RIS322385 Bijlage 5. Financieel Jaarbericht VRH 2024 1.0 AB

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur, het Controleprotocol WNT 2024, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: 



 

 

het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdek wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling; het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde afweging dat de gemeenschappelijke regeling in staat is de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar financiële risico’s kan opvangen. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de gemeenschappelijke regeling de financiële risico’s niet kan opvangen; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

4

Accountants

Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Den Haag, 28 maart 2025

Baker Tilly (Netherlands) N.V.

Was getekend.

S.M. Turenhout RA

5

Bijlagen

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

58

Bijlage 1. Kostenverdeelstaat op basis van kostensoorten Omschrijving Totaal rekening

Herziene Begroting

Totaal rekening

2024

2024

2023

0 78.126 2.633 4.545 1.708 -1 4.889 2.457 2.097 27.185

196 78.546 1.841 5.462 1.952 0 4.603 903 3.348 29.017

123.639

LASTEN Niet in te delen onvoorzien Loonbetalingen en sociale premies Vergoedingen personeel Sociale uitkeringen (voormalig) personeel Rente leningen Rente vaste activa Afschrijving Personeel van derden Energie Aankopen goederen en diensten TOTAAL LASTEN

(bedragen in duizenden euro's) kostendragers 120.3a 120.3b 120.4 120.5 120.6 MKB GnkM GHOR Bevolkingszrg. Overhead rekening rekening rekening rekening rekening 2024 2024 2024 2024 2024

120.1 Brandweerzrg. rekening 2024

120.2 Crisisbeh. rekening 2024

0 73.053 2.195 9.683 1.370 -1 5.230 1.798 1.640 24.770

0 57.704 1.976 4.601 0 1.610 4.490 176 1.689 17.060

0 2.280 47 2 0 0 0 126 23 553

0 2.322 76 8 0 0 2 238 0 336

0 3.111 96 -7 0 0 1 418 1 1.007

0 1.397 40 -12 0 0 1 139 9 614

0 0 3 0 0 0 0 886 0 185

0 11.312 395 -47 1.708 -1.611 395 474 375 7.430

125.868

119.738

89.306

3.031

2.982

4.627

2.188

1.074

20.431

BATEN Vergoeding voor personeel Huren Overige goederen en diensten Inkomstenoverdrachten van het Rijk Overige-inkomensoverdr.overheid (nietRijk) Rente lopende rekeningen

77 89 6.867 11.814

0 0 6.337 11.276

79 98 6.068 10.947

75 89 962 4.176

0 0 0 3.178

0 0 1.280 0

0 0 4.534 0

1 0 3 2.261

0 0 0 285

1 0 88 1.914

107.028 1.135

107.613 0

104.181 895

85.454 0

109 0

1.951 0

248 0

74 0

803 0

18.389 1.135

TOTAAL BATEN

127.010

125.226

122.268

90.756

3.287

3.231

4.782

2.339

1.088

21.527

3.371

-642

2.530

1.450

256

249

155

151

14

1.096

Onttrekking bestemmingsreserves Toevoeging bestemmingsreserves

414 0

642 0

2.111 0

207 0

113 0

60 0

0 0

0 0

35 0

0 0

Mutatie bestemmingsreserves

414

642

2.111

207

113

60

0

0

35

0

3.785

0

4.641

1.657

369

309

155

151

49

1.096

GEREALISEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN

GEREALISEERD RESULTAAT

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

59

Bijlage 2. Kostenverdeelstaat op basis van taakvelden Omschrijving Totaal rekening 2024 LASTEN TAAKVELD 0.4 Ondersteuning organisatie 0.5 Treasury 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 7.1 Volksgezondheid 8.3 Bouwen en wonen

Herziene 120.1 Begroting Brandweerzrg. rekening 2024 2024

120.2 Crisisbeh. rekening 2024

(bedragen in duizenden euro's) kostendragers 120.3a 120.3b 120.4 120.5 120.6 MKB GnkM GHOR Gem.Crisisb. Overhead rekening rekening rekening rekening rekening 2024 2024 2024 2024 2024

20.573 -3 94.368 735 4.693 3.273

20.156 0 97.326 986 4.250 3.150

0 0 85.296 735 0 3.273

201 0 2.832 0 0 0

0 0 2.982 0 0 0

0 0 0 0 4.628 0

203 0 1.919 0 66 0

20 0 1.054 0 0 0

20.149 -3 285 0 0 0

123.639

125.868

89.304

3.033

2.982

4.628

2.188

1.074

20.431

20.528 1.135 99.990 534 4.823 0

20.156 0 96.684 986 4.250 3.150

0 0 90.220 534 0 0

194 0 3.095 0 0 0

0 0 3.231 0 0 0

0 0 0 0 4.783 0

234 0 2.064 0 40 0

20 0 1.069 0 0 0

20.079 1.135 312 0 0 0

127.010

125.226

90.754

3.289

3.231

4.783

2.339

1.088

21.527

SALDO VAN BATEN EN LASTEN

3.371

-642

1.450

257

250

155

151

14

1.096

Saldo

3.371

-642

1.450

257

250

155

151

14

1.096

414

642

207

113

60

0

0

35

0

3.785

0

1.657

369

309

155

151

49

1.096

TOTAAL LASTEN TAAKVELD BATEN TAAKVELD 0.4 Ondersteuning organisatie 0.5 Treasury 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 7.1 Volksgezondheid 8.3 Bouwen en wonen

TOTAAL BATEN TAAKVELD

0.10

Mutaties reserves

RESULTAAT

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

60

Bijlage 3. Inkomensoverdrachten Sector

Bijdrage Verstrekker 2024

Besteding 2024

Herziene begroting 2024

BZ / GHOR

BDUR

Eerste opvang ontheemden Oekraïne

(bedragen in duizenden euro's) 2023 Toelichting

Min.J&V

11.815

11.815

11.276

10.870

Min.A&M

0

0

0

0

11.815

11.815

11.276

10.870

Telling

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

61

Bijlage 4. Investeringsoverzicht (bedragen in duizenden euro's)

Sector Omschrijving

BV

Rekening Herziene Verschil 2024 begroting 2024

ICT / kantoorautomatisering

80

86

6

Dienstvoertuigen

96

1.530

1.434

Operationele voertuigen

8.577 13.226

BRW

VRH

Operationele voertuigen (OHW)

4.056

Repressieve middelen

1.868

Repressieve middelen (OHW)

16

Instandhouding gebouwen

588

Realisatie: 12 tankautospuiten, 3 terreinvaardige tankautospuiten, 1 hoogwerker. De overige 9 hoogwerkers 593 zijn in aanbouw 'onderhanden werk' en zullen in 2025 worden geleverd.

3.281

2.643

Realisatie diverse instandhoudingsinvesteringen. Met name de bouw van strandposten en duurzame installaties kazerne 1.973 Laak zijn niet gerealiseerd. Hierover worden nog inhoudelijke keuzes overwogen.

82

Stelpost

0

300

15.363

21.066

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

Bestellingen zijn in 2024 gedaan, levering pas in 2025 verwacht.

Realisatie betreft ademluchtapparatuur. C2000 communicatieapparatuur is niet geïnvesteerd wegens 1.397 inhoudelijke keuzes. De duikapparatuur is besteld maar wordt begin 2025 geleverd.

Instandhouding gebouwen (OHW)

Totaal

Toelichting

300 De stelpost VRH is niet ingezet. 5.703

62

Bijlage 5. Treasury (bedragen in duizenden euro's) Kasgeldlimiet

Kw 1

Kw 2

Kw 3

KW 4

Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal aan lasten

(1)

125.868 125.868 125.868 125.868

Percentage regeling

(2)

Kasgeldlimiet, in bedrag

(3) = (1*2)

8,2%

8,2%

8,2%

8,2%

10.321

10.321

10.321

10.321

Berekening netto vlottende schuld Vlottende schuld

(4)

108.724

75.743

45.991

73.192

Vlottende middelen

(5)

93.748

59.351

41.857

65.134

Netto Vlottende schuld

(6) = (4-5)

14.976

16.391

4.134

8.058

Kasgeldlimiet, in bedrag

(3)

10.321

10.321

10.321

10.321

Netto vlottende schuld

(6)

14.976

16.391

4.134

8.058

Ruimte (+) / overschrijving (-)

(3-6)

-4.655

-6.070

6.188

2.264

Toets aan kasgeldlimiet

(bedragen in duizenden euro's) Renterisiconorm

2024

2023

Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal aan lasten

(1)

125.868

117.225

Percentage regeling

(2)

20%

20%

Renterisiconorm, in bedrag

(3) = (1*2)

25.174

23.445

Berekening renterisico Renteherzieningen

(4)

0

0

Aflossingen

(5)

1.726

2.147

Renterisico

(6) = (4+5)

1.726

2.147

Toets renterisiconorm Renterisiconorm, in bedrag

(3)

25.174

23.445

Renterisico

(6)

1.726

2.147

Ruimte (+) / overschrijding (-)

(3-6)

23.448

21.298

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

63

Bijlage 6. Klachten Op grond van de nieuwe Wet open overheid die op 1 mei 2022 in werking is getreden, is de VRH verplicht om informatie over bij haar ingediende klachten en de reactie daarop openbaar te maken. Dat kan door de klachtberichten en de oordelen daarop geanonimiseerd openbaar te maken. Veiligheidsregio Haaglanden ontving in 2024 in totaal 14 klachten. Al deze klachten kwamen binnen via het mailadres klachten@vrh.nl. Bij de ontvangst van klachten wordt altijd getracht om zo snel mogelijk contact op te nemen met de klager, bij voorkeur telefonisch. Soms zijn problemen, bijvoorbeeld geluidsoverlast, snel te verhelpen. Bij ingewikkeldere zaken wordt na contact met de klager, doorgaans contact gezocht met de verantwoordelijke leidinggevende om na te gaan wat er gebeurd is. Als blijkt dat dat gepast is worden excuses gemaakt en soms een bloemetje gestuurd. Twee klagers gebruikten in 2024 het mailadres voor klachten ook om informatie te krijgen over mogelijk onveilige situaties. Na de behandeling van de klacht wordt altijd gevraagd of klager tevreden is. Als dat niet zo is wordt de klachtenprocedure van hoofdstuk 9 van de Algemene wet bestuursrecht doorlopen. Dat is in 2024 echter niet nodig geweest. Van de 14 klachten gingen er 6 over geluidsoverlast, waarvan 4 over brandweersirenes in de nachtelijke uren. Twee klachten waren anoniem.

Één ging over geluidsoverlast van brandweersirenes de andere over niet inclusief taalgebruik van een functionaris van de brandweer bij een bijeenkomst. In dat geval kan geen behandeling plaats vinden. Wel kunnen zulke klachten een signaal voor de organisatie zijn om in situatie zorgvuldiger te opereren. Alle klachten zijn binnen de wettelijke termijn afgehandeld behalve één klacht waarvan de behandeling nog loopt.

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

64

Bijlage 7. Kosten overgangsregeling FLO (bedragen in euro's)

Gemeente

Gemeente Delft

Gemeente Den Haag

Jaar 2024

413.224

2.260.846

Gemeente Leidschendam-Voorburg

182.010

Gemeente Pijnacker-Nootdorp

309.424

Gemeente Rijswijk

430.402

Gemeente Wassenaar

155.089

Gemeente Zoetermeer

746.984

Telling

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

4.497.979

65

Bijlage 8. Overzicht gebruikte afkortingen Afkorting Toelichting AB AVG BDUR BGC BTW BZ CB CaCo CoPI DB DBK EMU FLO GHOR GnkM GR GRIP IKB JenV LMS MDT MKB MVA NCTV NIPV NRK OMS OTO RAV ROT SIS SiSa SIV TA TAS TWAZ VPB VRC VRH WAZ Wnra WNT WOV WVR ZRP

Algemeen Bestuur Algemene Verordening Gegevensbescherming Brede Doeluitkering Rampenbestrijding Bureau Gemeentelijke Crisisbeheersing Belasting toegevoegde waarde Brandweerzorg Crisisbeheersing Calamiteitencoördinator Commando Plaats Incident Dagelijks Bestuur Digitale bereikbaarheidskaart Economische Monetaire Unie Functioneel Leeftijdsontslag (overgangsregeling) Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Geneeskundige Meldkamer Gemeenschappelijke regeling Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijding Procedure Individueel Keuzebudget Justitie en Veiligheid Landelijke Meldkamer Samenwerking Mobiele Data Terminal Meldkamer brandweer Materiële vaste activa Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding en Veiligheid Nederlands Instituut Publieke Veiligheid Nederlandse Rode Kruis Openbaar meldsysteem Opleiden Trainen Oefenen Regionale ambulancevoorziening Regionaal Operationeel Team Slachtofferinformatiesystematiek Single information Single audit Snelle interventie voertuig Transitie akkoord Tankautospuit Tijdelijke Wet Ambulancezorg Vennootschapsbelasting Versterking Rampencoördinatie Crisisbeheersing Veiligheidsregio Haaglanden Wet ambulancezorg Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Waterongevallenvoertuig Wet Veiligheidsregio’s Zorgrisicoprofiel

Veiligheidsregio Haaglanden 2024 1.0 AB 11 april 2025

66