RIS325250 Zienswijzeprocedure BHP vd begrotingswijziging 2026 ontwerpbegroting 2027

Datum

Ons Kenmerk

4 mei 2026

DSO/11031857 RIS325250

Voorstel van het college inzake Zienswijzeprocedure BHP voor de begrotingswijziging 2026, de ontwerpbegroting 2027, en de jaarstukken 2025 t.k.n. Motivering De gemeente Den Haag participeert in de gemeenschappelijke regeling Bedrijvenschap Harnaschpolder (BHP). Op 19 maart jl. heeft het Dagelijks Bestuur de jaarstukken (jaarrekening) 2025, concept-begrotingswijziging 2026 en de concept-programmabegroting 2027 vastgesteld. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen dient de gemeenteraad in gelegenheid te worden gesteld om een zienswijze kenbaar te maken op de begroting en de begrotingswijziging. Het Dagelijks Bestuur heeft tevens de jaarrekening ter kennisgeving aangeboden aan de gemeenteraad. Gelet op de verwachte liquidatie van de gemeenschappelijke regeling en de verwachte sluiting van de grondexploitatie omvat de begroting en de begrotingswijziging geen nieuw beleid. Besluitvorming Op basis van bovenstaande wordt voorgesteld om kennis te nemen van de jaarrekening 2025 en geen zienswijze kenbaar te maken met betrekking tot de begrotingswijziging 2026 en de programmabegroting 2027 en dit besluit kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van het BHP. Gezien het vorenstaande stelt het college de raad voor het volgende besluit te nemen: de raad van de gemeente Den Haag, gezien het voorstel van het college van 21 april 2026, besluit: I.

kennis te nemen van de jaarrekening 2025 Bedrijvenschap Harnaschpolder inclusief de toelichting controleverklaring;

II.

geen zienswijzen kenbaar te maken met betrekking tot de begrotingswijziging 2026 Bedrijvenschap Harnaschpolder;

III. geen zienswijzen kenbaar te maken met betrekking tot de programmabegroting 2027 Bedrijvenschap Harnaschpolder; IV. dit besluit kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van het Bedrijvenschap Harnaschpolder. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van …. De griffier,

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

De voorzitter,

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

T 14070 www.denhaag.nl

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/11031857

Toelichting 1. Aanleiding Op 19 maart 2026 heeft het Dagelijks Bestuur van het Bedrijvenschap HarnaschPolder (BHP) de jaarstukken (jaarrekening) 2025, concept-begrotingswijziging 2026 en de concept programmabegroting 2027 vastgesteld. Middels dit raadsvoorstel wordt de jaarrekening ter kennisname en worden de begrotingswijziging en de begroting voor een zienswijze aangeboden. Het BHP heeft middels een aanbiedingsbrief (kenmerk HP/TD/2026.010) op 19 maart 2026 de gemeenteraad van Den Haag verzocht haar zienswijzen kenbaar te maken. In overeenstemming met de Wet gemeenschappelijke regelingen art. 34b geschiedt dit vóór 30 april 2026. Het BHP heeft tevens middels een aanbiedingsbrief (kenmerk HP/TD/2026.009) op 19 maart 2026 de jaarrekening ter kennisgeving aangeboden aan de gemeenteraad van Den Haag. De concept-begrotingswijziging 2026 en de ontwerp-programmabegroting 2027 worden na verwerking van eventuele zienswijzen door het Algemeen Bestuur BHP in week 27 vastgesteld. Tot slot worden de door het Algemeen Bestuur vastgestelde jaarrekening 2025 (vóór 15 juli 2026) en de begrotingswijziging 2026 en programmabegroting 2027 (vóór 15 september 2026) toegezonden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Zuid Holland. 2.

Economisch beleidskader Den Haag De gemeente Den Haag is één van de dichtstbevolkte gemeenten in Nederland en kampt al sinds jaar en dag met een ernstig tekort aan bedrijfsruimte in de stad en in de regio. Een rem bij een economische groei kan, op de lange termijn, effect hebben op de leefbaarheid van de stad en/of regio. In lijn met ‘Bedrijfshuisvestingsstrategie Den Haag’ (RIS303177, 2019); ‘Economische Visie Den Haag+ 2030’ (RIS303550, 2019); ‘Urgentiebrief Bedrijfshuisvesting' (RIS311819, 2022); ‘Haags Akkoord 2023-2026’ (RIS316672) en; ‘Economische uitvoeringsagenda Den Haag 2023-2026’ (RIS315458) zet de gemeente in op het behalen van haar ruimtelijk-economische doelstellingen, waarbij gebruik wordt gemaakt van actief grondbeleid. Het BHP is aangewezen als één van de uitvoeringsorganisaties om dit te bewerkstelligen. 3. Bedrijvenschap HarnaschPolder algemeen Het BHP is een verbonden partij van de gemeente Den Haag. Het samenwerkingsverband heeft de vorm van een gemeenschappelijke regeling en is (statutair) gevestigd in de gemeente MiddenDelfland. Als resultaat van de toenmalige onderhandelingen participeren conform raadsbesluit (RIS268908, 2013) beide gemeenten risicodragend, Den Haag voor 85% en Midden-Delfland voor 15%. De zeggenschap in het BHP is gelijk verdeeld (50/50).

Het BHP heeft tot doel: bij te dragen aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en het bevorderen van werkgelegenheid door middel van het aanleggen en exploiteren van bedrijventerreinen, waaronder het verrichten van alle taken die met deze doelstelling samenhangen binnen het rechtsgebied van de HarnaschPolder (RIS298124 – bijlage 1 en bijlage 3). Beeindiging Het BHP wordt beëindigd nadat alle gronden zijn uitgegeven, alle inkomsten zijn gerealiseerd, de openbare ruimte is opgeleverd en geen kosten of opbrengsten meer worden verwacht. Op 28 november 2023 heeft het college Den Haag besloten de einddatum van uitvoeringsorganisatie Bedrijvenschap HarnaschPolder te verlengen van 30-06-2024 tot 30-06-2025 (RIS31718) en hierover de raad geïnformeerd (RIS317366). Het liquidatieproces is reeds opgestart en het liquidatieplan met de beëindigingsovereenkomst zijn 18 september 2025 door de raad vastgesteld (RIS322970).

2/4

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/11031857

De uitgifte van de laatste twee kavels loopt vertraging op. De doorlooptijd van de verschillende procedures is langer dan gebruikelijk door complexe inpassing en stikstofproblematiek. Het is de verwachting dat in het tweede kwartaal van 2026 alle vergunningen zijn ontvangen. BHP dient dan wel nog de lopende vorderingen af te sluiten. Het is de planning eind december 2026 de grondexploitatie af te wikkelen en de gemeenschappelijke regeling eind 2027 te liquideren. 4. Jaarrekening 2025 De jaarrekening 2025 is opgesteld in overeenstemming met het Besluit, Begroting en Verantwoording (BBV), zoals dat luidde bij aanvang van het verslagjaar. Op grond van de indeling zoals opgenomen in BBV behoort de grondexploitatie van het BHP tot het taakveld 3, Economie, 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur. Resultaten van 2025: de jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat van ca. € 1,23 mln. wat in mindering wordt gebracht op de algemene reserve van € 11,28 mln. negatief met een nieuw verwacht eindresultaat van ca. € 10,05 mln. negatief; lasten ca. € 1,85 mln. Onder lasten worden kosten verstaan zoals verwervingen, civiele techniek, plankosten en VTU en overige kosten; baten ca. € 3,07 mln. Onder de baten worden opbrengsten verstaan uit gronduitgiften en overige opbrengsten.

Stand van zaken ontwikkeling gronden De oppervlakte van het exploitatiegebied BHP bedraagt in totaal 82 hectare (ha), waarvan 56,0 ha uitgeefbaar bedrijventerrein en 0,7 ha woon-werkwoningen. Per 31 december 2025 is: 97,9% uitgegeven (0,4% hoger t.o.v. 2024); 2,5% in reserveringsovereenkomsten vastgelegd (zelfde als 2024); geen grond meer vrij uitgeefbaar (zelfde als 2024). Rechtmatigheid Op basis van de verrichte werkzaamheden en de uitkomsten daarvan is de conclusie dat het Bedrijvenschap Harnaschpolder gedurende het verslagjaar rechtmatig heeft gehandeld en dat het Dagelijks Bestuur, tevens steunend op de uitkomsten van de controlewerkzaamheden van de accountant, in de jaarrekening kan verklaren dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. 5. Concept begrotingswijziging 2026 De concept-begrotingswijziging 2026 is gebaseerd op de jaarschijf 2026 uit de herziene grondexploitatie-berekening per 1 juli 2025, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen. In de begroting 2026 werd uitgegaan van een beëindiging van zowel de grondexploitatie als de gemeenschappelijke regeling per 30 juni 2026.

In deze begrotingswijziging wordt uitgegaan van een afsluiten van de grondexploitatie op 31 december 2026 en een beëindiging van de gemeenschappelijke regeling eind 2027. In de begrotingswijziging 2026 is ten opzichte van de begroting 2026 aan de lastenkant een wijziging doorgevoerd van ca. € 6,11 mln. en aan de batenkant een wijziging van ca. € 6,27 mln. met totaal een positieve wijziging van € 157.698. 6. Ontwerp-programmabegroting 2027 De ontwerp-programmabegroting 2027 (begroting 2027) is een nadere uitwerking van de geactualiseerde grondexploitatieberekening met peildatum 1 juli 2025 voor de jaarschijf 2027.

3/4

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/11031857

Aangezien de gemeenschappelijke regeling naar verwachting eind 2027 eindigt, ontbreekt een meerjarenraming. De begroting 2027 betreft de activiteiten die de Gemeenschappelijke Regeling in 2027 zal ontplooien en ziet toe op de inning van een tweetal vorderingen, voortvloeiend uit het programma ‘Ontwikkeling gronden’. Het is de planning eind december 2026 de grondexploitatie af te wikkelen en de gemeenschappelijke regeling eind 2027 te liquideren. Hierom staan er geen bedragen meer in de balans eind 2027. De begroting 2026 kent een verwacht resultaat van negatief € 374.409,- en wordt toegeschreven aan organisatie en -rentekosten na afsluiten grondexploitatie. 7. Risico's en reserves BHP Er is sprake van een negatief eigen vermogen (€ 10,05 mln.) welke door de deelnemende gemeenten wordt aangezuiverd volgens de verdeelsleutel 85% Den Haag en 15% Midden-Delfland op het moment dat de gemeenschappelijke regeling wordt beëindigd. In de begroting wordt aangenomen dat de vorderingen in 2027 worden geïnd voor de bedragen waarvoor ze zijn opgenomen. Het risico bestaat dat de inning van de vorderingen langer op zich laat duren alsmede dat de vorderingen voor een lager bedrag worden geïnd dan waarvan is uitgegaan. Daarnaast bestaat de kans dat de vorderingen tot een hogere ontvangst leiden.

De gemeente Den Haag heeft in de ‘voorziening negatieve plannen Harnaschpolder’ een passende voorziening getroffen om dit risico af te dekken.

4/4