RIS323103 Bijlage 3. Nieuwe aangepaste en vervallen reserves

BIJLAGE 3

Nieuwe, aangepaste en vervallen reserves

In deze bijlage staan de veranderingen in de reserves, die onderdeel zijn van de aanpassing van de begroting. Er zijn drie soorten wijzigingen: a) Nieuwe reserves die worden ingesteld b) Aanpassingen aan bestaande reserves (looptijd en maximale hoogte) c) Reserves die vervallen of juist blijven bestaan

A) Nieuwe reserves die worden ingesteld Pr Omschrijving reserve 11

Impuls winkelgebieden Schilderswijk en Transvaal

Maximale hoogte (x 1.000) 7.000

Eindjaar

13

Uitbreiding standplaatsen woonwagens

10.000

2029

15

Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2026 – 2029

1.000

2029

16

Modernisering Bedrijfsvoering Systemen (MBS)

30.000

2030

2029

Bestemmingsreserve Impuls winkelgebieden Schilderswijk en Transvaal In het coalitieakkoord 2023-2026 (RIS316672) is € 7 mln. beschikbaar gesteld om de winkelstraten in de Schilderswijk en Transvaal een nieuw impuls te geven. Hier is nog € 5,8 mln. van over. In januari 2025 is het programmaboek Versterken ondernemersklimaat Schilderswijk en Transvaal (RIS320937) vastgesteld en is de uitvoering gestart. Omdat het geld nog niet volledig is uitgegeven wordt een nieuwe bestemmingsreserve gevormd zodat het geld beschikbaar blijft voor dit doel. Ook wordt het saldo van € 0,782 mln. uit de programmareserve 11 - Economie (RIS321976) toegevoegd aan deze reserve. In totaal wordt hiermee € 6,6 mln. toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Het geven van een impuls aan de winkelgebieden in Transvaal en Schilderswijk 11 - Economie Attractieve stad Projectreserve € 7 mln. 31-12-2029

Bestemmingsreserve Uitbreiding standplaatsen woonwagens In het coalitieakkoord 2023-2026 (RIS316672) is € 3,5 mln. beschikbaar gesteld voor het verplaatsen van woonwagens op de Energiestraat en de uitbreiding van bestaande locaties. Hier is nog € 2,7 mln. van over. Omdat het geld nog niet volledig is uitgegeven wordt een nieuwe bestemmingsreserve gevormd zodat het geld beschikbaar blijft voor dit doel. Dit is ook in lijn met de afdoening van de motie ‘Financiële reserve voor woonwagenstandplaatsen’ (RIS322519). Daarnaast wordt er aanvullend € 3,9 mln. toegevoegd aan deze reserve vanuit de reserve Extra impuls voor betaalbaar wonen. In totaal wordt er € 6,6 mln. toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Extra strandplaatsen van woonwagens realiseren 13 – Stadsontwikkeling Wonen en bouwen Projectreserve € 10 mln. 31-12-2029

1

Reserve Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2026 – 2029 Jaarlijks wordt deze reserve voor vijf jaar ingesteld en gevuld met middelen die beschikbaar zijn voor het nieuwe beleid uit de begroting 2026-2029 (inclusief actualisatie jaarschijf 2025). Dit betreft een reserve die technisch van aard is en waarmee deze middelen in de betreffende jaarschijf begroot kunnen worden. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Het kunnen inzetten van de beschikbare middelen voor nieuw beleid over de jaarschijven 2026-2029. 15 - Financiën 080.C Trend en overige gemeentebrede reserveringen Overig € 1 mln. 31-12 2029

Bestemmingsreserve Modernisering Bedrijfsvoering Systemen (MBS) Met de brief ‘Programma MBS’ (RIS320676) is de Rekeningencommissie geïnformeerd dat de gemeente bezig is met een nieuwe cloudoplossing (SaaS) om de verouderde systemen te vervangen. Om dit programma uit te voeren wordt een bestemmingsreserve ingesteld, om de benodigde financiering van € 30 mln. te reserveren. In 2025 wordt er € 13,5 mln. toegevoegd en in 2026 € 4,4 mln. Voor de overige € 12,3 mln. onderzoekt het college de mogelijkheden om deze in 2027 en 2028 te dekken. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Programma Modernisering Bedrijfsvoeringsystemen (MBS) 16 – Overhead Centrale Bedrijfsvoering Projectreserve € 30 mln. 31-12-2030

B) Aanpassingen aan bestaande reserves (looptijd en maximale hoogte) Pr Omschrijving reserve 9

Verduurzaming Openbare Verlichting

Maximale Eindjaar Aanpassing hoogte (x 1.000) 12.000 2028 1.Verlengd t/m 2029 2.Nieuwe Maximale hoogte 15.000

10

Olympisch Fonds

12.000

2026

Verlengd t/m 2029

15

Co-financiering

Onbeperkt

2026

Looptijd aangepast naar onbeperkt (geen eindjaar)

Reserve Verduurzaming Openbare Verlichting Deze reserve is bedoeld voor de versnelde verduurzaming van openbare verlichting. Er wordt vanuit de Reserve Duurzaamheid en energietransitie € 7,5 mln. toegevoegd om de versnelde verduurzaming voor de jaren 2027 t/m 2029 voort te zetten. Omdat de aanbesteding nog moet worden gestart, is het exacte bestedingsritme nog niet bekend. Daarom worden deze middelen aan de reserve toegevoegd en wordt de reserve verlengd tot 2029 met een maximale hoogte van € 15 mln. Reserve Olympisch fonds Deze reserve is bedoeld voor de van organisatie- en voorbereidingskosten van (inter)nationale topsportevenementen. De reserve loopt tot 2026 maar kent nog verplichtingen tot in ieder geval 2027. Daarnaast wordt er € 1,6 mln. toegevoegd voor toekomstige sportevenementen. Om deze redenen wordt deze reserve verlengd tot en met 2029. Reserve Co-financiering Het doel van het cofinancieringsfonds is om middelen van externe partijen (zoals het Rijk en de EU) voor de (grote) fysieke en sociale opgaven in de stad aan te trekken, waarvoor cofinanciering vanuit de gemeente een vereiste is. Vorig jaar zijn de spelregels rondom cofinanciering vastgesteld en verankerd in de algemene verordening financieel beheer en beleid Den Haag 2025 (RIS320520). Onderdeel hiervan is een structurele voeding voor deze reserve.

Om die reden wordt geen eindjaar meer aan de reserve gekoppeld.

2

C) Reserves die vervallen of juist blijven bestaan In de financiële verordening is bepaald dat om onnodige reservevorming tegen te gaan, reserves worden ingesteld met een einddatum en dat, afzonderlijk van het eindjaar, een projectreserve vervalt als deze een stand heeft van minder dan € 2,5 mln. Het kan voorkomen dat er van deze lijn wordt afgeweken, omdat het onwenselijk is om een reserve op te heffen. De volgende reserves hebben per 31-12-2025 een begroot saldo kleiner dan € 2,5 mln. of kennen een einddatum van 31-12-2025. Per reserve wordt aangegeven of deze in stand wordt gehouden of wordt opgeheven. Pr Omschrijving reserve

Eindjaar

Aanpassing

7

Begroot saldo per 31-12-2025 (x 1.000) Vernieuwing ICT werk, inkomen en armoede 5.117

2025

Verlengd t/m 2026

9

1 Straatreinigingsorganisatie (1SRO)

2.326

2025

Verlengd t/m 2029

10

Verduurzaming sportvoorzieningen

0

2025

Verlengd t/m 2026

13

Volkshuisvestingsfond DHZW

200

2026

Blijft in stand t/m 2026

13

Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling

2.445

Onbeperkt

Blijft in stand

14

Investeringsgebieden

1.986

2026

Verlengd t/m 2027

15

Grote projecten

33.078

2025

Verlengd t/m 2030

15

Versterking van Dienstverlening voor Kwetsbare Inwoners

1.718

2028

Blijft in stand

15

Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2022 – 2025

0

2025

Vervalt

Reserve Vernieuwing ICT werk, inkomen en armoede Deze reserve is bedoeld voor de investering in de IT van de primaire processen van werk en inkomen. Omdat er in 2026 ook nog uitgaven vanuit deze reserve plaatsvinden, wordt de reserve verlengd tot en met 2026. Reserve 1 Straatreinigingsorganisatie (1SRO) Deze reserve is bedoeld voor de vorming van 1SRO. Voor de afronding van dit project zijn nog aanvullende investeringen nodig in de huisvesting. Het gaat om werkzaamheden die noodzakelijk zijn om de panden op gemeentelijke standaard te brengen en ze overdraagbaar te maken voor regulier beheer. Om deze reden wordt deze reserve verlengd tot en met 2029. Op grond van de begroting is de stand van deze reserve eind 2025 lager dan € 2,5 mln., maar om voornoemde reden wordt de reserve niet opgeheven. Reserve Verduurzaming sportvoorzieningen Deze reserve is bedoeld voor de verduurzaming van bestaand gemeentelijk sportvastgoed. De huidige stand van de reserve wordt naar verwachting volledig uitgeput in 2025. Om het zekere voor het onzekere te nemen wordt de reserve verlengd tot en met 2026. Reserve Volkshuisvestingsfonds DHZW Deze reserve is bedoeld om de Haagse volkshuisvesting en stedelijke vernieuwing te stimuleren. Vanaf 2010 hebben de woningcorporaties bij verkoop van sociale woningen de meerwaarde erfpacht afgedragen aan de gemeente.

Deze systematiek is gestopt, maar in 2025 en 2026 worden er nog uitgaven gedaan uit deze reserve. De reserve wordt daarom dit jaar nog niet opgeheven. Per 31 december 2026 is de reservestand nihil en wordt de reserve opgeheven. Reserve Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling Deze reserve is bedoeld om de exploitatiesaldi (inclusief kapitaallasten) van de strategische vastgoedportefeuille te dekken. De projecten die uit deze reserve worden gefinancierd lopen door tot 2028. Op grond van de begroting is de stand van deze reserve eind 2025 lager dan € 2,5 mln., maar omdat de projecten doorlopen wordt deze niet opgeheven.

3

Reserve Investeringsgebieden Deze reserve is bedoeld voor het uitvoeren van de meerjarige integrale aanpak van de investeringsgebieden waar de fysieke en sociale leefbaarheid en veiligheid ernstig onder druk staan. Naast het structurele budget dat beschikbaar is voor de investeringsgebieden, is er in zowel het coalitieakkoord 2022 als het coalitieakkoord 2023 ook incidenteel budget beschikbaar gesteld voor deze aanpak. Dit budget is toegevoegd aan deze reserve en daar de looptijd van de reserve was dan ook gekoppeld aan de looptijd van het coalitieakkoord. Om de lopende initiatieven goed te kunnen afwikkelen wordt de reserve niet opgeheven wanneer de stand per jaareinde lager dan € 2,5 mln. is en wordt deze verlengd tot en met 2027. Reserve Grote projecten Deze reserve is bedoeld om te sparen voor en het realiseren van grote uitvoeringsprojecten waarbij het ook gaat om voorbereidingskosten. De projecten die uit deze reserve worden gefinancierd lopen naar verwachting door tot minimaal 2030. Om deze reden wordt de reserve verlengd tot en met 2030. Reserve Versterking van Dienstverlening voor Kwetsbare Inwoners Deze reserve is bedoeld voor het versterken van de dienstverlening voor en het extra ondersteunen van inwoners in kwetsbare posities. Deze reserve wordt gevoed met middelen uit het rijk tot 2027 en de projecten die uit deze reserve worden gefinancierd lopen door tot 2028.

Om deze redenen blijft deze reserve in stand en wordt deze niet opgeheven, ondanks dat de stand eind 2025 op basis van de begroting onder de € 2,5 mln. komt. Reserve Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2022 – 2025 Deze reserve is bedoeld om beschikbare middelen in te zetten voor nieuw beleid over de jaarschijven 20222025. De reserve loopt af op 31-12-2025. Om deze reden vervalt de reserve.

4