24.Kadernota 2026 GRGA 2.3.pdf

Kadernota 2026

Kadernota 2026

Inhoud 1

Kadernota 2026...................................................................................................................... 3

1.1

Hoofddoelstelling .............................................................................................................. 3

1.2

Algemeen ......................................................................................................................... 3

1.3

Doelstellingen: wat willen we bereiken in 2026? .................................................................. 3

1.4

Verwachtingen ten aanzien van 2027 – 2029 ...................................................................... 4

1.5

Wat gaan we doen? .......................................................................................................... 4

2

Financieel meerjarenperspectief 2026-2029 ............................................................................. 6

2.1

Financieel overzicht 2026-2029 .......................................................................................... 6

2.2

Weerstandsvermogen ....................................................................................................... 7

2.3

Financiële kengetallen BBV ............................................................................................... 8

3

Bijlagen ................................................................................................................................. 9

3.1

Overzicht baten en lasten 2025-2029 ................................................................................. 9

3.2

Bijdragen en deelnemers per gemeente ............................................................................. 9

3.3

Taakstelling aantal deelnemers per regeling ......................................................................13

Pagina 2 van 13

Kadernota 2026

1 1.1

Kadernota 2026 Hoofddoelstelling

De GRGA is een samenwerking van de gemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen ter uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw), de regeling Beschut werk en de regeling Duurzaam aan het werk met Loonkostensubsidie. De samenwerking tussen de gemeenten in de regio is onder meer vastgelegd in het Convenant intergemeentelijke samenwerking arbeidsparticipatie Kop van Noord-Holland. 1.2

Algemeen

Algemeen belang Het belang ter behartiging waarvoor de GRGA is getroffen, omvat de integrale uitvoering van de Wsw, de regeling Beschut werk alsmede het bieden van passende arbeid aan de werknemers met loonkostensubsidie en de daaruit voortvloeiende en daarmee verband houdende voorschriften en regelingen. Doelstelling Doelstelling is de realisatie van gesubsidieerde banen voor inwoners van de gemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen. Bij een gedeelte van de deelnemers is sprake van meer gerichte ontwikkeling en uitstroom naar een externe werkgever. 1.3

Doelstellingen: wat willen we bereiken in 2026?

Het programma gesubsidieerde arbeid is een onderdeel van het taakveld 'sociaal domein' van de deelnemende gemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen. Het programma heeft de volgende doelstellingen: - realisatie van banen van de voormalige doelgroep Wsw, waaronder ook realisatie van banen via de regeling Begeleid Werken; - het mogelijk maken van banen voor mensen in de regeling Beschut werk; - het realiseren van uitstroom naar activiteiten en banen bij reguliere werkgevers; - het realiseren van banen door de regeling Duurzaam aan het werk met Loonkostensubsidie (LKS). De realisatie van deze doelstellingen schept maatschappelijke meerwaarde door: - meer inwoners te laten participeren in de samenleving; - inwoners hebben een baan die anders niet door vraag en aanbod op de arbeidsmarkt tot stand had gekomen; - een baan geeft voldoening, eigenwaarde, inkomen; - een baan geeft invulling aan het leven en we nemen aan dat mensen daardoor minder snel in een isolement terecht komen en zorgbehoevend worden.

Pagina 3 van 13

Kadernota 2026

1.4

Verwachtingen ten aanzien van 2027 – 2029

Voor de jaren na 2026 evalueren en/of continueren we het huidige beleid. We blijven ons inzetten voor het vinden van passend werk voor onze doelgroepen, zowel binnen als buiten Probedrijven en Proschoon. Dit leidmotief realiseren we door het in stand houden van een efficiënte, kwalitatief goede en betaalbare uitvoering van de Wsw, Beschut werk en Duurzaam aan het werk met LKS door onze uitvoerders Probedrijven N.V. en Proschoon B.V. We streven naar een groei van het aantal deelnemers naar minimaal 600 FTE, waarvan 5 tot 10% werkt in de nieuwe activiteiten met doorlopende leerlijnen. Het uitgangspunt is een sociale onderneming met moderne vitale en rendabele werkplekken voor onze medewerkers: werkplekken in een duurzaam, inclusief en circulair bedrijf waar de energietransitie is afgerond. 1.5

Wat gaan we doen?

Het bestuur steunt de ambitie van Probedrijven zich te ontwikkelen tot een moderne sociale onderneming. De belangrijkste speerpunten voor 2026 zijn de volgende: Realiseren van instroom nieuwe deelnemers We zetten in om de beoogde instroom van nieuwe deelnemers te realiseren voor Beschut werk en Duurzaam aan het werk met LKS. De consulenten van de afdelingen sociaal domein van de gemeenten en ook het UWV zijn hierbij de belangrijkste partners. Samen willen we alle werknemers zoveel mogelijk divers, passend en duurzaam werk bieden. In 2024 wordt een onderzoek uitgevoerd om naar de instroom en doorstroom te kijken bij de regeling Duurzaam aan het werk met LKS. Dit heeft geresulteerd in een eerste inventarisatie van kansen en mogelijkheden die kunnen worden opgepakt. Oriëntatie uitbreiding van werkplekken en werksoorten Het bestuur oriënteert zich samen met N.V. Probedrijven en Proschoon B.V op uitbreiding van werkplekken en werksoorten. Dit zowel binnen de beide bedrijven als daarbuiten. Bijvoorbeeld de verbreding van werk in de techniek, de opzet van activiteiten in de catering, ontwikkeling van nieuwe producten en het opzetten van opleidingen in de logistiek en transport. Stimuleren doorstroom en uitstroom Om de doorstroom en uitstroom van werknemers te stimuleren ontwikkelen we in samenspraak met de gemeenten activiteiten om dit te bereiken.

We zetten in op combinaties van leren en werken met Praktijkleren. Ook zijn nieuwe vormen van assessment ontwikkeld. Kandidaten kunnen individueel ontdekken welke mogelijkheden voor werk binnen en buiten de Probedrijven.

Pagina 4 van 13

Kadernota 2026

Doorlopende leerlijnen In toenemende mate werken werknemers in nieuwe activiteiten met doorlopende leerlijnen zoals VSO-scholen en Praktijkleren. Een van de speerpunten is het opleiden voor de zorg. Deze leerlijnen zijn gericht op uitstroom naar reguliere bedrijven. Om dit te bereiken wordt de aansluiting met externe werkgevers bevorderd. Nieuw bedrijfspand Probedrijven in Den Helder De bouw van een nieuw bedrijfspand van Probedrijven in Den Helder is medio 2023 aanbesteed en de bouw is gestart. De verwachting is dat de nieuwbouw in 2025 wordt opgeleverd. Dit betekent dat ruim 100 deelnemers uit Den Helder en omstreken in Den Helder kunnen werken. We besparen hiermee kosten voor het collectief vervoer van deze medewerkers naar Schagen en verduurzamen onze bedrijfsvoering.

Pagina 5 van 13

Kadernota 2026

2 2.1

Financieel meerjarenperspectief 2026-2029 Financieel overzicht 2026-2029

(bedragen x € 1.000) Begrotingsjaren

2026

2027

2028

2029

Stand primaire begroting

22.209

24.216

24.760

25.188

Wijzigingen nadien (met AB besluit) Autonome ontwikkelingen: - Ontwikkeling aantal deelnemers - Indexatie loonkosten regietafel - Besparing kosten collectief vervoer - Stijging kosten accountant, control en beleid - Indexatie overige kosten regietafel

0

0

0

0

506 1.601 -142 15 27

544 0 0 0 0

428 0 0 0 0

584 0 0 0 0

Totaal lasten

24.216

24.760

25.188

25.772

Subsidie gemeente Wsw Subsidie gemeente Wsw begeleid werk Subsidie gemeente Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS Marine Duurzaam met LKS

12.937 1.593 4.698

12.345 1.515 5.125

11.557 1.515 5.552

10.925 1.515 5.979

4.061 927

4.848 927

5.637 927

6.426 927

Totaal baten: dekkingsmiddelen

24.216

24.760

25.188

25.772

0

0

0

0

Stand kadernota 2026

Autonome ontwikkelingen In de autonome ontwikkelingen is onderscheid gemaakt naar de ontwikkeling van het aantal deelnemers en de effecten van de indexaties. Ontwikkeling aantal deelnemers Het aantal deelnemers is gebaseerd op de ambitie zoals bij de begroting 2025 vastgesteld. In bijlage 3.3 is de taakstelling per regeling per gemeente opgenomen. De bijdragen van gemeenten zijn gebaseerd op de werkelijke loonkosten van het gemiddeld aantal deelnemers uit iedere gemeente. De ontwikkeling van het aantal deelnemers is in de onderstaande tabel opgenomen: Deelnemers Aantal deelnemers x SE/FTE gemiddeld

Wsw (SE) Wsw begeleid werk (SE) Beschut werk (SE) Duurzaam met LKS (FTE) Totaal aantal deelnemers

2025 335 42 100 83 560

2026 318 41 110 103 572

2027 303 39 120 123 585

2028 283 39 130 143 595

2029 267 39 140 163 609

Pagina 6 van 13

Kadernota 2026

Indexatie loonkosten regietafel en indexatie overige kosten Indexatie 2025 2026

2027

2028

2029

Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers

4,0%

7,2%

0,0%

0,0%

0,0%

Prijs bruto binnenlands product

3,7%

8,0%

0,0%

0,0%

0,0%

De indexaties zijn overgenomen uit de brief van september 2024 van de Regietafel Noord-Holland-Noord over de Kadernota 2026. De indexatie 2026 is gebaseerd op de CEP 2024, februari 2024 en inclusief het effect van de nacalculatie over 2023. De nacalculatie voor 2023 is gebaseerd op augustusraming 2024 (cMEV 2025). In begrote kosten per FTE/SE is geen rekening gehouden met kostenvoordelen als gevolg van loondispensatie, ziekengeld, jeugdloon en (fiscale) verminderingen zoals Lageinkomensvoordeel (LIV) en Loonkostenvoordeel (LKV). Besparing kosten collectief vervoer De bouw van een nieuw bedrijfspand van Probedrijven in Den Helder is medio 2023 aanbesteed. De verwachting is dat de nieuwbouw in 2025 wordt opgeleverd. Dit betekent dat ruim 100 deelnemers uit Den Helder en omstreken in Den Helder kunnen werken. We besparen hiermee € 142.000 voor het collectief vervoer van deze medewerkers naar Schagen en verduurzamen onze bedrijfsvoering. Stijging kosten accountant, control en beleid De begroting voor control, accountant en beleid is bijgesteld met € 15.000. • De kosten van de accountant stijgen met € 5.000 als gevolg van invoering van de nieuwe rechtmatigheidsverantwoording en doorrekening van toegenomen kosten. • De kosten voor beleid stijgen met € 5.000 in verband met de interne audits voor nieuwe rechtmatigheidsverantwoording.

• Er zijn te weinig uren (€ 5.000) begroot voor beleid en secretaris bestuur. Dekkingsmiddelen De taken uit hoofde van de gemeenschappelijke regeling worden gefinancierd uit de deelnemersbijdragen van de deelnemende gemeenten. Daarnaast heeft de GRGA overige baten uit contract met Probedrijven inzake Marine voor de uitvoering van de regeling Duurzaam aan het werk met LKS. 2.2

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen maakt duidelijk in hoeverre financiële tegenvallers kunnen worden opgevangen zonder dat dit dwingt tot beleidsombuigingen en/of bezuinigingen. Het algemeen bestuur voert het beleid om het eigen vermogen tot een minimum te beperken. De belangrijkste reden dat geen weerstandsvermogen in de GRGA wordt aangehouden is dat het risico voor overschrijdingen zeer beperkt is. Voor zover geen verplichting bestaat gelden voor uitvoering beschikbaar te stellen, worden niet bestede subsidies teruggestort naar de gemeenten.

Pagina 7 van 13

Kadernota 2026

Mochten gebeurtenissen leiden tot overschrijding van gebudgetteerde kosten, zullen deze primair worden gedekt door extra opbrengsten (subsidies). Secundair zullen deelnemende gemeenten een negatief exploitatietekort aanzuiveren. Daartoe hebben de deelnemende gemeenten zich statutair verbonden. De beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit van de GRGA is hierdoor beperkt. Risico’s De risico’s die samenhangen met de uitvoering van de regelingen zijn laag. Het belangrijkste begrotingsrisico voor de deelnemende gemeenten treedt op als de stijging van loonkosten hoger uitkomt dan vooraf begroot. 2.3

Financiële kengetallen BBV

Voor de beoordeling van financiering wordt gebruik gemaakt van de volgende financiële kengetallen1. Echter, deze indicatoren zijn voor de GRGA minder betekenisvol als gevolg van organisatievorm en aard van de taken van de GRGA. Indicator

Streefwaarde

Begroting

Begroting

Realisatie

2026

2025

2023

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd

< 5%

0

0

0

voor alle verstrekte leningen

< 5%

0

0

0

Solvabiliteitsratio

5-10%

23%

23%

1,5%

0

0

0

0

Structurele exploitatieruimte

Netto schuldquote De netto schuldquote is 0%. De GRGA heeft geen leningen. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote is 0%. De GRGA heeft geen leningen. Solvabiliteit Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de GRGA in staat is haar aan financiële verplichtingen te voldoen. Het algemeen bestuur voert het beleid om het eigen vermogen tot een minimum te beperken. De solvabiliteit neemt toe doordat de verplichtingen gaan afnemen en het besluit om de financiering van de deelneming in Proschoon (€ 300.000) om te zetten van vreemd vermogen naar eigen vermogen. Hierdoor is er verhoudingsgewijs meer eigen vermogen ten opzichte van de verplichtingen. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is. Hoe hoger hoe beter. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Er is geen structurele exploitatieruimte in de begroting.

1 Zie Regeling vaststelling kengetallen BBV

Pagina 8 van 13

Kadernota 2026

3

Bijlagen

3.1

Overzicht baten en lasten 2025-2029

Baten Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Subsidie gemeente Wsw en overhead Subsidie gemeente Wsw begeleid werk Subsidie gemeente Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS Marine Duurzaam met LKS Totaal baten

2025 12.792 1.516 3.984

2026 12.937 1.593 4.698

2027 12.345 1.515 5.125

2028 11.557 1.515 5.552

2029 10.925 1.515 5.979

3.052 865 22.209

4.061 927 24.216

4.848 927 24.760

5.637 927 25.188

6.426 927 25.772

2025 12.292 1.516 3.984

2026 12.537 1.593 4.698

2027 11.945 1.515 5.125

2028 11.157 1.515 5.552

2029 10.525 1.515 5.979

3.052 865 409 91 22.209

4.061 927 285 115 24.216

4.848 927 285 115 24.760

5.637 927 285 115 25.188

6.426 927 285 115 25.772

Lasten Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Loonkosten Wsw Loonkosten Wsw begeleid werk Loonkosten Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS Marine Duurzaam met LKS Collectief vervoer Overhead Totaal lasten

3.2

Bijdragen en deelnemers per gemeente

Algemeen De bijdragen van gemeenten zijn gebaseerd op de werkelijke loonkosten van het gemiddeld aantal deelnemers uit iedere gemeente. De banen bij de Marine zijn niet opgenomen in de deelnemers per gemeente. Deze vallen buiten de afspraken over de gemeentelijke taakstelling voor de GRGA. Toerekening gemeenschappelijke overheadkosten en de kosten van collectief vervoer De gemeenschappelijke overheadkosten en de kosten van collectief vervoer zijn niet direct toe te rekenen aan iedere gemeente en zijn verhoudingsgewijs toegerekend op basis van het aantal deelnemers. De bijdrage overhead is opgenomen in de post Subsidie gemeente Wsw. Het begrote aandeel is voor Den Helder: 47,2%, Hollands Kroon: 22,0% en Schagen 30,8%. Bijdrage collectief vervoer en overhead Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Den Helder (47,2%) Hollands Kroon (22,0%) Schagen (30,8%)

2025 236 110 154 500

2026 189 88 123 400

2027 189 88 123 400

2027 189 88 123 400

2029 189 88 123 400

Pagina 9 van 13

Kadernota 2026

De bijdrage voor collectief vervoer en overhead is verwerkt in de bijdrage Wsw. In de doorberekening is een besparing ingerekend voor collectief vervoer vanwege de nieuwe locatie in Den Helder. Kosten per regeling Kosten per SE/FTE per regeling (bedragen x € 1.-)

Wsw per SE Wsw begeleid werk per SE Beschut werk per FTE Begeleidingskosten Beschut werk Duurzaam met LKS per FTE

2025 36.774 36.248 30.644 9.194 36.768

2026 39.422 38.858 32.850 9.856 39.415

2027 39.422 38.858 32.850 9.856 39.415

2028 39.422 38.858 32.850 9.856 39.415

2029 39.422 38.858 32.850 9.856 39.415

2025 5.835 699 2.271

2026 5.945 738 2.691

2027 5.669 699 2.947

2028 5.314 699 3.203

2029 4.880 699 3.459

1.655

2.247

2.720

3.193

3.666

10.460

11.621

12.035

12.409

12.704

2025 154 19 57 45 275

2026 146 19 63 57 285

2027 139 18 69 69 295

2028 130 18 75 81 304

2029 119 18 81 93 311

2025 5.599 699 2.271

2026 5.756 738 2.691

2027 5.480 699 2.947

2028 5.125 699 3.203

2029 4.691 699 3.459

1.655 0 193 43 10.460

2.247 0 135 54 11.621

2.720 0 135 54 12.035

3.193 0 135 54 12.409

3.666 0 135 54 12.704

Bijdragen en deelnemers Den Helder Bijdrage Den Helder (bedragen x € 1.000)

Subsidie gemeente Wsw en overhead Subsidie gemeente Wsw begeleid werk Subsidie gemeente Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS

Deelnemers Den Helder Aantal deelnemers x SE/FTE gemiddeld

Wsw (SE) Wsw begeleid werk (SE) Beschut werk (SE) Duurzaam met LKS (FTE) Totaal aantal deelnemers Kosten Den Helder Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Loonkosten Wsw Loonkosten Wsw begeleid werk Loonkosten Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS Marine Duurzaam met LKS Collectief vervoer Overhead

De bijdragen van gemeenten zijn gebaseerd op de werkelijke loonkosten van het gemiddeld aantal deelnemers uit iedere gemeente.

Pagina 10 van 13

Kadernota 2026

Bijdragen en deelnemers Hollands Kroon Bijdrage Hollands Kroon Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Subsidie gemeente Wsw Subsidie gemeente Wsw begeleid werk Subsidie gemeente Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS

2025 2.581 435 916

2026 2.572 466 1.067

2027 2.453 427 1.153

2028 2.296 427 1.239

2029 2.256 427 1.324

699

907

1.064

1.222

1.380

4.631

5.012

5.097

5.184

5.387

2025 66 12 23 19 120

2026 63 12 25 23 123

2027 60 11 27 27 125

2028 56 11 29 31 127

2029 55 11 31 35 132

2025 2.471 435 916

2026 2.484 466 1.067

2027 2.365 427 1.153

2028 2.208 427 1.239

2029 2.168 427 1.324

699 0 90 20 4.631

907 0 63 25 5.012

1.064 0 63 25 5.097

1.222 0 63 25 5.184

1.380 0 63 25 5.387

Deelnemers Hollands Kroon Aantal deelnemers x SE/FTE gemiddeld

Wsw (SE) Wsw begeleid werk (SE) Beschut werk (SE) Duurzaam met LKS (FTE) Totaal aantal deelnemers Kosten Hollands Kroon Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Loonkosten Wsw Loonkosten Wsw begeleid werk Loonkosten Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS Marine Duurzaam met LKS Collectief vervoer Overhead

De bijdragen van gemeenten zijn gebaseerd op de werkelijke loonkosten van het gemiddeld aantal deelnemers uit iedere gemeente.

Pagina 11 van 13

Kadernota 2026

Bijdragen en deelnemers Schagen Bijdrage Schagen Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Subsidie gemeente Wsw Subsidie gemeente Wsw begeleid werk Subsidie gemeente Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS

2025 4.376 382 797

2026 4.420 389 940

2027 4.223 389 1.025

2028 3.947 389 1.110

2029 3.789 389 1.196

698

907

1.064

1.222

1.380

6.253

6.656

6.701

6.668

6.754

2025 115 11 20 19 165

2026 109 10 22 23 164

2027 104 10 24 27 165

2028 97 10 26 31 164

2029 93 10 28 35 166

2025 4.222 382 797

2026 4.297 389 940

2027 4.100 389 1.025

2028 3.824 389 1.110

2029 3.666 389 1.196

698 0 126 28 6.253

907 0 88 35 6.656

1.064 0 88 35 6.701

1.222 0 88 35 6.668

1.380 0 88 35 6.754

Deelnemers Schagen Aantal deelnemers x SE/FTE gemiddeld

Wsw (SE) Wsw begeleid werk (SE) Beschut werk (SE) Duurzaam met LKS (FTE) Totaal aantal deelnemers Kosten Schagen Begrotingsjaren (bedragen x € 1.000)

Loonkosten Wsw Loonkosten Wsw begeleid werk Loonkosten Beschut werk Subsidie gemeente Duurzaam met LKS Marine Duurzaam met LKS Collectief vervoer Overhead

De bijdragen van gemeenten zijn gebaseerd op de werkelijke loonkosten van het gemiddeld aantal deelnemers uit iedere gemeente.

Pagina 12 van 13

Kadernota 2026

3.3

Taakstelling aantal deelnemers per regeling

Totaal overzicht

We hanteren voor de begroting 2026 de uitgangspunten van de begroting 2025. In de onderstaande tabel is de jaarlijkse instroom 2026-2029 volgens de nieuwe afspraak toegelicht. Jaarlijkse instroom 2026-2029

Den Helder

Hollands

volgens nieuwe afspraak taakstelling

Schagen

Kroon

Beschut werk

6

2

2

Duurzaam met LKS

12

4

4

Mocht een gemeente alsnog meer mensen willen plaatsen dan begroot, dan kan dat als deze plaatsingen aanvullend op de begroting worden gefinancierd. Deze instroom wordt voor de helft meegerekend in de financiering. Taakstelling per gemeente per regeling

Wsw taakstelling Aantal deelnemers x SE 31-12

Den Helder Hollands Kroon Schagen Totaal aantal deelnemers

2025 150 64 112 326

2026 142 62 106 310

2027 136 58 102 296

2028 124 55 93 272

2029 115 54 92 261

2025 19 12 11 42

2026 19 12 10 41

2027 18 11 10 39

2028 18 11 10 39

2029 18 11 10 39

2025 60 24 21 105

2026 66 26 23 115

2027 72 28 25 125

2028 78 30 27 135

2029 84 32 29 145

2025 51 21 21 93

2026 63 25 25 113

2027 75 29 29 133

2028 87 33 33 153

2029 99 37 37 173

Wsw begeleid werk taakstelling Aantal deelnemers x SE 31-12

Den Helder Hollands Kroon Schagen Totaal aantal deelnemers Beschut werk taakstelling Aantal deelnemers x FTE 31-12

Den Helder Hollands Kroon Schagen Totaal aantal deelnemers Duurzaam met LKS taakstelling Aantal deelnemers x FTE 31-12

Den Helder Hollands Kroon Schagen Totaal aantal deelnemers

Pagina 13 van 13