de OD de gemeenten van de ontwikkelingen in dit dossier op de hoogte houdt, zodat zij in reactie daarop zo nodig kunnen acteren. Duurzaamheid Duurzaamheid maakt een inherent onderdeel uit van dit voorstel vanwege de aard van het takenpakket van de ODNHN, te weten natuur, milieu en het thema energie & klimaat. Bestuurlijke vernieuwing Het voorstel bevat geen aspecten ten aanzien van bestuurlijke vernieuwing Financiële consequenties De Kadernota leidt in de begroting 2027 van Den Helder tot een ophoging van € 213.000. Dit bedrag is in de meerjarenbegroting opgenomen.

Indien de ODNHN ervoor kiest om geen gehoor te geven aan de zienswijze van Den Helder op de begroting, dan kan een meerderheid worden georganiseerd om besluitvorming in het AB van de ODNHN te keren. Mocht dit geen effect hebben dan heeft de gemeente geen keuze meer en zal het de kostenverhoging als verplichte uitgave in de meerjarenbegroting moeten meenemen. Uitvoering en planning Nadat de raad heeft besloten over de zienswijze wordt de ODNHN hierover geïnformeerd. Het dagelijks bestuur van de ODNHN stelt de gemeenteraden schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de ontvangen zienswijzen, evenals van de eventuele conclusies die het daaraan verbindt. Communicatie Het voorstel bevat geen aspecten ten aanzien van de communicatie.

0000577065- pag. 3 van 3