Programmabegroting 2025.pdf

Daarom is er ook een communicatieplan opgesteld welke acties wij wekelijks verrichten om onze medewerkers constant in de organisatieontwikkelingen te betrekken. Actualiteiten worden via de zeepkist, de beeldschermen en Intranet gedeeld. Er staan zichtbare banners voor evenementen, maar ook van onze tien actiepunten, waardoor het organisatie-ontwikkelplan leeft. De verschillende fases Ons organisatie-ontwikkelplan is opgebouwd in drie fases. In fase 1 werken we de actiepunten praktisch en organisatorisch uit. Fase 2 (eind 2024) beslaat een evaluatie van de inrichting van de organisatie en fase 3 (start begin 2025) gaat over de aansluiting van het management op de gekozen inrichting van de organisatie. Opgavegericht werken Binnen de gemeente Den Helder werken we naast onze reguliere dienstverlening met vijf opgaves: Ondernemende Stad, Aantrekkelijke Woonstad, Zorg op Maat, Leefbare Stad en Samenwerkende Stad. Binnen

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

73

de opgaves werken we voor en met de inwoners, bedrijven en (maatschappelijke) partners die een rol spelen in die opgave. Om dit goed te kunnen doen willen we de manier van werken binnen onze organisatie doorontwikkelen. De ambitie hiervoor is vastgelegd in actiepunt 8 van het organisatie-ontwikkelplan. Optimaliseren van werkprocessen Onze werkprocessen kunnen efficiënter, korter en sneller worden ingericht. Hier zijn ook al ontwikkelingen in. Daarnaast willen we onze werkprocessen inrichten op een manier dat de medewerkers die aan bepaalde competenties voldoen, beschikken over voldoende mandaat en budget om inwonersvragen, opgaven, problemen en knelpunten beter en sneller op te lossen. Het voortzetten van ons organisatie-ontwikkelplan zal in 2025 de leidraad zijn voor de uitvoering.

Personeel en inhuur Het doel is dat we zorgen voor een aantrekkelijk werkklimaat voor de ambtelijke organisatie zodat nieuw personeel gemakkelijker kan worden aangetrokken en huidig personeel langer kan worden behouden. Hiervoor werken we samen aan verbinding. Hiervoor organiseren we leerzame en inspirerende activiteiten, zoals workshops en evenementen. En we vieren successen. We leren en worden beter door elkaar te ontmoeten. We hebben aandacht aan het opleiden en het ontwikkelen van onze medewerkers en daarom realiseren we de Helder Academie. De Helder Academie faciliteert voor alle medewerkers opleidingen en helpt ze om zich verder te ontwikkelen. We bieden lessen en cursussen aan gericht op de loopbaan en persoonlijke ontwikkeling van onze medewerkers. We leren stagiaires ons vak. We maken onze werkprocessen beter en denken van buiten naar binnen, zodat de dingen sneller en beter gaan. Hierdoor voelen medewerkers meer plezier in hun werk en minder werkdruk. We zijn scherp op het onnodig inzetten van externe inhuur en adviesbureaus. We streven naar een effectievere en efficiëntere inzet van de organisatie. Voor de realisatie van onze ambities blijft de inzet van kennis en menskracht van adviesbureaus en externe inhuur nodig om de continuïteit en kwaliteit van de producten te kunnen borgen.

We hebben de oorzaken geïdentificeerd voor welke functies wij het meeste inhuren en werken gericht aan het aannemen van personeel met een dienstverband. Dit doen we door werving, opleiden en inzetten op het doorontwikkelen en doorgroeien van ons personeel. Het behouden van het huidige personeel is van groot belang voor de continuïteit, kennis en kwaliteit van onze dienstverlening. We werken eraan de inhuur zoveel als mogelijk te beperken. Onze huidige formatie bestaat uit circa 500 fte's waarvan gemiddeld 50 vacatures jaarlijks opnieuw moeten worden geworven.

Planning & Control en Financiën De in juli 2023 vastgestelde Visie op planning en control is het kader van waaruit gewerkt wordt aan: compactere documenten voor planning en control met meer aandacht voor hoofdlijnen - goed leesbare sturingsinformatie - duidelijkheid over de rol van de aan de gemeente verbonden partijen en wat deze partijen bijdragen aan de maatschappelijke doelen van de gemeente. De implementatie van de visie is afgestemd met de auditcommissie. Stapsgewijs worden zowel de P&C producten als de beleidskaders aangepakt en waar nodig geactualiseerd. De adviezen van de accountant krijgen daarbij aandacht waarmee ook de laatste omissies ten opzichte van de voorschriften worden weggenomen. Een belangrijk aandachtspunt is de meetbaarheid van indicatoren en doelen. We werken hierbij zoveel mogelijk toe naar weergeven van de cijfers voor een meerjarige reeks zodat de lezer direct kan zien welke ontwikkeling zich voordoet. Een ander aandachtspunt is het consequent informeren over de uitvoering van de aanbevelingen van de Rekenkamer. Dit is als vast onderdeel in de P&C documenten opgenomen. Naast de rapportages aan de raad wordt gewerkt aan verbeterde interne stuurinformatie. Voor deze informatie wordt meer nadruk gelegd op het vastleggen van afspraken en verplichtingen en maken van prognoses. De extra

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

74

aandacht op dit vlak moet helpen bij het scherper begroten en het verkleinen van het verschil tussen de rekeninguitkomst en actuele begroting.

Rechtmatigheidsverantwoording Vanaf het verslagjaar 2023 neemt het college een rechtmatigheidsverantwoording op in de jaarrekening. Dit betreft een schriftelijke verklaring waarmee verantwoording wordt afgelegd over de naleving van de regels die relevant zijn voor het financiële reilen en zeilen van de gemeente. De accountant toetst of deze verantwoording klopt. Van belang is dat de baten en lasten alsmede de balansmutaties getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In de rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. De rechtmatigheidsverantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves. In de paragraaf bedrijfsvoering geeft het college onder meer een toelichting op de rechtmatigheidsfouten en onduidelijkheden per rechtmatigheidscriterium. Hierbij geeft het college aan welke verbetermaatregelen zij gaat treffen om rechtmatig handelen in de toekomst te borgen. Voor wat betreft de interne beheersing geldt dat de verbijzonderde interne controle voor 2025 blijvende aandacht vraagt voor de verankering van (fraude)risicomanagement in de organisatie. Ook het actualiseren van werkprocessen blijft continu aandacht vragen evenals de borging van de aantoonbare prestatielevering. Komende tijd zal aandacht worden besteed aan de beheersing van de zorgkosten in het sociaal domein en de ITbeheersmaatregelen.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

75

Openbaarheidsparagraaf Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (hierna: Woo) in werking getreden. De Woo heeft tot doel overheden transparanter te maken. In de openbaarheidsparagraaf dient aandacht te worden besteed aan de uitvoering van de Woo. In deze paragraaf gaan we in op: Actieve openbaarmaking Passieve openbaarmaking Verbetering van informatiehuishouding.

Actieve openbaarmaking Actieve openbaarmaking betreft het openbaar maken van informatie uit eigen beweging. In de Woo is bepaald welke informatiecategorieën openbaar gemaakt moeten worden. De ontwikkeling van PLOOI (landelijk platform) is stopgezet en in plaats daarvan is er gestart met de ontwikkeling van een alternatief waarin gemeenten de documenten kunnen plaatsen. Organisaties kunnen kiezen voor een eigen omgeving om te publiceren en een verwijzing ( index) maken naar een landelijk platform. De gemeente kiest voor samenwerking met het Regionaal Archief Alkmaar waar we al mee samenwerken. Het Regionaal Archief Alkmaar wil dit proces faciliteren door het ontwikkelen van een publicatieplatform zodat we 2025 een aantal verplichte informatiecategorieën kunnen publiceren. Passieve openbaarmaking Passieve openbaarmaking betreft het openbaar maken van informatie nadat hierom is verzocht. Dit wordt een Woo-verzoek genoemd. Verbetering van informatiehuishouding De informatiehuishouding beter op orde hebben is een belangrijke randvoorwaarde voor het actief openbaar maken van de verplichte informatie in de Wet Open Overheid . Het opschonen en overzetten van ongestructureerde data is hier een onderdeel van. Het voorstel is in 2024 uitgewerkt en zal de komende periode projectmatig worden opgepakt. Doelen in 2025 : 1.

alle verplichte informatiecategorieën actief openbaar maken zodat ze voor diverse doelgroepen toegankelijk zijn 2. Woo-verzoeken goed afwikkelen volgens vastgestelde richtlijnen en procedures 3. verbeteren van de informatiehuishouding is een continue proces, met de komende periode speciale aandacht voor ongestructureerde data en informatie. Deze sluit dan beter aan bij de verplichting om informatiecategorieën, zoals de voorgeschreven door de Woo, openbaar te maken.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

76

Verbonden partijen Algemeen De gemeente Den Helder werkt op vele fronten samen. Binnen dit scala aan samenwerkingsvormen zijn verbonden partijen de (zelfstandige) organisaties waaraan de gemeente zich bestuurlijk én financieel verbonden heeft. Een verbonden partij komt tot stand wanneer een publiek belang aan de orde is bij de uitvoering van een taak, die de gemeente niet per se zelf hoeft uit te voeren, en andere instrumenten, zoals inkoop of subsidie, niet toereikend zijn. Het heeft in dat geval een meerwaarde om een zelfstandige organisatievorm te kiezen die het beste past bij de publieke taak. En deze taak bepaalt dan of een publiekrechtelijke, of een privaatrechtelijke organisatie passend is. De definitie van een verbonden partij, zoals opgenomen in het BBV luidt als volgt: ‘een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de provincie of de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft’. Publiekrechtelijke organisaties zijn de gemeenschappelijke regelingen die op grond van de Wet Gemeenschappelijke regelingen (Wgr) in het leven zijn geroepen. Privaatrechtelijke organisaties zijn, onder andere, stichtingen, vennootschappen en verenigingen en vinden hun wettelijke bepalingen in het Burgerlijk Wetboek.

Een gemeente heeft een bestuurlijk belang als zij zeggenschap heeft, dit kan door: ▪ Het hebben van een zetel in het bestuur door een vertegenwoordiger van de gemeente, of ▪ Het hebben van stemrecht. Een gemeente heeft een financieel belang als zij middelen ter beschikking heeft gesteld die: ▪ verloren gaat in geval van faillissement van de verbonden partij (leningen/aandelenkapitaal) en/of: waarvoor de gemeente aansprakelijk gesteld kan worden (borgstellingen/garanties). Relevante beleidskaders - het beleidskader Verbonden partijen (vastgesteld, juni 2018) - Informatievoorziening door gemeenschappelijke regelingen (vastgesteld 22 januari 2018) Overzicht verbonden partijen: In de onderstaande tabel worden alle verbonden partijen weergegeven. Uit de tabel blijkt het aandeel van de gemeente in de partij en de bijdrage die in de begroting is opgenomen. Tevens is zichtbaar de verantwoordelijk portefeuillehouder, het omvang van de deelneming van de gemeente in risicodragend kapitaal (gestorte aandelen en agio). Tot slot is een risicoduiding opgenomen. De partijen zijn elk afzonderlijk uitgebreid toegelicht (inclusief beschrijven van het algemene doel) in de bijlage verbonden partijen. Risicoduiding verbonden partijen In de tabel is met een letter aangegeven welke risicobeeld de gemeente heeft bij de verbonden partijen. A De verbonden partij heeft geen verbijzonderd risico.

De bijdrage aan de partij is onderdeel van de begroting van de gemeente en er is geen risicodragend kapitaal ingebracht. Veelal is er sprake van een gemeenschappelijke regeling. B De verbonden partij is een BV of NV, de gemeente heeft een financieel belang en de partij is gezond. C De verbonden partij is een BV of NV, de gemeente heeft een financieel belang en het ingebrachte risicodragende kapitaal staat onder druk. Er is sprake van een bijzonder risico. In deze paragraaf staan we apart stil bij de benadering van de verbonden partijen met risicoclassificatie C. Dit betreft: • Willemsoord/Stichting Erfgoed Den Helder • Zeestad • Luchthaven Den Helder BV/Den Helder Airport CV.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

77

Progr. Portefeuille Aandeel houder

Overzicht verbonden partijen

Begroting 2025

Eigen vermogen

Vreemd Risico vermogen

Bedragen x € 1.000 Verbonden partijen Gesubsidieerde arbeid Kop van Noord-Holland (GrGA)

2

N. Nanning

25%

9.977

350

2.969

A

Veiligheidsregio Noord-Holland-Noord

3

J. de Boer

9%

4132

5.333

42.613

A

Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (RHCA)

4

F. Camara

12,5%

301

355

1.071

A

GGD Hollands Noorden

4

P. de Vrij

8,1 %

3310

2.110

23.835

A

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN)

3

M. Zuiddam

5,6%

1069

4.188

5.837

A

1

P. van Diepen

7,1%

986

489

16.188

A

1

n.v.t.

0,3%

94

56.306

92.686

A

Ontwikkelings- en Exploitatiemaatschappij Willemsoord BV

3

N. Nanning

100%

0

5.055

5.846

C

NV Port of Den Helder

3

F. Camara

100%

700

24.912

32.751

B

Luchthaven Den Helder BV

3

F. Camara

100%

0

0

0

C

Zeestad CV

3

P. Bais

49,5%

0

0

68.025

C

Zeestad BV

3

P. Bais

50%

0

18

0

C

Ontwikkelingsmaatschappij Noord-Holland Noord

3

T. Augustijn

5,9%

155

1204

3628

A

ROM Inwest

3

T. Augustijn

5,2%

22

0

0

A

3,8%

0

231.154

928.387

A

0,4%

0

470.000 110.500.000

A

33%

15

Cocensus Stichtingen en Verenigingen Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) Deelnemingen Den Helder (BV's, NV's en CV's)

NV HVC

4

Bank Nederlandse gemeenten

5

P. van Diepen P. van Diepen

Overige Mobipunten

3

T. Augustijn

0

0

Willemsoord BV./Stichting Erfgoed Den Helder In 2019 is besloten om belangrijke onderdelen van het erfgoed in Den Helder onder te brengen bij de Stichting Erfgoed Den Helder (SEDH). Het betreft delen die in beheer zijn bij de SEDH en bij Willemsoord bv (WObv). WObv bleef als 100% deelneming van de gemeente als afzonderlijke (vastgoed) Bv. bestaan, terwijl het beheer en het personeel werd ondergebracht bij de stichting Erfgoed, waarmee de gemeente een subsidierelatie onderhoudt. Omdat het in stand houden van het monumentale erfgoed meer kost dan gedacht heeft adviesbureau Panteia eind 2023 een onderzoek uitgevoerd naar de voorwaarden die nodig zijn om het erfgoed in stand te houden. Naar aanleiding hiervan worden organisatorische aanpassingen doorgevoerd en vanaf 2025 extra (financiële) middelen beschikbaar gesteld boven op de bestaande gemeentelijke bijdrage. De structurele bijdrage van gemiddeld € 1 miljoen en het onderbrengen van het vastgoed (incl. Fort Kijkduin en Westoever) en personeel van Stichting Erfgoed bij WObv vormt de basis voor het in standhouden en ontwikkelen van het monumentaal erfgoed. Met de gemeentelijke bijdrage zal o.a. het beheer van de (publieke) onderhoudstaken op Willemsoord worden uitgevoerd. De stichting Erfgoed blijft in afgeslankte vorm bestaan en zal hoofdzakelijk vrijwilligersactiviteiten omvatten.

Zeestad BV/CV In 2007 is Zeestad als zelfstandige ontwikkelbedrijf opgericht. Zeestad is betrokken bij de stedelijke vernieuwing van Den Helder voor de plangebieden Stadshart, Stelling van Den Helder en Nieuw Den Helder Centrum. De onderhanden projecten in deze gebieden, waarbij de provincie als subsidieverstrekker betrokken is, naderen de voltooiing. De provincie Noord-Holland, de gemeente Den Helder en Zeestad BV zijn de aandeelhouders van Zeestad CV. Met de provincie als aandeelhouder worden gesprekken gevoerd over de toekomstige structuur van Zeestad. Omdat ook de gemeentelijke organisatie vanuit het opgavegericht werken in ontwikkeling is, is het

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

78

A

moment gekomen te bepalen hoe Zeestad in een 2.0 versie kan worden voortgezet. In het tweede kwartaal 2025 wordt hierover een voorstel gedaan. Voor de voorbereiding en realisatie van de onderhanden projecten is in de begroting dekking opgenomen. De belangrijkste hiervan zijn: ➢ Zone stadspark van station tot dijk. In dit gebied werken gemeente, Helder Vastgoed Bv/Woningstichting en Zeestad gezamenlijk aan de ontwikkeling van een stadspark as tot aan de zeedijk. Hiermee wordt de relatie van de stad met de zee gelegd en ontstaat een aantrekkelijk woonmilieu aan het park. ➢ Winkelhart. Dit project omvat de omvorming van het voormalige V&D-pand tot een nieuw woon-en winkelgebied. Het huidige winkelcentrum “Kroonpassage” maakt onderdeel uit van de plannen. ➢ Willemsoord Zuid. In het uitwerkingsplan stadshart 2008 is opgenomen dat er een nieuwe fiets/voetgangersbrug komt die de kop van de Beatrixstraat met Willemsoord verbindt.

Ook wordt het entreegebied van Willemsoord getransformeerd zodat het past bij het maritieme en cultuurhistorische karakter van Willemsoord Luchthaven Den Helder BV/Den Helder Airport CV De financiële vermogenspositie van Luchthaven Den Helder BV (LDH) is In de afgelopen jaren relatief goed geweest, met de kanttekening dat deze als gevolg van toekomstige verslechterende resultaten van haar (50%) dochteronderneming Den Helder Airport (DHA) in de nabije toekomst kan verslechteren. Deze verslechtering wordt ingegeven door het dalend aantal vliegbewegingen in de olie & gas (offshore) industrie en de sinds medio 2022 lopende onderhandelingen met het Rijksvastgoedbedrijf (RvB) over een nieuw af te sluiten gebruiksovereenkomst m.b.t. het medegebruik van de luchthaven. Medio 2024 heeft de staatssecretaris van defensie aangekondigd dat de vergoeding voor het medegebruik van de luchthaven, met terugwerkende kracht vanaf medio 2022, fors zal worden verhoogd en jaarlijks geïndexeerd. Deze verhoging wordt ingegeven door de verplichting om een marktconforme vergoeding te vragen, zoals voorgeschreven door de Wet Markt en Overheid.

De verhoging van de te betalen vergoeding is voor DHA dusdanig dat zonder concreet toekomstperspectief deze (nieuwe) financiële verplichting onhoudbaar is en het voortbestaan van het civiele deel van de luchthaven in het geding is, tenzij DHA door het ontwikkelen van nieuwe activiteiten en investeringen in staat is de financiële positie van de luchthaven te versterken. Een mogelijke oplossingsrichting kan worden gevonden in samenwerking met de provincie Noord-Holland, het ministerie van Defensie en andere relevante ministeries.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

79

Grondbeleid Visie grondbeleid Het grond- en vastgoedbeleid staat in dienst van de ambities van de stad. Het is geen doel op zichzelf maar een middel om de visie op de stad te realiseren. Deze visie hebben wij vastgelegd in diverse beleidskaders en in de programmabegroting. De omgevingsvisie speelt een belangrijke rol in het geven van meer kader aan de ontwikkelingen waar Den Helder voor staat. Het gemeentelijk grondbeleid is vastgelegd in beleidskader Grondbeleid 2019 en in het beleidskader vastgoed 2022-2024. Vanuit de ontwikkelingen in de haven, ambities van de luchthaven en de ontwikkeling van de stad Den Helder en Julianadorp zelf is er een toegenomen vraag naar bedrijventerrein, havencapaciteit en grond voor woningbouw. Hiervoor is een goede ruimteverdeling nodig. Het is wenselijk dat de gemeente meer regie heeft op de ontwikkelingen die spelen in het havengebied, op de stedelijke vernieuwing in de binnenstad, bij de versterking van de wijken en de woningbouwontwikkeling.

Wijze van grondbeleid De situatie is bepalend voor de gemeentelijke rol in een gebiedsontwikkeling. De keuze voor actief of faciliterend grondbeleid, of een combinatie hiervan, is met name afhankelijk van de geformuleerde doelstellingen en de rol die marktpartijen daarin kunnen spelen. Eigen grondbezit en actief grondbeleid draagt altijd bij aan de realisatie van de doelen en is in veel gevallen noodzakelijk binnen de gemeente Den Helder om de doelen te bereiken. Maar betekent veelal dat de gemeente (financieel) risicodragend opereert. Doordat niet alle ruimtelijke doelen via faciliterend grondbeleid zijn te realiseren is actieve ontwikkeling, ondanks de kosten en/of risico's, vaak nodig. Om de huidige ambities die de gemeente heeft waar te maken speelt de gemeente een actieve rol in ontwikkelingen. Uitgangspunt is dat toekomstige ontwikkelingen per saldo een waardevolle en duurzame toevoeging moeten zijn voor de omgeving (mens en natuur) en zo min mogelijk negatieve effecten hebben op de omgeving. Onder de nieuwe Omgevingswet wordt een grondontwikkeling gezien als onderdeel van een gebiedsvisie. Dit betekent dat het integraal resultaat uitgangspunt vormt bij een gebiedsontwikkeling. Het gaat daarbij om zowel het financieel resultaat als het maatschappelijk resultaat.

Verschillende ontwikkelingen of wensen in een gebied kunnen we met elkaar in verbinding brengen, ook buiten de plangrenzen van het feitelijke ontwikkelingsgebied. Daarbij kijken we of er financiële opbrengsten in een gebied aanwezig zijn die bij kunnen dragen in andere gewenste maatschappelijke en/of ruimtelijke ontwikkelingen zodat deze in samenhang worden gerealiseerd. Bij faciliterend grondbeleid stelt de gemeente kaders voor de ontwikkeling vast, maar laat ze de ontwikkeling (en winstpotenties en risico's) over aan ontwikkelaars. Waar externe partijen zelfstandig grond willen ontwikkelen sluit de gemeente zogenoemde anterieure overeenkomsten. In deze overeenkomsten wordt vastgelegd welke inspanningen de gemeente zal leveren en welke vergoeding daar tegenover staat. Aanvullend kunnen afspraken worden gemaakt voer planning, voortgang en fasering. In het omgevingsplan is de bestemming van de grond vastgelegd. Op het moment dat de ontwikkelaar de afspraken niet nakomt, kan hier alleen sturing op plaats vinden via vergaande maatregelen die niet snel genomen worden. Te denken valt aan bestemmingswijziging, vestigen van voorkeursrecht of onteigening.

Overzicht lopende grondexploitaties Onderstaand geven we een overzicht van het geprognosticeerde planresultaat op eindwaarde van de per 1 januari 2024 in exploitatie genomen gronden. Het betreft het project Willem Alexanderhof en Molenwerf waarvoor de grondexploitaties al langer lopen en de op 11 maart 2024 vastgestelde grondexploitaties voor de projecten Tillenhof en Station Zuid.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

80

Boekwaarde complex 31-12-2024

Resultaat Eindwaarde incl. voorzieningen

Einddatum grondexploitatie

Grondexploitatie

18.998

8.624

31-12-2027

Voorziening

8.624 10.374 1.315 825 490

8.624 0 825 825 0 10 4 14

Complex bedrag x € 1.000 WillemAlexanderhof Totaal Molenwerf Totaal Tillenhof Station Zuid Totaal

Grondexploitatie Voorziening Grondexploitatie Grondexploitatie

31-12-2026

31-12-2026 31-12-2027

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de gronden die we in exploitatie hebben genomen op eindwaarde een neutraal resultaat hebben. Dit resultaat is inclusief de getroffen voorzieningen van € 9.448.684 (voorziening is bepaald op eindwaarde). Eenmaal per jaar worden de grondexploitaties geactualiseerd. Dit vindt plaats als onderdeel van de opstelling van de jaarrekening. Deze actualisatie is tevens de basis van de nieuwe begrotingsraming.

Beleid reserves en risicobeheersing Aan gebieden die we in ontwikkeling nemen, zijn risico’s verbonden, zoals: • Tegenvallende grondverkopen, waardoor de exploitatieperiode langer wordt. • Afwaardering van de grondprijzen door de actuele marktsituatie. • Kostenstijgingen die optreden. • Andere voorbeelden van risico’s zijn: • Noodzakelijke, onverwachte investeringen. • Veranderde wettelijke regelgeving. • Planologische procedures die langer duren en daardoor vertragend en kostenverhogend werken. Om risico’s te verkleinen wordt in voorbereiding van een project zoveel mogelijk onderzoek gedaan en worden risico’s in kaart gebracht. Om het risico van tijd te verminderen zetten we in op het zoveel mogelijk parallel plannen in het planontwikkelingsproces om zo de ontwikkelingstijd te minimaliseren. Dit betekent ook dat het project minder gevoelig is voor koersverandering door marktsituatie, wetgeving of politieke kleur. Een korter/intensiever proces vraagt op dat moment om een verhoogde capaciteit maar over de hele planperiode, omdat deze korter wordt, om een minder grote inzet van de gemeente, ontwikkelaar en adviseurs. Om de gevolgen van risico’s financieel te kunnen opvangen, maken we hiervoor een reservering in de algemene reserve. De gehanteerde risicoanalyse bestaat uit een opslag op de nog te maken kosten en een opslag op de nog te realiseren opbrengsten.

Hieronder geven we het risico weer van de per 1 januari 2024 in exploitatie zijnde gronden. Het betreft het gebied Willem Alexanderhof en Molenwerf. Op 11 maart 2024 zijn de grondexploitaties voor Tillenhof en Station Zuid vastgesteld. Deze zijn ook aan de tabel toegevoegd. Complex bedragen x € 1.000

Te realiseren kosten

Te realiseren opbrengsten

Risicoopslag

Ontwikkelrisico

Willem Alexanderhof

7.432

18.152

5,0%

1.279

Molenwerf

814

1.302

106

Tillenhof

638

966

81

Station Zuid

3.808

4.250

403

Totaal gronden in exploitatie

12.692

24.670

1.868

Wij lopen voor de grondexploitaties een risico op onvoorziene financiële tegenvallers. Het risico is gerelateerd

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

81

aan de nog te realiseren kosten en opbrengsten. De opbrengsten zijn later in de tijd gefaseerd dan de investeringen. Een groot deel van de investeringen doen we vooraf (verwervingen, bouwrijp maken en dergelijke) om het mogelijk te maken grond te verkopen en opbrengsten te realiseren. Vertraging in het project en hierdoor het later realiseren van de opbrengsten hebben dan ook een negatief effect op het resultaat van het project. Willem Alexanderhof betreft een langdurige exploitatie waarbij een groot aantal woningen worden ontwikkeld. Hier zijn in 2013 overeenkomsten over afgesloten. In Willem Alexanderhof moet van de totale kosten nog ca. 16% uitgevoerd worden. Aan de opbrengstenkant moet nog ca. 39% worden gerealiseerd. Voor het project Molenwerf zijn afspraken over de ontwikkeling vastgelegd in een overeenkomst. Het betreft een relatief korte ontwikkeling waardoor de risico's minder groot zijn. Ook Tillenhof en Station Zuid zijn exploitaties met een relatief korte uitvoeringsperiode. Deze projecten zijn echter net in uitvoering gegaan, dus daarmee zijn de risico’s nog groot voor deze projecten. We hebben het ontwikkelrisico ingeschat op een bedrag van € 1.868.100. Het totale risico legt een beslag op de algemene reserve en daarmee op de weerstandscapaciteit van de gemeente.

Toerekening bovenwijkse voorzieningen Momenteel worden investeringen in het belang van de gemeenschap niet doorberekend op initiatiefnemers, terwijl uitbreiding van (bedrijfs-) activiteiten wel kunnen leiden tot meer druk op de infrastructuur door meer verkeersbewegingen. Dit noemen we bovenwijkse kosten en er zijn mogelijkheden om dit, naar redelijke verdeling, toe te rekenen aan initiatiefnemers (bedrijven en woningen). Hierdoor wordt de gemeente in staat gesteld om investeringen te doen om de groei van de gemeente te faciliteren. Het opstellen van een nota bovenwijkse voorzieningen zorgt ervoor dat de gemeente transparant opereert, geeft inzicht in de investeringsopgave in bovenwijkse voorzieningen en geeft ontwikkelende partijen vooraf duidelijkheid over de te verhalen kosten. De gemeente gaat hiervoor beleid ontwikkelen.

Gronden per 1-1-2025 niet in exploitatie genomen De gemeente heeft een aantal potentiële ontwikkelgronden in het bezit. •

We hebben de Riepel.

•

We hebben grond Westoever en Spoorweghaven (loods) aangekocht en gronden van NS/Prorail. Deze gronden hebben een toekomstige ontwikkelpotentie. Het gebied Spoorweghaven kent meerdere grondeigenaren. Op basis van gesprekken wordt hiervoor een ontwikkelstrategie opgezet om het gebied tot ontwikkeling te kunnen brengen.

•

Daarnaast is het Sportpark Ruyghweg aangekocht. De atletiekbaan is gerenoveerd. Het andere deel van het gebied betreft een strategische grondaankoop met het doel de beoogde gebiedsontwikkeling op te pakken in samenhang met de ontwikkeling van het Spoorweghavengebied en Westoever. Voor de ontwikkeling van het gebied is een concept transformatiekader ontwikkeld. De ontwikkeling van Sportpark Ruyghweg als woningbouwgebied is in voorbereiding genomen. Hiertoe heeft Zeestad in 2023 een opdracht gekregen.

•

De grondexploitatie Doggerswijk West is afgesloten. De grond vertegenwoordigt een waarde en is opgenomen onder materiële vaste activa. Momenteel wordt onderzocht of hier een flexwonen project kan worden gerealiseerd. In 2024 wordt dit verder uitgewerkt.

Plannen Plannen die in planvorming zijn: Ruyghweg

besluitvorming ter vaststelling grondexploitatie Q1 2025

Dijkkwartier fase 1

besluitvorming ter vaststelling financiële bijdrage Q4 2024

Julianadorp Oost/ONS/FC Den Helder

besluitvorming ter vaststelling grondexploitatie Q1 2024

Flexwonen De Dogger

start realisatie Q1 2025

In visievorming zijn de gebieden Spoorweghaven en Bijlweg.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

82

Subsidies De wettelijke grondslag van een subsidie wordt gevonden in de Awb en in de gemeentelijke subsidieverordeningen. Door middel van het vaststellen van deze begroting zijn de subsidieplafonds voor de onderstaande deelverordeningen, organisatiesubsidies en doelstellingen gekoppeld aan de regio visie sociaal domein vastgesteld. Specifieke uitkeringen van het Rijk Gemeenten krijgen specifieke uitkeringen van het Rijk, waarvoor de verantwoording verloopt via de systematiek van Single information, Single audit (SiSa). Voor subsidies die uit deze middelen worden betaald is er een bovenliggend afwegingskader dat door het Rijk is vastgesteld. Met welk instrument dergelijke Rijksmiddelen worden ingezet vergt afstemming. Het budget voor subsidies die vanuit de specifieke uitkering (op basis van de gemeentelijke ASV) zijn verleend, kan daardoor gedurende het jaar bijgesteld worden. In de tabel deelverordeningen is de omvang weergegeven van de subsidieplafonds per deelverordening / subsidieregeling. Deelverordeningen Beleidsregels subsidie deskundigheidsbevordering 2020

30.775

Subsidieverordening evenementen Den Helder 2020

171.787

Peuteropvang en Voorschoolse educatie

1.576.501

Subsidieverordening sportverenigingen

371.751

Totaal

2.150.814

De subsidieplafonds voor de subsidieregelingen Regio Deal Waterstof binnen de Regio Deal Maritiem Cluster worden niet via de begroting van de gemeente Den Helder vastgesteld. Voor de subsidieverordening gevelverbetering zijn de middelen gereserveerd tot en met jaar 2024. In de tabel organisatie subsidie worden de subsidies weergegeven die verleend worden op basis van een specifieke begrotingspost. Onderstaande bedragen zijn de subsidieplafonds voor deze begrotingssubsidies. Organisatie subsidie Mondriaanfonds

19.082

Stichting Beheer Sport- en Evenementenaccommodaties Den Helder (BSE)

200.000

Stichting Citymarketing Den Helder

262.699

Stichting De Helderse Vallei

890.890

Stichting De Nollen

23.515

Stichting Erfgoed Den Helder

540.449

Stichting Jeugd Onderwijs en Cultuur Den Helder

83.748

Stichting Jeugdfonds Sport Den Helder

164.841 2.083.461

Stichting Kopgroep Bibliotheken Stichting Museumhaven

100.503

Stichting Nationaal Reddingmuseum Dorus Rijkers

210.447

Stichting Ondernemen aan zee

700.000

Stichting Regio-omroep Noordkop

167.875

Stichting Schouwburg de Kampanje

2.309.251 373.402

Stichting Strandexpl. Noordkop

1.342.048

Stichting Triade

71.493

Vogelasiel De Paddenstoel Willemsoord B.V. (Ontwikkelings- en Exploitatiemaatschappij) Totaal

582.398 10.126.103

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

83

Voor het jaar 2025 zijn ook middelen gereserveerd voor sociaal maatschappelijke inzet gekoppeld aan de doelstellingen van Regionale visie Sociaal beleid. De daaraan gekoppelde subsidieplafonds staan in onderstaande tabel. Een stabiel en waardig bestaan voor iedere inwoner Bemoeizorg

404.271 GGD HN GGZ Kop van Noord-Holland Reclassering Nederland

Leefomgeving en zorg

402.612 Team Sportservice NH Stichting Kopgroep Bibliotheken Triade

Verbinding onderwijs-zorg

1.381.147 GGD HN Peuterspeelzaal 't Zwanenest Stichting Meerwerf Basisscholen Stichting Samenwerkingsverband PO Kop van NH Stichting Scholen aan Zee Stichting Kopgroep Bibliotheken Stichting Parlan MEE en de Wering

Werk en inkomen/financiële educatie,- ondersteuning

99.795 Humanitas afd. Kop van NH MEE en de Wering 2.345.403 GGD HN

Wonen/tijdelijke opvang

MEE en de Wering Stichting Blijf van m'n Lijf Stichting DNO Den Helder Totaal

4.633.228

Optimaal deelnemen aan de maatschappij Inclusieve samenleving

153.290 Art.1 BureauDiscriminatie zaken Stichting 15 augustus herdenking Stichting 4 en 5 mei Den Helder 80 jaar vrijheid

Ondersteunen in integratie

158.043 Intern. Vrouwen Centrum

Voorkomen en terugdringen afstand tot de arbeidsmarkt

458.559 Stichting Hortus Overzee Stichting Werkgroep Vrijwillig Landschapsbeheer Den Helder

Totaal

769.892

Voorkomen en vroegtijdig verhelpen van problemen Preventie vroegsignalering

2.147.145 GGZ Kop van Noord-Holland Humanitas afd. Kop van NH MEE en de Wering Team Sportservice NH

Versterken sociale basis, ondersteunen buurt- en wijkhuizen

483.706 Het Buurtcollectief MEE en de Wering Stichting Beheer MFC Julianadorp Stichting MFC 'T Wijkhuis

Totaal

2.630.851

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

84

Zoveel mogelijk zelf oplossen Dementiezorg

50.563 Alzheimer Ver. N-H Noord Stichting Geriant Stichting Odensehuis

Ondersteunen van andere doelgroepen

1.853.796 GGD HN GGZ Kop van Noord-Holland MEE en de Wering Parnassia Groep B.V. RCO De Hoofdzaak Stichting Buurtgezinnen Stichting Inloophuis Den Helder eo Stichting Mantelzorgcentrum Stichting Present Stichting Slachtofferhulp Nederland Stichting Voedselbank Den Helder

verslavingszorg

693.649 Parnassia Groep B.V.

Totaal

2.598.008

Veilig, Gezond en Vitaal Gezond leven

421.284 Sportfederatie Team Sportservice NH Stichting Olympisch Netwerk

Kansrijke start

64.329 GGD HN St. Speelgoedbank Den Helder Stichting Babyspullen

Ondersteunen thuiswonen

367.136 AristoZorg MEE en de Wering Stichting Afgestoft Stichting Omring

Totaal

852.748

Voldoende Vrijwilligers, Mantelzorgers en Professionals Platform vrijwilligers

108.090 MEE en de Wering

Vrijwilligers en mantelzorgers in de zorg behouden

27.248 Stichting Zorg aan Zee

Totaal

135.338

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

85

Opvolging aanbevelingen onderzoeken rekenkamercommissie Subsidies In opvolging van het rekenkameronderzoek is inmiddels de inzet van subsidies beter verbonden met de doelstellingen en beoogde maatschappelijke effecten. Dit komt in de subsidieparagraaf tot uitdrukking. In de raadcommissie 23 september 2024 is de gemeenteraad geïnformeerd over de beoogde vervolgstappen. De aandachtspunten van de commissie worden meegenomen in het vervolg. Een volgende stap is de actualisatie van de Algemene subsidieverordening. Die actualisatie is ook voorzien in de implementatie visie op P&C. Parallel daaraan worden ook de ambities in de in voorjaar 2024 vastgestelde Regiovisie Sociaal Domein verbonden aan de subsidieverordening door middel van een subsidieregeling.

Informatiebeveiliging Uit het rekenkameronderzoek naar de informatiebeveiliging blijkt het volgende: 1. Er is onvoldoende tactisch beleid voor zowel informatiebeveiliging als privacy. 2. De organisatie heeft onvoldoende inzicht in de risico’s waarmee zij te maken heeft. 3. Er ontbreekt een bedrijfscontinuïteitsplan voor het geval van een cybercrisis. 4. Informatiebeveiliging is niet voldoende geïntegreerd in de organisatie, wat leidt tot een laag bewustzijn hierover.

Naar aanleiding van dit onderzoek worden er in 2025 verschillende maatregelen genomen om het volwassenheidsniveau van de gemeente te verbeteren: 1. Op dit moment heeft de gemeente Den Helder alleen een Chief Information Security Officer (CISO) en een Functionaris Gegevensbescherming (FG) in dienst. De gemeente zal echter ook een Information Security Officer (ISO) en een Privacy Officer (PO) gaan werven. Met een uitgebreider team van specialisten kan een groter deel van de organisatie worden bereikt, kan tactisch beleid worden ontwikkeld en kan proactief worden ingegrepen. 2. Risicomanagement is nog onvoldoende verankerd in de organisatie. De gemeente zal dit stapsgewijs verbeteren om de risico’s beter in kaart te brengen. Vervolgens kunnen de risico’s op basis van prioriteit gemitigeerd worden; 3. Hoewel er al technische maatregelen zijn genomen om de continuïteit van informatie en kritische processen te waarborgen, is er nog geen allesomvattend bedrijfscontinuïteitsplan dat ook organisatorische maatregelen bevat. In 2025 wordt gewerkt aan een dergelijk plan, waarin onder andere de dreiging van een cyberaanval wordt opgenomen. 4. Het verhogen van bewustzijn over informatiebeveiliging en privacy is een doorlopend proces.

Dit zal vanuit meerdere invalshoeken worden aangepakt, onder meer door middel van online trainingen via Arda, presentaties op verschillende niveaus in de organisatie en gerichte communicatie.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

86

Bijlagen

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

87

Meerjarig investeringsplan 2025-2028 Overzicht investeringen 2025-2028

Jaar

Bedragen x € 1.000

Krediet Besteed tot en met 2023

2024

2025

2026

2027

2028

15.285

1.082

3.907

7.538

1.754

208

208

7.000

428

1.484

5.000

165

165

208

208

208

208

208

0

0

0

0

0

11.878

208

208

A. Lopende investeringen Programma 3, Vitale gemeente Ontwikkeling ONS/Julianadorp

2020

Renovatie Koninckshoek

2022

330

Aandelen Stichting Administratiekantoor ROM

2022

1.644

603

Restauratie Brugwachtershuisje

2023

550

51

0

0

Opknappen kades Helders kanaal fase 2 2024

2024

5.211

2.000

1.665

Breewaterplein 2024

2024

550

50

500 20.323

Programma 4, Leefbare gemeente

46.951

1.411

14.493

1.546 10.124

Loopuytpark

2020

600

1.338

-352

-386

Wildopvang bouwkundig

2020

1.963

135

183

1.280

366

Riolering Kruiszwin 3,4 en 5

divers

10.887

21

1.761

4.130

4.975

Vernieuwing Lichtlijn

divers

5.375

477

2.939

1.959

Herdenkingsbos

2023

300

18

25

257

Nieuwbouw prinses Margrietschool en KDV

2023

11.400

760

3.640

7.000

Nieuw perspectief niet-gebiedsgericht groen 2024

2024

200

100

100

Nieuw perspectief niet-gebiedsgericht wegen 2024

2024

260

140

120

Sporthal De Brug 2024

2024

425

100

325

Riolering Centrum

2024

4.000

2.000

2.000

Riolering Oostslootbuurt

2024

6.000

2.000

2.000

Riolering Tuindorp Oost

2024

1.509

200

482

827

Riolering Geleerdenbuurt

2024

2.131

25

150

1.956

Vervangingsinvesteringen wegen 2024

2024

682

482

200

VRI Jan Verfailleweg/Seringenlaan

2024

144

19

125

Aanpassing bushaltes (2024)

2024

136

492

-356

Koopv.binnenhaven - kadeconstructie vervangen SLA24

2024

940

389

551

68

442

68

442

18.468

28.303

Overhead Tractiemiddelen 2024 Totaal Lopende investeringen

510 2024

0

510 62.746

2.493

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

2.000

88

Overzicht investeringen 2025-2028

Jaar

Bedragen x € 1.000

Krediet Besteed tot en met 2023

2024

2025

2026

2027

2028

276

305

0

B. Nieuwe vervangingsinvesteringen Programma 3, Vitale gemeente

1.345

764

De Linie, drainage rugbyveld en drainage veld 3

2025

115

115

JVC vervanging kunstgras/ballenvangers/hekwerk/dugouts

2025

650

564

Linie kunstgras vervangen hockeyveld

2025

190

Veld C kunstgras toplaag vervangen

2025

305

A-veld ballenvangers/hekwerk

2025

85

85

49.820

14.110

12.680

12.180

10.850

1.500

1.500 1.000

Programma 4, Leefbare gemeente

86 190 305

Vervangingsinvesteringen wegen

2025

6.000

1.500

1.500

Vervanging schakelkasten Openbare Verlichting

2025

1.300

800

500

Gebiedsgerichte aanpak

2025

4.000

1.000

1.000

1.000

Nieuw perspectief gebiedsgericht

2025

1.901

634

634

634

Nieuw perspectief gebiedsgericht (groen)

2025

259

86

86

86

Nieuw perspectief niet-gebiedsgericht

2025

219

73

73

73

Nieuw perspectief niet-gebiedsgericht (OV)

2025

450

150

150

150

Nieuw perspectief niet-gebiedsgericht (Wegen)

2025

780

260

260

260

Nieuw perspectief niet-gebiedsgericht (Groen)

2025

381

127

127

127

Herinrichting speelterreinen

2025

530

230

100

100

100

Herplant bomen agv iepziekte

2025

1.000

250

250

250

250

Rioleringswerken

2025

29.000

8.000

7.000

7.000

7.000

Verbeteringswerken Stedelijk Water

2025

4.000

1.000

1.000

1.000

1.000

5.664

1.087

1.385

2.525

667

1.876

442

295

887

252

Overhead Tractiemiddelen

2025

Netwerk

2025

518

100

200

118

100

Servers en storage

2025

1.050

100

100

750

100

Landmeten/Cad

2025

70

Noodstroomvoorziening

2025

100

25

50

Telefonie/Mobiele Devices

2025

730

300

430

Narrow casting

2025

30

Werkplek excl ipad en iphone

2025

1.005

Klantbegeleidingszuil

2025

45

Netwerk (switches)

2025

240

120

56.829

15.961

Totaal Nieuwe vervangingsinvesteringen

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

70 25

30 790

215 45 120

14.341

15.010

11.517

89

Overzicht investeringen 2025-2028

Jaar

Bedragen x € 1.000

Krediet Besteed tot en met 2023

2024

2025

2026

2027

2028

C. Nieuwe investeringen in de ruimtevragers Programma 3, Vitale gemeente

20.260

1.114

1.688

14.990

2.468

Afronding projecten stadshart

2025

2.790

394

438

1.490

468

Stationsplein Binnenstad West

2025

220

220

Spoorwerghaven Noord en Zuid

2025

1.250

Kadeverbreding Het Nieuwe Diep

2025

11.000

Dijkkwartier

2025

Programma 4, Leefbare gemeente

250

1.000 11.000

5.000

500

1.000

1.500

2.000

12.750

4.580

7.950

220

0

Fietstunnel Zuid

2025

6.000

600

5.400

Verduurzaming Willemsoord

2025

4.000

2.000

2.000

Verkeersveiligheid

2025

1.100

1.100

Openbare ruimte in aansluiting op woningbouw

2025

1.650

880

550

220

Totaal nieuwe investeringen in de ruimtevragers

33.010

5.694

9.638

15.210

2.468

Totaal investeringen

152.584

49.958

35.856

30.428

14.193

2.493

18.468

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

90

Overzicht van het verloop van reserves en voorzieningen Reserves

Saldo

Resultaat

+/+

-/-

Saldo

+/+

-/-

Saldo

Bedragen * € 1.000

31-12-23

2023

2024

2024

31-12-24

2025

2025

31-12-25

Algemene reserve

21.410

8.490

0

0

29.900

0

6.761

23.139

Te bestemmen resultaat

12.621

-12.621

0

6.761

-6.761

6.761

3.642

-3.642

Totaal algemene reserve

34.031

-4.131

0

6.761

23.139

6.761

10.403

19.497

Reserve Beschermd Wonen

4.452

0

3.961

3.643

4.770

0

480

4.290

Reserve BUIG gelden

1.235

0

0

1.235

0

0

0

0

Reserve Drooghe Weert

32

0

0

0

32

0

0

32

Reserve Helders perspectief

618

0

0

0

618

0

165

453

Reserve Kunstopdr./aank.kunstvoorwerpen

63

0

0

0

63

0

0

63

Reserve Monumenten

23

0

0

0

23

0

0

23

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

133

0

0

0

133

0

0

133

Reserve DIVMAG - terrein

227

0

0

0

227

0

0

227

Bestemmingsreserves Zorgzame gemeente

Vitale gemeente

Reserve aankopen Stadshart wet Voorkeursrecht

274

0

0

63

211

0

0

211

1.059

0

0

40

1.019

0

0

1.019

Reserve huurderving VVH

39

0

0

0

39

0

0

39

Reserve molen Visbuurt

200

0

0

0

200

0

0

200

Reserve Uitvoering Klimaatakkoord

144

0

0

0

144

0

0

144

2.139

0

888

0

3.027

0

0

3.027

Reserve evenementen

230

0

0

2

228

0

80

148

Reserve bodemsanering

1.023

0

120

455

688

0

25

663

Reserve watergangen

141

0

0

0

141

0

0

141

Egalisatiereserve Afval

0

832

0

555

277

0

90

187 2

Reserve af te stoten gemeentelijk vastgoed

Reserve onderhoud civiele kunstwerken haven Leefbare gemeente

Algemene dekkingsmiddelen Reserve Stabilisatiefonds Algemene Uitkering

2

0

0

0

2

0

0

Reserve nog uit te voeren werkzaamheden

1.570

2.420

0

3.990

0

0

0

0

Kapitaalegalisatiereserves

24.266

0

0

780

23.486

0

677

22.809

Totaal bestemmingsreserves

37.870

3.252

4.969

10.763

35.328

-

1.517

33.811

Totaal reserves

71.901

-879

4.969

17.524

58.467

6.761

11.920

53.308

Kolom Resultaat 2023: Het resultaat 2023 is in het raadsbesluit voor € 879.000 toegevoegd aan de voorziening Regeling voor Vervroegde Uittreding, Het resultaat van de begroting 2025 is verwerkt op de regel te bestemmen resultaat direct onder Algemene reserve.

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

91

Reserves

Saldo

+/+

-/-

Saldo

+/+

-/-

Saldo

+/+

-/-

Saldo

Bedragen * € 1.000

31-12-25

2026

2026

31-12-26

2027

2027

31-12-27

2028

2028

31-12-28

Algemene reserve

23.139

0

0

23.139

0

0

23.139

0

0

23.139

Te bestemmen resultaat

-3.642

0

682

-4.324

340

0

-3.984

249

0

-3.735

Totaal algemene reserve

19.497

0

682

18.815

340

0

19.155

249

0

19.404

4.290

0

0

4.290

0

0

4.290

0

0

4.290

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Reserve Drooghe Weert

32

0

0

32

0

0

32

0

0

32

Reserve Helders perspectief

453

0

140

313

0

120

193

0

0

193

Reserve Kunstopdr./aank.kunstvoorwerpen

63

0

0

63

0

0

63

0

0

63

Reserve Monumenten

23

0

0

23

0

0

23

0

0

23

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

133

0

0

133

0

0

133

0

0

133

Reserve DIVMAG - terrein

227

0

0

227

0

0

227

0

0

227

Reserve aankopen Stadshart wet Voorkeursrecht

211

0

0

211

0

0

211

0

0

211

1.019

0

0

1.019

0

0

1.019

0

0

1.019

Reserve huurderving VVH

39

0

0

39

0

0

39

0

0

39

Reserve molen Visbuurt

200

0

0

200

0

0

200

0

0

200

Bestemmingsreserves Zorgzame gemeente Reserve Beschermd Wonen Reserve BUIG gelden Vitale gemeente

Reserve af te stoten gemeentelijk vastgoed

Reserve Uitvoering Klimaatakkoord

144

0

0

144

0

0

144

0

0

144

3.027

0

0

3.027

0

0

3.027

0

0

3.027

Reserve evenementen

148

0

0

148

0

0

148

0

0

148

Reserve bodemsanering

663

0

25

638

0

25

613

0

25

588

Reserve watergangen

141

0

0

141

0

0

141

0

0

141

Egalisatiereserve Afval

187

0

90

97

0

90

7

0

0

7

2

0

0

2

0

0

2

0

0

2

Reserve onderhoud civiele kunstwerken haven Leefbare gemeente

Algemene dekkingsmiddelen Reserve Stabilisatiefonds Algemene Uitkering Reserve nog uit te voeren werkzaamheden

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Kapitaalegalisatiereserves

22.809

0

708

22.101

0

714

21.387

0

714

20.673

Totaal bestemmingsreserves

33.811

0

963

32.848

0

949

31.899

0

739

31.160

Totaal reserves

53.308

0

1.645

51.663

340

949

51.054

249

739

50.564

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

92

Voorzieningen Voorzieningen

Saldo

+/+

-/-

Saldo

+/+

-/-

Saldo

31-12-23

2024

2024

31-12-24

2025

2025

31-12-25

Egalisatievoorzieningen (hefffingen)

2.357

0

219

2.138

0

257

1.881

Onderhoud riolering

2.357

0

219

2.138

0

257

1.881

Kostenegalisatievoorzieningen

5.212

1.005

0

6.217

998

0

7.215 902

Bedragen x € 1.000

Brandweerkazerne

902

0

0

902

0

0

Onderhoud gymnastieklokalen

300

76

0

376

76

0

452

Onderhoud overige gebouwen

2.534

788

0

3.322

781

0

4.103

Onderhoud sportaccommodaties

1.080

141

0

1.221

141

0

1.362

Groot onderhoud watergangen

396

0

0

396

0

0

396

Voorzieningen voor risico's en verplichtingen

3.019

958

343

3.634

0

251

3.383

Wachtgeld voormalig wethouders

412

0

210

202

0

0

202

Waterbreed

917

0

0

917

0

0

917

Watertoren

66

0

0

66

0

0

66

Pensioenen voormalig bestuurders

519

958

0

1.477

0

0

1.477

Spaarverlof

226

0

0

226

0

0

226

Regeling vervroegde uittreding

879

0

133

746

0

251

495

10.588

1.963

562

11.989

998

508

12.479

Totaal voorzieningen

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

93

Voorzieningen

Saldo

+/+

-/-

Saldo

+/+

-/-

Saldo

+/+

-/-

Saldo

31-12-25

2026

2026

31-12-26

2027

2027

31-12-27

2028

2028

31-12-28

Egalisatievoorzieningen (hefffingen)

1.881

0

296

1.585

0

388

1.197

0

388

809

Onderhoud riolering

1.881

0

296

1.585

0

388

1.197

0

388

809

Kostenegalisatievoorzieningen

7.215

998

0

8.213

998

0

9.211

998

0

10.209 902

Bedragen x €1.000

Brandweerkazerne

902

0

0

902

0

0

902

0

0

Onderhoud gymnastieklokalen

452

76

0

528

144

0

672

144

0

816

Onderhoud overige gebouwen

4.103

781

0

4.884

702

0

5.586

702

0

6.288

Onderhoud sportaccommodaties

1.362

141

0

1.503

152

0

1.655

152

0

1.807

Groot onderhoud watergangen

396

0

0

396

0

0

396

0

0

396

Voorzieningen voor risico's en verplichtingen

3.383

0

184

3.199

0

62

3.137

0

0

3.137

Wachtgeld voormalig wethouders

202

0

0

202

0

0

202

0

0

202

Waterbreed

917

0

0

917

0

0

917

0

0

917

Watertoren

66

0

0

66

0

0

66

0

0

66

1.477

0

0

1.477

0

0

1.477

0

0

1.477

Spaarverlof

226

0

0

226

0

0

226

0

0

226

Regeling vervroegde uittreding

495

0

184

311

0

62

249

0

0

249

12.479

998

480

12.997

998

450

13.545

998

388

14.155

Pensioenen voormalig bestuurders

Totaal voorzieningen

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

94

Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

Nieuwbouw Pijler/Herderschee

52

52

52

52

Onderwijscluster Pasteurstraat

64

64

64

64

Noorderhaaks

23

23

23

23

Polderweg

11

11

11

11

Fietspad Duinweg

4

4

4

4

Streepjesberg

0

6

6

6

Villa Kakelbont

14

14

14

14

Koningstraat-Spoortsraat

111

111

111

111

Stadspark

175

175

175

175

Sportlaan 10

19

19

19

19

Serverruimte

18

18

18

18

Renovatie Ambachtsweg

30

30

30

30

Nieuwbouw stadhuis

147

147

147

147

Parkeerterrein de Schooten

10

10

10

Anton Pieck-plein

14

14

14

6

6

Structurele onttrekkingen:

Wildopvang LED-verlichting

8

8

8

8

Laadpalen

3

3

3

3

678

708

714

714

Totaal structurele onttrekkingen

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

95

Overzicht incidentele baten en lasten Programma Omschrijving

2025

2026

2027

2028

0

0

0

0

Programma 2, Zorgzame gemeente

3.609

654

120

0

Oekraine opvang

2.000

Lasten Programma 1, Bestuurlijke vernieuwing

SPUK sport en bewegen, gezondheidsbevordering

709

Extra locatie dagopvang maatschappelijke opvang

480

Armoedebeleid

300

Toekomstscenario Jeugd

534

120

120

120

1.335

352

356

352

336

1.249

722

350

SPUK sport en bewegen, gezondheidsbevordering

434

372

Quelderduijn

200

200

200

Maritiem evenement

150

150

150

Kanoroute

125

Herziening parkeerbeleid

100

Leerlingenvervoer i.v.m. sluiting school

100

Evenement '80 jaar vrijheid'

80 210

26

Programma 3, Vitale gemeente Gevelrenovatie

750

Helders perspectief

465

Small Modular Reactor

100

Monitor toerisme

20

Programma 4, Leefbare gemeente

Bijdrage kustbus

60

Overhead

207

0

20 0

0

RVU regeling

207

210

26

Totale lasten

6.400

1.938

852

0

0

0

0

0

-4.228

-534

0

0

0

Baten Programma 1, Bestuurlijke vernieuwing Programma 2, Zorgzame gemeente BR: onttrekking beschermd wonen Oekraine opvang

-480 -3.000

SPUK sport en bewegen, gezondheidsbevordering

-748

-534

Programma 3, Vitale gemeente

-165

-140

-120

BR: Helders perspectief

-165

-140

-120

Programma 4, Leefbare gemeente

-475

-372

0

0

BR: Evenementen '80 jaar vrijheid'

-80

SPUK sport en bewegen, gezondheidsbevordering

-395

-372

Algemene dekkingsmiddelen

2.325

0

0

0

AU: eenmalige korting in verband met vervroegd invoeren nieuwe financieringssystematiek

2.325

Overhead

-207

-210

-26

0

RVU regeling

-207

-210

-26

Totale baten

-2.750

-1.256

-146

0

Saldo baten en lasten

3.650

682

706

0

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

96

Overzicht verplichte BBV indicatoren Het onderstaande overzicht wordt geactualiseerd en beschikbaar gesteld gelijk met de beantwoording van de technische vragen.

BBV verplichte indicatoren

Nederland Gemeente Gemeente Begroting 2023 2023 2024 2025

Zorgzame gemeente Banen

Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 - 64 jaar

836,6

779,6

745

760

Jongeren met een delict voor de rechter

% 12 t/m 21 jarigen

NB

NB

0,2

0,2

Kinderen in uitkeringsgezin

% kinderen tot 18 jaar

NB

NB

7

6,5

Netto arbeidsparticipatie

% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking

73,1

70,4

66

71

Werkloze jongeren

% 16 t/m 22 jarigen

NB

NB

1,7

1,5

Personen met een bijstandsuitkering

Aantal per 10.000 inwoners

344,8

377,5

Lopende reintegratievoorzieningen

Aantal per 10.000 inwoners van 15 - 64 jaar

191,5

77,3

Jongeren met jeugdhulp

% van alle jongeren tot 18 jaar

13,5

17,2

Jongeren met jeugdbescherming

% van alle jongeren tot 18 jaar

1,1

2,1

Jongeren met jeugdreclassering

% van alle jongeren van 12 tot 23 jaar

0,3

0,4

Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo

Aantal per 10.000 inwoners

700

830

Functiemenging

%

54,2

48,9

Vestigingen (van bedrijven)

Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar

181,8

114,2

Gemiddelde WOZ-waarde

x € 1.000

368

223

Nieuw gebouwde woningen

Aantal per 1.000 woningen

9,1

6,3

Demografische druk

%

70,3

76,5

77,5

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden

€

860

723

748

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden

€

942

885

912

Vitale gemeente

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

242

97

Leefbare gemeente Verwijzingen Halt

Aantal per 1.000 jongeren

9

13

Winkeldiefstallen

Aantal per 1.000 inwoners

2,5

5,4

Geweldsmisdrijven

Aantal per 1.000 inwoners

4,3

5,7

Diefstallen uit woning

Aantal per 1.000 inwoners

1,3

1,1

Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte)

Aantal per 1.000 inwoners

5,8

10,5

Absoluut verzuim

Aantal per 1.000 leerlingen

6,3

5,1

Relatief verzuim

Aantal per 1.000 leerlingen

27

44

Vroegtijdig schoolverlaters zonder % deelnemers aan het VO startkwalificatie (vsv-ers) en MBO onderwijs

2,4

3,6

Niet-sporters

%

Omvang huishoudelijk restafval

Kg/inwoner

Hernieuwbare elektriciteit

%

Overhead Formatie

Fte per 1.000 inwoners

9,3

9,5

Bezetting

Fte per 1.000 inwoners

9,1

8,4

Apparaatskosten

Kosten per inwoner

875

518

559

495

Externe inhuur

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur

17

16,5

6

7,6

Overhead

% van totale lasten

NB

11,1

11,8

10,4

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

98

Overzicht baten en lasten per taakveld Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Bedragen x € 1.000 Lasten

268.956

265.558

267.074

255.108

254.279

254.582

3.102

3.544

4.348

4.228

4.101

4.101

0.1

Bestuur

0.10

Mutaties reserves

0.2

Burgerzaken

2.514

3.116

3.365

3.393

3.411

3.150

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

1.286

1.074

1.270

1.257

1.256

1.255

0.4

Overhead

31.421

33.045

30.419

29.687

29.633

29.514

0.5

Treasury

2.713

2.517

4.305

4.288

4.273

4.266

0.61

OZB woningen

291

351

362

362

362

362

0.62

OZB niet-woningen

327

347

360

360

360

360

0.64

Belastingen overig

1

1

1

1

1

1

0.8

Overige baten en lasten

248

-10

1.266

-270

135

208

0.9

Vennootschapsbelasting (VpB)

9

5

5

5

5

5

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

4.140

4.465

5.445

5.557

5.672

5.672

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.753

2.974

2.863

2.869

2.921

2.920

2.1

Verkeer en vervoer

9.209

9.438

10.124

10.004

10.700

10.798

2.2

Parkeren

769

701

777

789

1.273

1.287

2.4

Economische havens en waterwegen

543

759

433

448

722

720

3.1

Economische ontwikkeling

3.696

3.828

3.063

2.115

2.038

2.360

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

25

12

13

13

13

12

3.4

Economische promotie

29

31

497

384

368

32

4.2

Onderwijshuisvesting

4.780

4.783

5.140

5.535

5.520

5.508

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

4.786

5.535

4.676

4.451

4.432

4.393

5.1

Sportbeleid en activering

1.108

1.396

1.462

1.400

1.028

828

5.2

Sportaccommodaties

4.686

4.201

4.340

4.210

4.229

4.185

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

4.630

4.696

4.583

4.369

4.369

4.219

5.4

Musea

333

825

862

262

262

262

5.5

Cultureel erfgoed

1.753

1.651

2.708

2.654

2.772

2.721

5.6

Media

2.058

2.159

2.243

2.136

2.136

2.136

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.638

7.337

7.757

7.610

7.631

7.634

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

5.799

8.286

8.635

6.547

6.279

6.279

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

6.782

4.648

5.084

4.500

4.523

4.522

6.3

Inkomensregelingen

37.682

34.795

33.752

33.500

34.272

34.866

6.4

WSW en beschut werk

6.282

6.254

8.281

8.489

8.718

8.950

6.5

Arbeidsparticipatie

3.350

3.309

3.432

3.241

3.296

3.352

730

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

99

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Bedragen x € 1.000 6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

4.304

3.896

3.993

3.967

3.967

3.967

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

385

1.090

794

794

794

751

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

6.73

Pleegzorg

2.192

2.451

2.753

2.670

2.670

2.670

6.74

Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

6.119

6.918

6.855

6.005

5.921

5.921

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

11.371

12.392

13.906

13.271

12.817

12.697

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

-4

7.1

Volksgezondheid

2.666

2.528

4.174

2.677

2.550

2.550

7.2

Riolering

4.288

3.953

4.196

4.225

4.629

4.860

7.3

Afval

8.664

9.715

9.371

9.371

9.370

9.370

7.4

Milieubeheer

2.157

3.608

3.650

3.325

3.325

3.325

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

581

564

572

572

572

572

8.1

Ruimte en leefomgeving

1.276

958

1.268

1.274

1.274

1.274

8.2

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

6.232

3.842

3.673

4.976

2.079

1.585

8.3

Wonen en bouwen

5.364

6.781

4.034

4.353

4.401

4.405

Programmabegroting 2025 Gemeente Den Helder

100