RIS315226 Bijlage Begrotingswijziging 2023

BEDRIJVENSCHAP HARNASCHPOLDER

BEGROTINGSWIJZIGING 2023

1

BEGROTINGSWIJZIGING 2023 Op grond van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde (en gewijzigde) Gemeenschappelijke Regeling Bedrijvenschap HarnaschPolder leggen wij u de begrotingswijziging 2023 voor. De begroting en hiermee de begrotingswijziging is de kaderstellende begroting van het Algemeen Bestuur en vormt de grondslag voor het door het Dagelijks Bestuur te voeren beheer. Hierna is de Begrotingswijziging 2023 opgenomen, gebaseerd op de grondexploitatieberekening per 1-7-2022 zoals deze door het Dagelijks bestuur en Algemeen Bestuur is vastgesteld, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen. Begroting 2023

Wijziging

Gewijzigde begroting 2023

LASTEN Lasten Mutatie onderhanden werk Storting in de voorziening Totaal lasten

1.972.497 15.377.684 0 17.350.181

3.212.967 5.289.289 0 8.502.255

5.185.464 20.666.972 0 25.852.436

BATEN Baten Vrijval van de voorziening Totaal baten

17.350.181 0 17.350.181

8.502.255 0 8.502.255

25.852.436 0 25.852.436

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

De mutaties in de baten en lasten kunnen als volgt nader worden gespecificeerd (zie volgende bladzijde):

2

Begroting 2023

Wijziging

Gewijzigde begroting 2023

0

324.343

324.343

0 106.407 873.552 0

1.032.022 527.487 397.098 16.591

1.032.022 633.894 1.270.649 16.591

694.280 88.196

91.941 247.612

786.221 335.808

0 127.154 82.908

26.000 120.194 429.679

26.000 247.348 512.587

Mutatie onderhanden werk

15.377.684

5.289.289

20.666.972

Totaal

17.350.181

8.502.255

25.852.436

9.542.400

10.204.655

19.747.055

Overig

7.807.780

-1.702.399

6.105.381

Totaal

17.350.181

8.502.255

25.852.436

LASTEN Verwervingen

Civiele techniek Slopen, saneren en voorbelasten Bouwrijp maken Woonrijp maken CT diversen

Plankosten en VTU Planontwikkelingskosten Voorbereiding en toezicht op uitvoering

Overige kosten Rentekosten Fondsvorming Overig

BATEN Opbrengsten niet-woningbouw

Overige opbrengsten

Nadere toelichting belangrijkste mutaties

Verwervingen:

De lasten ten aanzien van de verwervingen waren voorzien in de tweede helft van 2022 maar zijn vooralsnog niet gerealiseerd. Deze post betreft zodoende een doorschuif.

Civiele techniek: De kosten van slopen, saneren, voorbelasten, bouwrijp maken en woonrijp maken zijn in belangrijke mate verbonden aan de uitgifte van kavels voor bedrijven. Het grootste deel van de geraamde kosten in 2023 heeft betrekking op activiteiten voor de gronden in Hoog-Harnasch en Woud-Harnasch fase 1 vanwege de voorziene grondverkopen in die gebieden. Hierbij is sprake van het doorschuiven van investeringen van de tweede helft van 2022 naar 2023. Het belangrijkste deel daarvan is de aanpassing van de kruising van de Harnaschdreef en de VrijHarnasch en het aanpassen van de busbaan aldaar.

3

Voorbereiding en toezicht op uitvoering:

De kosten hiervan hebben een directe relatie met de civieltechnische kosten. Aangezien die kosten vanuit de tweede helft van 2022 naar 2023 zijn doorgeschoven stijgen ook de kosten voor voorbereiding en toezicht in 2023.

Overige kosten:

Ten aanzien van de overige kosten zijn een aantal posten die in de 2 e helft van 2022 stonden gefaseerd nog niet gerealiseerd. Deze posten schuiven door naar 2023.

Rentekosten:

De rentelasten zijn opnieuw berekend, rekening houdend met de eind 2022 gesloten financieringen die per 2 januari 2023 zijn ingegaan.

Opbrengsten niet-woningbouw:

De raming voor 2023 is afgestemd op de bedragen die op basis van overeenkomsten en afspraken mogen worden verwacht. Het betreft een gedeelte van de resterende kavels in Woud Harnasch fase 1, alle resterende kavels in Vrij Harnasch fase 2, en een gedeelte van de resterende kavels in Hoog Harnasch.

Overige opbrengsten:

De overige opbrengsten zijn gewijzigd, mede als gevolg van verschuivingen in de tijd. Algemene toelichting bij de begrotingswijziging Het Bedrijvenschap hanteert 1 juli als actualisatiedatum voor de grondexploitatie. Hierdoor is het mogelijk om uitgebreid de actuele uitgangspunten, verschillen ten opzichte van de vorige grondexploitatie, en de kansen en risico’s met vertegenwoordigers van beide deelnemende gemeente te bespreken en vast te stellen. De bestuurlijke vaststelling vindt daarna begin december plaats. Deze procesplanning zorgt voor een vlotte opstelling en controle van de jaarrekening. Er hoeft immers niet meer gewacht te worden op definitieve jaarcijfers voordat de grondexploitatie kan worden herzien. De begrotingswijziging is gebaseerd op de jaarschijf 2023 uit de herziene grondexploitatieberekening per 1-7-2022, rekening houdend met na het opstellen van de grondexploitatie bekend geworden feiten en omstandigheden die aanpassingen van deze bedragen vereisen.

4