bijlage Toetsingskaders begroting 2024 GGD .pdf

Toetsingskader Begroting 2024 Opgesteld door GGD Hollands Noorden Datum 4 april 2023 BEGROTING 2024

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Tijdigheid

Ja. De stukken zijn op 13 april 2023 aan de gemeenten aangeboden.

Indexering gemeentelijke bijdrage

Indexering gemeentelijke bijdrage opgenomen en juist:

Is de begroting op tijd (voor 15 april) ontvangen?

Zijn de berekening en de uitgangspunten van deze berekening, gesplitst in loon en prijsindexering, opgenomen? Verhouding loon-prijs (70-30%). Van deze verhouding mag worden afgeweken, indien deze beargumenteerd wordt. Prijs bruto binnenlands product Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers Gemiddeld Nieuw beleid

Is noodzaak onderbouwd in relatie tot de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en hoe wordt het gedekt? (zie uitgangspunten voor onderwerpen die in ieder geval voor zienswijze moeten worden voorgelegd)

Ja pag. 33 (paragraaf 4.1 Begrotingsuitgangspunten). De inwonerbijdrage is geïndexeerd met 7,1 %.

Toelichting: n.v.t. (overeenkomstig afspraken regietafel)

GGD HN past een percentage van 74% toe bij de doorberekening van de

deelnemersbijdrage en overige opbrengsten. De stijging van de loonkosten

wordt hierdoor volledig gedekt uit de verhoging van de deelnemersbijdrage en

overige opbrengsten. Nieuw beleid:

Geen. Zie besluitvorming vastgestelde Kadernota 2024.

Toelichting:

Er is in 2024 geen sprake van nieuw beleid. Wel ziet de GGD HN zich genoodzaakt een pakket bezuinigingen door te voeren die het bestaand beleid (kunnen) raken. Zie voor een toelichting hierop paragraaf 1.2

Bijdrage per inwoner

Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente opgenomen?

☒ Overzicht % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente De paragrafen 4.4 t/m 4.8 bevatten overzichten met gemeentelijke

deelnemersbijdrage voor GR-taken en aanvullende diensten per gemeente: •

• • • •

1

Inwonerbijdrage GGD HN algemeen

Inwonerbijdrage JGZ 0-4

Inwonerbijdrage 12-18

Huisvestingsbijdrage JGZ

Rijksvaccinatieprogramma

BEGROTING 2024

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden • • • •

Kinderopvang (paragraaf 4.5) Veilig Thuis (paragraaf 4.6)

Aanvullende diensten (paragraaf 4.7 WvGGZ (paragraaf 4.8)

Hier zijn ook de verdeelsleutels toegelicht. Risicoparagraaf

Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de berekening van hun benodigd weerstandsvermogen? Weerstandsvermogen

Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht van uitnamen c.q. toevoegingen? Meerjarenraming

Is er een sluitende meerjarenraming?

☒ Risico’s zijn beschreven

☒ Risico’s zijn gekwantificeerd

Zie paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen

☐ Overzicht per gemeente aanvulling benodigd weerstandsvermogen.

Niet van toepassing

Meerjarenoverzicht weerstandsvermogen: Ja

Paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen

Paragraaf 3.2 bevat de geprognotiseerde balans waarin het verloop van het eigen vermogen is toegelicht.

Ja paragraaf 4.3 bevat een sluitende Meerjarenraming 2024-2027 Toelichting:

De meerjarenraming sluit jaarlijks met een saldo van € 180.000.

GGD HN heeft in de meerjarenraming de zienswijzen van gemeenten

opgevolgd door de algemene reserve opnieuw op te bouwen conform het

Financieel herstelplan 2018. In de begroting voor 2024 is wel een (structurele) bezuinigingsopgave opgenomen, zie onderdeel nieuw beleid alsmede

paragraaf 1.2 van de begroting Wettelijke taken per gemeente:

Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GR, worden verricht met de bijbehorende kosten?

Ja Toelichting: Inhoudelijk

Zie paragrafen 4.2 en 4.4 alsmede bijlagen 5 en 6 Overzicht wettelijke taken en aanvullende diensten een overzicht opgenomen met wettelijke taken en aanvullende diensten. Hierin is onderscheid gemaakt naar GR-taken,

aanvullende diensten en/of een taak/dienst een wettelijke taak is voor de

gemeente of GGD HN. Ook is per GR-taak of dienst toegelicht wat we willen bereiken (waarom) en wat we ervoor gaan doen (wat).

2

BEGROTING 2024

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden Financieel

Paragraaf 4.2 bevat een overzicht met baten en lasten en geeft inzicht in

baten en lasten per GR-taak en aanvullende dienst. In dit overzicht zijn ook de

totale deelnemerbijdragen per GR- taak inzichtelijk gemaakt.

In paragraaf 4.4 Overzicht gemeentelijke bijdrage GR-taken) bevat het overzicht met gemeentelijke deelnemersbijdrage voor GR-taken per gemeente. Plus taken per gemeente:

Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?

Ja

Toelichting:

Paragraaf 4.7 Overzicht bedragen aanvullende diensten • • • • • •

Jeugd

OGGZ Vangnet en Advies: Regio Alkmaar + West-Friesland Gezondheidscentrum sekswerkers

Forensische geneeskunde Brede Centrale toegang

OGGZ Kop van Noord-Holland (pagina 51)

Paragraaf 4.8 Overzicht bedragen Wet verplichte GGZ Investeringen:

Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investeringsoverzicht?

Meerjaren investeringsoverzicht: Ja

Toelichting:

In paragraaf 3.6 Onderhoud kapitaalgoederen is het meerjaren investeringsoverzicht opgenomen. Kengetallen financiële positie

Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële positie van de GR? Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte EMU-saldo

Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen (a.g.v. wet HOF)

3

Welke kengetallen zijn opgenomen: Zie paragraaf 3.2 Financiering ☒ Netto schuldquote

☒ Netto schuldquote gecorrigeerd ☒ Solvabiliteitsratio

☒ Structurele exploitatieruimte

EMU-saldo is opgenomen in de begroting:

ja, opgenomen in 3.2 paragraaf Financiering Het emu saldo 2024 bedraagt € 206.000.

BEGROTING 2024

Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Opmerkingen Advies

Bovenstaand formulier, leidt tot de volgende zienswijze bij de begroting: Aan de gemeenten wordt gevraagd een positieve zienswijze op de Programmabegroting 2024 af te geven.

Het algemeen bestuur wordt in de vergadering van 12 juli 2023 voorgesteld de volgende besluiten te nemen: 1.

2.

4

De Programmabegroting 2024 GGD Hollands Noorden vast te stellen;

De meerjarenraming 2025-2027 vast te stellen.