RIS318659 Bijlage 2 Begrotingswijziging 2024 Bedrijvenschap Harnaschpolder
Tekst van het document
BEDRIJVENSCHAP HARNASCHPOLDER
BEGROTINGSWIJZIGING 2024
1
BEGROTINGSWIJZIGING 2024 Op grond van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde (en gewijzigde) Gemeenschappelijke Regeling Bedrijvenschap HarnaschPolder leggen wij u de begrotingswijziging 2024 voor. De begroting en hiermee de begrotingswijziging is de kaderstellende begroting van het Algemeen Bestuur en vormt de grondslag voor het door het Dagelijks Bestuur te voeren beheer. Hierna is de Begrotingswijziging 2024 opgenomen, gebaseerd op de grondexploitatieberekening per 1-72023 zoals deze door het Dagelijks bestuur en Algemeen Bestuur is vastgesteld, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen. Begroting 2024
Wijziging
Gewijzigde begroting 2024
LASTEN Lasten Mutatie onderhanden werk Storting in de voorziening Totaal lasten
2.690.540 7.974.197 0 10.664.737
2.399.291 3.432.100 0 5.831.391
5.089.831 11.406.297 0 16.496.128
BATEN Baten Vrijval van de voorziening Totaal baten
10.664.737 0 10.664.737
5.831.391 0 5.831.391
16.496.128 0 16.496.128
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming
De mutaties in de baten en lasten kunnen als volgt nader worden gespecificeerd (zie volgende bladzijde):
2
Begroting 2024
Wijziging
Gewijzigde begroting 2024
0
340.941
340.941
0 128.878 1.444.907 0
845.126 325.887 -329.847 52.557
845.126 454.765 1.115.060 52.557
342.428 141.641
316.771 168.298
659.199 309.939
498.000 127.933 6.754
601.542 65.322 12.694
1.099.542 193.254 19.447
Mutatie onderhanden werk
7.974.197
3.432.100
11.406.297
Totaal
10.664.737
5.831.391
16.496.128
10.664.737
5.615.563
16.280.300
Overig
0
215.828
215.828
Totaal
10.664.737
5.831.391
16.496.128
LASTEN Verwervingen
Civiele techniek Slopen, saneren en voorbelasten Bouwrijp maken Woonrijp maken CT diversen
Plankosten en VTU Planontwikkelingskosten Voorbereiding en toezicht op uitvoering
Overige kosten Rentekosten Fondsvorming Overig
BATEN Opbrengsten niet-woningbouw
Overige opbrengsten
Nadere toelichting belangrijkste mutaties
Verwervingen:
De lasten ten aanzien van de verwervingen waren voorzien in de tweede helft van 2023 maar zijn vooralsnog niet gerealiseerd. Deze post betreft zodoende een doorschuif.
Civiele techniek:
De kosten van slopen, saneren, voorbelasten, bouwrijp maken en woonrijp maken zijn in belangrijke mate verbonden aan de uitgifte van kavels voor bedrijven. Het grootste deel van de geraamde kosten in 2024 heeft betrekking op activiteiten voor de gronden in Hoog-Harnasch en Woud-Harnasch fase 1 vanwege de voorziene grondverkopen in die gebieden. Hierbij is sprake van het doorschuiven van investeringen van de tweede helft van 2023 naar 2024. Het belangrijkste deel daarvan betreft het benodigde grondwerk in de Woud-Harnasch fase 1 strook langs de Harnaschdreef.
3
Voorbereiding en toezicht op uitvoering:
De kosten hiervan hebben een directe relatie met de civieltechnische kosten. Aangezien die kosten vanuit de tweede helft van 2023 naar 2024 zijn doorgeschoven stijgen ook de kosten voor voorbereiding en toezicht in 2024.
Overige kosten:
Ten aanzien van de overige kosten zijn een aantal posten die in de 2 e helft van 2023 stonden gefaseerd nog niet gerealiseerd. Deze posten schuiven door naar 2024.
Rentekosten:
De rentelasten zijn opnieuw berekend, rekening houdend met de per eind 2023 lopende leningen en verwachte verder af te sluiten financiering. De forse stijging hangt samen met het feit dat in de begroting 2024 nog werd uitgegaan van een beëindiging van de gemeenschappelijke regeling per 30 juni 2024 terwijl dit nu naar verwachting een jaar later geschiedt.
Opbrengsten niet-woningbouw:
De raming voor 2024 is afgestemd op de bedragen die op basis van overeenkomsten en afspraken mogen worden verwacht. Het betreft de resterende kavels in Woud Harnasch fase 1, Vrij Harnasch fase 2 en Hoog Harnasch.
Overige opbrengsten:
De overige opbrengsten zijn gewijzigd, mede als gevolg van verschuivingen in de tijd. Algemene toelichting bij de begrotingswijziging Het Bedrijvenschap hanteert 1 juli als actualisatiedatum voor de grondexploitatie. Hierdoor is het mogelijk om uitgebreid de actuele uitgangspunten, verschillen ten opzichte van de vorige grondexploitatie, en de kansen en risico’s met vertegenwoordigers van beide deelnemende gemeente te bespreken en vast te stellen. De bestuurlijke vaststelling vindt daarna begin december plaats. Deze procesplanning zorgt voor een vlotte opstelling en controle van de jaarrekening. Er hoeft immers niet meer gewacht te worden op definitieve jaarcijfers voordat de grondexploitatie kan worden herzien. De begrotingswijziging is gebaseerd op de jaarschijf 2024 uit de herziene grondexploitatie-berekening per 1-7-2023, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen. In de begroting 2024 werd uitgegaan van een beëindiging van de gemeenschappelijke regeling per 30 juni 2024. In de herziene grondexploitatieberekening per 1-7-2023 is de looptijd verlengd tot en met 30 juni 2025.
4