RIS315536 Bijlage 3 Programmabegroting 2024-2027 IPP

4.931.062

Financieringsmiddelen Eigen vermogen (zie bijlage III) Algemene reserve, stand aan het begin van het jaar Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

13.113.606 0 13.113.606

7.952.959 5.553.000 13.505.959

12.274.541 5.118.000 17.392.541

14.605.809 4.803.000 19.408.809

14.889.136 4.780.000 19.669.136

15.055.193 4.780.000 19.835.193

Financieringsoverschot (+)/tekort (-)

7.007.931

7.500.114

10.459.205

11.185.910

15.388.074

14.904.131

41

Bijlage 2 Ontwikkeling boekwaarde gronden jaarrek. 2022

2023

2024

2025

2026

2027

11.033.247 7.410 0 37.599 151.052 5.388 0

11.234.696 7.781 23.926 55.900 164.970 11.000 120.000

11.378.273 8.170 13.571 57.300 167.400 11.550 120.000

11.516.264 8.374 5.919 59.400 174.030 11.839 120.000

11.234.696 6.663.990 4.570.706

11.378.273 6.663.990 4.714.283

11.516.264 6.663.990 4.852.274

11.655.827 6.663.990 4.991.837

11.655.827 8.584 0 60.900 179.670 12.135 0 5.253.125 6.663.990 6.663.990 0

71.203 5.768 19.069 50.351

146.391 79.706 47.714 31.700 54.990

360.501 1.103 0 13.700 55.800

0 146.391

0 360.501

431.103 0

1.981.983

1.237.516

16.547 15.235 13.516

35.090 35.372 12.700

-127.927 661.838 1.237.516

0 1.320.678 0

0

Westvlietweg Boekwaarde per 1 januari Diverse investeringen Investeringen Gavi kavel Boekwaarde per 31 december

0 250.000 100.000 350.000

350.000 500.000 250.000 1.100.000

1.100.000 250.000 500.000 1.850.000

1.850.000 150.000 500.000 2.500.000

2.500.000 100.000 150.000 2.750.000

Middengebied Plaspoelpolder Boekwaarde per 1 januari Diverse investeringen Boekwaarde per 31 december

0 430.000 430.000

430.000 400.000 830.000

830.000 400.000 1.230.000

1.230.000 400.000 1.630.000

1.630.000 400.000 2.030.000

12.518.774 6.663.990 5.854.784

13.446.264 6.663.990 6.782.274

14.735.827 6.663.990 8.071.837

10.793.990 6.663.990 4.130.000

4.780.000 0 4.780.000

Bouwgrond in exploitatie Hoornwijck Boekwaarde per 1 januari (excl. verliesvoorziening) Aanlegkosten Voorbereiding en toezicht Directe apparaatskosten Indirectie apparaatskosten Overige kosten Af: diverse opbrengsten Af: kostprijsverkopen Boekwaarde per 31 december (excl. verliesvoorziening) Af: verliesvoorziening Boekwaarde na verliesvoorziening Silvain Poonstraat Boekwaarde per 1 januari Aanlegkosten Voorbereiding en toezicht Directe apparaatskosten Indirecte apparaatskosten Overige kosten Af: kostprijsverkopen Boekwaarde per 31 december Materiële vaste activa Locaties 1 en 5 Treubstraat Boekwaarde per 1 januari Bodemonderzoek, sloopkosten Tijdelijk beheer Voorbereiding en toezicht Directe apparaatskosten Indirecte apparaatskosten Correctie BTW Af: kostprijsverkopen Boekwaarde per 31 december

Totaal einde boekjaar boekwaardegronden Verliesvoorzieningen Netto boekwaarden einde boekjaar voorraden gronden

12.618.603 6.663.990 5.954.613

42

Bijlage 3 Toelichting op de ontwikkeling van de reserves

Algemene reserve stand van de algemene reserve aan het begin van het jaar Bestemming resultaat zijnde toevoeging Onttrekking wegens toevoeging aan de bestemmingsreserve investeringsagenda (1e wijziging 2023) stand van de algemene reserve aan het eind van het jaar

jaarrek. 2022

2023

2024

2025

2026

2027

13.049.000 64.606

13.113.606 839.353

7.952.959 4.321.582

12.274.541 2.331.267

14.605.809 283.327

14.889.136 166.057

13.113.606

-6.000.000 7.952.959

12.274.541

14.605.809

14.889.136

15.055.193

0 6.000.000 -87.000 -360.000 5.553.000

5.553.000

5.118.000

4.803.000

4.780.000

-95.000 -340.000 5.118.000

-45.000 -270.000 4.803.000

-23.000 0 4.780.000

0 0 4.780.000

13.505.959

17.392.541

19.408.809

19.669.136

19.835.193

Bestemmingsreserves Investeringsagenda IPP Haaglanden stand van de bestemmingsreserve aan het begin van het jaar Bij: volgens begrotingswijziging nr.1 2023 Onttrekking wegens exploitatielasten Westvlietweg Onttrekking wegens exploitatielasten Middengebied Stand aan het eind van het jaar Totaal stand eigen vermogen einde boekjaar

13.113.606

43

Bijlage 4 Kaartje terreinen IPP

44

Bijlage 5 Aanvullende informatie ingevolge de BBV begroting 2022

Aanvullende informatie ingevolge de BBV begroting 2022

In deze aparte bijlage wordt aanvullende informatie verstrekt, zoals is voorgeschreven door het BBV. Het gaat om informatie over

1. 2. 3. 4.

uniforme indeling van taakvelden overheadkosten taakveld treasury set van beleidsindicatoren

1. Uniforme indeling van taakvelden Een Gemeenschappelijke Regeling is conform BBV (Wijzigingsbesluit vernieuwing BBV van 5 maart 2016) verplicht om baten en lasten te splitsen in taakvelden, in zowel de begroting als de jaarrekening. In de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 18 april 2016 nr. 20160000217051, worden taakvelden voorgeschreven. Hierna volgt een overzicht van de specifieke taakvelden, welke worden gebruikt door het IPP Haaglanden ingedeeld naar kostensoorten. (bedragen in duizenden euro's) Kosten-Omschrijving soort

Totaal

2.1

3.1

begroting

belastingen

grond

2024

Lasten taakveld 0.1 Algemeen bestuur 8.2 Ontw. en uitgifte nieuwe locaties 8.2 Herstructurering werklocaties 0.8 Algemene dekkingsmiddelen

351

38

ingeleend overige goederen personeel

en diensten

565 911 518 200

32

Totaal lasten taakveld

2.194

32

Baten taakveld 0.4 Algemeen bestuur 8.2 Ontw. en uitgifte nieuwe locaties 8.2 Herstructurering werklocaties 0.8 Algemene dekkingsmiddelen

492 1.015 4.574

Totaal baten taakveld

6.081

-

4.566

-

-

Saldo baten en lasten 0.10 Ontttrekking bestemmingsreserve Begrotingssaldo

3.887 435 4.322

-32

4.566

-667

-32

4.566

0.10

-4.322 0

32 -4.566 0 0

Toevoeging algemene reserve

-

438

5.1

3.3

3.6

inkomens-

rente

pachten

huren

verrekeningen

overdrachten

406 59 184 18

121 270 80 13

11

667

484

11

27

-

-

126

582 254 11

153

847

269

9

296

492 329 -

-

269

9

416

821

-484

-11

269

9

263

-667

-484

-11

269

9

263

-26 435 409

667 0

484 0

11 0

-269 0

-9 0

-263 0

-409 0

566

120 -

-

4.000

2. Overheadkosten Overheadkosten zijn volgens het BBV “alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces”. Deze kosten mogen in de meeste gevallen aan de projecten worden toegerekend, maar moeten tegelijkertijd in de exploitatie zichtbaar zijn. In de begroting 2024 zijn evenals in vorige jaren de overheadkosten in het programma algemeen bestuur opgenomen en toegerekend aan de diverse grondexploitaties en projecten. Hierna wordt een overzicht van de cijfers opgenomen.

45

Onderdeel

Materiee

Raming

Raming

Realisatie

Laste n 2024 159

Laste n 2023

94

Laste n 2022 235

l

406

269

269

Totaal apparaatskosten Personee

565

390

404

Naar projecten l

492

370

337

Restant

73

20

67

3. Taakveld Treasury Het vermogen is belegd bij de Schatkist van de Nederlandse Staat. Het percentage van belegd vermogen bij de Schatkist bedraagt al jaren 0%. Sinds september 2022 is de rente van de Schatkist van 0 gaan stijgen. De verwachting is dat deze rente naar 3% of meer kan gaan stijgen, Voor 2024 houden we rekening met een gemiddelde rente van 3% op jaarbasis. .

4. Set van Beleidsindicatoren De voorgeschreven beleidsindicatoren zijn opgenomen in de ministeriële regeling van BZK van 24 maart 2016 en zijn ook voorgeschreven voor gemeenschappelijke regelingen zoals het IPP Haaglanden. Echter bijna alle beleidsindicatoren zijn van toepassing op provincies en gemeenten. Met betrekking tot het taakveld algemeen bestuur (bestuur en ondersteuning) zijn alleen de indicatoren externe inhuur en overhead van toepassing. De indicator externe inhuur geeft weinig inzicht, omdat het IPP Haaglanden geen personeel in dienst heeft. Hierdoor is de uitkomst van deze indicator 100%. De andere indicatoren van het taakveld bestuur en ondersteuning worden uitgedrukt per inwoner. Deze indicatoren vervallen voor het IPP Haaglanden, omdat het IPP Haaglanden niet aan inwoners is gerelateerd.

nr. 4.

Taakveld 0.Bestuur en

beleidsindicat eenheid or Externe inhuur Kosten als

ondersteuning

bron

Uitkomst

Begroting

100%

Begroting

11,6%

percentage van totale loonsom +

5.

0.Bestuur en ondersteuning

Overhead

Percentage van inhuur externen de totale lasten

46

47