Document · PDF

3.3 OD NHN Begroting 2022.pdf

Gemeenteraad 14 juni 2021, gemeente Den HelderBij agendapunt: 9: Voorstel met betrekking tot de jaarrekening 2020 en begroting 2022 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord9.959 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2021

8 Baten bouwgrondexploitatie: Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover 9 deze transacties met derden betreffen Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves 10 (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) Berekend EMU-saldo (+1+2+3-4+5+6-7+89-10-11)

2022

2023

-€ 174.000

€0

€ 136.011

€ 174.866

€ 222.258

€0

€ 238.001

€ 252.000

€ 152.000

€0

nee

-€ 275.991

-€ 77.134

€ 70.257

Investeringsoverzicht Afschr. termijn

Omschrijving

Investering 2022

Investering 2023

Investering 2024

Investering 2025

Investeringen Milieutaken Voorzieningen meubilair en inrichting Bureaustoelen

€ 16.000

ICT-voorzieningen Ipads Iphones Laptops inclusief docking Beeldschermen + kabels Verbindingen

3 3 3 5 5

€ 15.556 € 39.111 € 73.333 € 8.000 € 100.000

€ 15.556 € 39.111 € 73.333 € 8.000

€ 252.000

€ 152.000

Totaal investeringen

Verloopoverzicht Reserves Reserves (per 31-12)

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Algemene Reserve

321.489

165.800

1.936.362

220.061

-220.061

324.605

Bestemmingsreserve impulsbudget cultuurmensontwikkeling Bestemmingsreserve Masterplan ICT Bestemmingsreserve Omgevingswet Bestemmingsreserve VTH plus Totaal Reserves

2.968.317

mutaties

-220.061 2.748.256 2.748.256 2.748.256 2.748.256 2.748.256

OD Noord-Holland Noord

Toelichting op de (bestemmings-) reserves: Algemene Reserve: Doel : Deze reserve vormt het weerstandsvermogen (de buffer voor het opvangen van risico's en incidentele tegenvallers waarvoor geen bestemmingsreserves of voorzieningen bestaan) om mogelijke toekomstige financiële tegenvallers incidenteel op te vangen zonder dat de continuïteit van de uitvoering van de taken in gevaar komt. Toelichting : Het bedrag van € 321.488 (2,29% van het exploitatiesaldo van 2019), is opgebouwd uit het balanssaldo ultimo 2019 + een gedeelte van het resultaat 2019 (besluitvorming moet nog plaatsvinden). Mutaties : In dit verloopoverzicht is uitgegaan van de storting van het resultaat 2019. Bestemmingsreserve Impuls cultuur- & mensontwikkeling: Doel : Deze intensivering die is opgenomen als onderdeel van het bedrijfsplan is noodzakelijk gezien het invoeren van Het Nieuwe Werken, het overbruggen van de geconstateerde cultuurverschillen, invoeren van digitaal handhaven, opleiding van BOA-kennis, coaching en om- en bijscholing. Storting : Conform het bedrijfsplan bij de oprichting OD NHN. Toelichting : In 2022 kunnen er onttrekking plaats vinden uit deze reserve voor de gevolgen van de strategische personeelsplanning.

Bestemmingsreserve Masterplan ICT: Doel : Bij de start van het masterplan is inzichtelijk gemaakt wat er voor acties moeten plaats vinden en de daarbij behorende financiële consequenties. Het tijdpad wanneer deze kosten werkelijk zullen worden gemaakt is niet met zekerheid te zeggen. Om de beschikbaar gestelde gelden voor het Masterplan ICT die door mogelijke vertraging niet in het betreffende jaar kunnen worden uitgegeven buiten het rekeningresultaat te houden is deze bestemmingsreserve Masterplan ICT gevormd. In deze bestemmingsreserve worden de exploitatieoverschotten en exploitatietekorten die door verschuiving in de tijd ontstaan per jaar verrekend. Mutaties : Via resultaatbestemming c.q. begrotingswijziging conform exploitatieresultaat. Op het moment van opstellen van deze begroting is het onduidelijk wanneer er een exploitatietekort ontstaat. Bestemmingsreserve Omgevingswet: Doel : Vanaf 2022 zal de OD NHN voor de deelnemende gemeenten en provincie taken uitvoeren vanuit de Omgevingswet. In principe is deze bestemmingsreserve leeg per 1 januari 2022 en kan komen te vervallen. Storting : Conform de 2de begrotingswijziging 2018. Onttrekking : De werkelijke gemaakt kosten m.b.t. de Omgevingswet na instelling bestemmingsreserve. Bestemmingsreserve VTH plustaken: Doel : Dekken van de kosten in het kader van nog te verrichten werkzaamheden VTH-plustaken.

Mutaties : Storting of onttrekking van het exploitatiesaldo VTH-plustaken . Termijn : Tot anders besloten.

BEGROTING 2022

5.5 Meerjarenraming 2022-2025 Geprognosticeerde begin- en eindbalans voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar:

ACTIVA

31-12-2025

31-12-2024

31-12-2023

31-12-2022

Vaste activa Materiële vaste activa

€ 578.782

€ 508.525

€ 460.253

€ 419.904

Financiële vaste activa

€0

€ 578.782

€ 508.525

€ 460.253

€ 419.904

korter dan één jaar

€ 6.789.474

€ 6.859.731

€ 6.908.003

€ 6.948.352

Overlopende activa

€ 80.000

Liquide middelen

€ 250.000

Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd

PASSIVA

31-12-2022

31-12-2023

€ 7.278.352

€ 7.698.256

Totaal generaal

€ 7.238.003

€ 7.189.731

€ 7.119.474

Totaal vlottende activa

31-12-2024

31-12-2025

Vaste passiva - Algemene reserve

€ 321.489

- Bestemmingsreserve

€ 2.426.767

€ 321.489

€ 2.426.767

Eigen vermogen

€ 2.748.256

Totaal vaste passiva

€ 2.748.256

€ 550.000

€ 4.400.000

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

Totaal generaal

€ 4.950.000

€ 7.698.256

€ 4.950.000

€ 7.698.256

€ 4.950.000

€ 7.698.256

€ 4.950.000

€ 7.698.256

OD Noord-Holland Noord

Overzicht van baten en lasten met de drie jaren volgend op het begrotingsjaar: Meerjarenraming 2022-2025 Programma 1 Milieutaken Programma 2 VTH plustaken Programma 3 Overhead OD NHN * Onvoorzien Milieutaken Onvoorzien VTH plustaken Rente Vennootschapsbelasting (vrijgesteld)

BATEN 2022

LASTEN 2022

SALDO 2022

LASTEN 2023

SALDO 2023

7.934.559

BATEN 2023 7.748.779

7.748.779

5.186.592

4.760.732

7.422.617

7.117.441

58.388

54.636

Algemene dekkingsmiddelen

Saldo van baten en lasten

20.656.792

19.739.976

Toevoegingen en onttrekking aan de reserves per programma:

Toevoeging

Onttrekking

Toevoeging

Onttrekking

19.739.976

Onttrekking reserve Omgevingswet Resultaat Meerjarenraming 2022-2025

20.656.792

LASTEN 2024

SALDO 2024

LASTEN 2025

SALDO 2025

7.748.779

4.760.732

7.117.441

58.388

54.636

Saldo van baten en lasten

19.739.976

Toevoegingen en onttrekking aan de reserves per programma:

Toevoeging

Onttrekking

Toevoeging

Onttrekking

19.739.976

Programma 1 Milieutaken Programma 2 VTH plustaken Programma 3 Overhead OD NHN * Onvoorzien Milieutaken Onvoorzien VTH plustaken Rente Vennootschapsbelasting (vrijgesteld) Algemene dekkingsmiddelen

BATEN 2024

BATEN 2025

Niet van toepassing Resultaat

BEGROTING 2022

EMU-saldo voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar: nr.

EMU saldo Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (negatief expl.saldo is negatief bedrag)

2023

2024

2025

€0

€ 222.258

€ 200.272

€ 192.349

€0

€ 152.000

€0

Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen

€0

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar 10 rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

€0

nee

€ 70.257

€ 48.272

€ 40.349

2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de 4 balans worden geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn 5 verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 3

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen 6 verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp 7 maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) 8 Baten bouwgrondexploitatie: 9

11 Verkoop van effecten: Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) Berekend EMU-saldo (+1+2+3-4+5+6-7+8-9-1011)

Lijst van gebruikte afkortingen AB AMvB DB BBV BNG BOA CAP CAR UWO CBS EED Fte ICT IVA KWO MTO RI&E OD Vpb VTH WABO Whvbz WIA WNT

Algemeen Bestuur Algemene Maatregel van Bestuur Dagelijks Bestuur Besluit Begroting en Verantwoording Bank Nederlandse Gemeenten Buitengewoon Opsporingsambtenaar Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Provincies Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Uitwerkingsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Energie Efficiency Directive Fulltime-equivalent Informatie- en Communicatietechnologie Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsgeschikten Koude-warmteopslag Medewerker Tevredenheidsonderzoek Risico Inventarisatie en -Evaluatie Omgevingsdienst Vennootschapsbelasting Vergunningen, Toezicht en Handhaving Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden Wet werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wet Normering Topinkomens

BEGROTING 2019

Colofon Uitgave Omgevingsdienst Noord Holland Noord

Bezoekadres

Dampten 2 1624 NR Hoorn

Telefoon

088-10 21 300

info@ODnhn.nl

Website

www.ODunhn.nl

Postadres

Postbus 2095 1620 EB Hoorn

Eindredactie

Team Bedrijfsvoering OD Noord Holland Noord

Datum

7 juli 2021

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeenteraad.denhelder.nl/api/v1/meetings/1704/documents/15848