2026 Toetsingskader Begroting GGD HN.pdf

Toetsingskader Begroting 2026 Opgesteld door GGD Hollands Noorden Datum 1 april 2025 BEGROTING 2026

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Tijdigheid

Ja. De stukken zijn tijdig gereed en zijn uiterlijk 15 april 2025 aan de

Indexering gemeentelijke bijdrage

Indexering gemeentelijke bijdrage opgenomen en juist:

Is de begroting op tijd (voor 15 april) ontvangen?

Zijn de berekening en de uitgangspunten van deze berekening, gesplitst in loon en prijsindexering, opgenomen? Verhouding loon-prijs (70-30%). Van deze verhouding mag worden afgeweken, indien deze beargumenteerd wordt. Prijs bruto binnenlands product Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers Gemiddeld Nieuw beleid

Is noodzaak onderbouwd in relatie tot de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en hoe wordt het gedekt? (zie uitgangspunten voor onderwerpen die in ieder geval voor zienswijze moeten worden voorgelegd)

gemeenten aangeboden.

Ja, zie pagina 36 (paragraaf 4.1 Begrotingsuitgangspunten). De deelnemersbijdragen zijn geïndexeerd met 7,4%. Toelichting: overeenkomstig afspraken regietafel

De verhouding loon-/prijsontwikkeling van GGD HN is vastgesteld op 74%26%. GGD HN past dit percentage toe bij de doorrekening van de

deelnemersbijdragen en de overige opbrengsten in het meerjarenperspectief. Nieuw beleid:

Geen. GGD HN zet vooral in op het realiseren van de bezuinigingsopgave. Zie besluitvorming vastgestelde Kadernota 2026. Toelichting:

Met het oog op de komende veranderingen in de uitkering uit het

gemeentefonds is GGD HN zich ervan bewust dat kritisch gekeken moet

worden naar de GR-taken en aanvullende diensten. Vanaf het voorjaar 2024

zijn GGD HN en de leden van het algemeen bestuur met elkaar in gesprek over bezuinigingen in 2026. In de kadernota 2026 heeft GGD HN, op verzoek van

de 16 deelnemende gemeenten, meerdere bezuinigingsscenario’s uitgewerkt. Op basis van de zienswijzen die zijn afgegeven en de besluitvorming op 12 maart 2025 in het algemeen bestuur is in de begroting het 5% scenario opgenomen. Dit zijn 11 bezuinigingsmaatregelen met een totaal

bezuinigingsbedrag van 1,6 miljoen. Eén maatregel wordt op verzoek van het algemeen bestuur nog onderzocht op haalbaarheid.

1

BEGROTING 2026

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Bijdrage per inwoner

☒ Overzicht % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente

Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente opgenomen?

De paragrafen 4.4 t/m 4.8 bevatten overzichten met gemeentelijke bijdragen voor GR-taken en aanvullende diensten per gemeente: • • • • • • • • •

Inwonerbijdrage GGD Algemeen Inwonerbijdrage JGZ 0-4

Inwonerbijdrage 12-18

Huisvestingsbijdrage JGZ

Rijksvaccinatieprogramma

Kinderopvang (paragraaf 4.5) Veilig Thuis (paragraaf 4.6) WvGGZ (paragraaf 4.7)

Aanvullende diensten (paragraaf 4.8)

Hier zijn ook de verdeelsleutels toegelicht. Risicoparagraaf

Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de berekening van hun benodigd weerstandsvermogen?

2

☒ Risico’s zijn beschreven

☒ Risico’s zijn gekwantificeerd

Zie paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen

☐ Overzicht per gemeente aanvulling benodigd weerstandsvermogen. Niet van toepassing

BEGROTING 2026

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Weerstandsvermogen

Meerjarenoverzicht Vermogenspositie:

Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht van uitnamen c.q. toevoegingen?

Ja, zie Paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen Toelichting:

De omvang van de algemene reserve en de weerstandscapaciteit staan onder druk als gevolg van het ongedekte Cao-gat voor 2025, dat is ontstaan in

2023. Bij GGD HN wordt de beschikbare weerstandscapaciteit gevormd door de algemene reserve. Rekening houdend met de kans van 75% en de impact van € 1.360.000 wordt het financiële risico voor 2026 ingeschat op €

1.020.000. Het financiele risico met de meeste impact zijn frictiekosten als gevolg van de bezuinigingsopgave. De algemene reserve is ultimo 2026

begroot op € 448.000 en daarmee ontoereikend om alle begrotingsrisico’s in 2026 op te vangen.

Paragraaf 3.2 bevat de geprognotiseerde balans waarin het verloop van het eigen vermogen is toegelicht. Meerjarenraming

Is er een sluitende meerjarenraming?

Ja paragraaf 4.3 bevat een sluitende Meerjarenraming 2026-2029 Toelichting:

De meerjarenraming sluit op € 0. Nu GGD HN geconfronteerd wordt met

bezuinigingen is opbouwen van vermogen niet realistisch en is het voor GGD HN een grote opgave om binnen de meerjarenbegroting te blijven. De

meerjarenbegroting is daarnaast uitgewerkt op basis van bestaand beleid. Wettelijke taken per gemeente:

Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GR, worden verricht met de bijbehorende kosten?

Ja Toelichting:

Zie paragrafen 4.2 en 4.4. Paragraaf 4.2 bevat een overzicht met baten en lasten en geeft inzicht in

baten en lasten per GR-taak en aanvullende dienst. In dit overzicht zijn ook de

totale deelnemersbijdragen per GR-taak inzichtelijk gemaakt.

Paragraaf 4.4 Overzicht gemeentelijke bijdrage GR-taken bevat het overzicht met gemeentelijke deelnemersbijdrage voor GR-taken per gemeente.

3

BEGROTING 2026

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden In bijlage 5 is een overzicht taken en diensten opgenomen met onderscheid naar GR-taken en aanvullende diensten. Ook is per GR-taak of dienst

toegelicht wat we willen bereiken (waarom) en wat we ervoor gaan doen (wat). Plus taken per gemeente:

Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?

Ja Toelichting:

Paragraaf 4.8 Overzicht bedragen aanvullende diensten • • • • •

Investeringen:

Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investeringsoverzicht?

Aanvullende diensten Jeugd OGGZ Vangnet en Advies

Gezondheidscentrum sekswerkers

Forensische geneeskunde Tijdelijk Huisverbod

Meerjaren investeringsoverzicht: Ja

Toelichting:

In paragraaf 3.5 Onderhoud kapitaalgoederen is het meerjaren investeringsoverzicht opgenomen. Kengetallen financiële positie

Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële positie van de GR? Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte EMU-saldo

Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen (a.g.v. wet HOF) Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten. Opmerkingen

4

Welke kengetallen zijn opgenomen: Zie paragraaf 3.2 Financiering ☒ Netto schuldquote

☒ Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen ☒ Solvabiliteitsratio

☒ Structurele exploitatieruimte ja, opgenomen

Zie paragraaf 3.2 Financiering.

Het EMU-saldo 2026 bedraagt € 286.000.

n.v.t.

BEGROTING 2026

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Advies

Aan de gemeenten wordt gevraagd een positieve zienswijze op de begroting 2026 af te geven.

Het algemeen bestuur wordt in de vergadering van 9 juli 2025 voorgesteld de volgende besluiten te nemen:

5

1.

De begroting 2026 GGD Hollands Noorden vast te stellen;

2.

De Meerjarenraming 2026-2029 vast te stellen.