RIS313625 Bestuurlijk conceptplanning P&C producten 2023

Retouradres: Postbus 12600, 2500 DJ Den Haag

Ons kenmerk

Presidium

BSD/10417165 RIS313625 Contactpersoon

Charmy Macknack Dienst

Bestuursdienst Afdeling

Directie Financiën Telefoonnummer

14070 Datum

E-mailadres

7 november 2022

regievoering@denhaag.nl

Onderwerp

Bestuurlijk conceptplanning P&C-producten 2023

Geachte voorzitter, Evenals in voorgaande jaren informeren wij u over de bestuurlijke planning van de planning & control (P&C) producten voor het komende jaar, te weten: (1) Programmarekening 2022; (2) Voorjaarsnota; (3) Financiële 4-maandsbestuursrapportage; (4) Programmabegroting 2024-2027; (5) Financiële 8-maandsbestuursrapportage. Wij sturen u de bestuurlijke planning telkens in het najaar, zodat u daar voor het volgende jaar op kunt anticiperen. De voorliggende planning is in overleg met u, het Presidium, tot stand gekomen. Voor de programmabegroting en de programmarekening gelden wettelijke bepalingen inzake raadsbesluitvorming en aanlevering aan de provincie Zuid-Holland. Voor de overige P&C-producten, te weten de Voorjaarsnota en 4- en 8-maandsbestuursrapportage, gelden geen wettelijke bepalingen. De planning is opgesteld conform de Algemene verordening Financieel Beheer en Beleid 2019. In het coalitieakkoord is afgesproken de begrotingsspelregels te herzien. Het college komt met een contourenbrief voor deze spelregels. Een onderdeel hiervan betreft de P&C-cyclus. Het college gaat graag met de raad in gesprek over de beste invulling van deze cyclus. De contourenbrief wordt in januari 2023 aan de gemeenteraad aangeboden. 1.

Programmarekening 2022 In de programmarekening legt het college verantwoording af over de begrotingsuitvoering van het afgelopen jaar en doet een voorstel voor de bestemming van het rekeningresultaat. Net als vorig jaar wordt bij de komende jaarrekeningproces gezamenlijk opgetrokken met de accountantsdienst. Om een zorgvuldige controle uit te voeren in 2023 heeft de accountantsdienst aangegeven meer tijd nodig te hebben.

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

Telefoonnummer 14070 www.denhaag.nl

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10417165

De accountantsdienst heeft net al vorige jaar een andere wijze van controle (intensiever) die mogelijk ook dit jaar tot vertraging in het proces van verantwoording door derden (bijv. jeugd- en zorginstellingen) zal leiden. Dit is in lijn met de wens van de raad om samen met de accountant op te trekken en zodoende een realistische planning af te geven. Wij willen daarom ook dit jaar afwijken van de derde dinsdag van april (zoals vastgelegd in de Algemene verordening financieel beheer en beleid), omdat ik er belang aan hecht dat de rekening die ik presenteer is voorzien van een oordeel van de accountant. Samen met de accountant is afgestemd om de programmarekening 2022 (digitaal) op dinsdag 9 mei 2023 aan te bieden aan de raad. Datum 2023

Programmarekening 2022

Di 9 mei - 15:00u Di 23 - 12:00u Do 15 jun - 12:00u Di 20 jun - Wo 21 jun Do 6 jul

Aanbieding programmarekening 2022 aan de raad (online & PDF) Uiterlijke datum indienen technische vragen door raadsleden Aanbieding beantwoording technische vragen aan de raad Behandeling programmarekening in de raadscommissies Vaststelling programmarekening door de raad

2. Voorjaarsnota 2023 De voorjaarsnota schetst een meerjarig budgettair beeld. Hierin worden majeure exogene factoren en de concernposten betrokken die de omvang van de begroting beïnvloeden, zonder dat de gemeente hier direct op kan sturen. Bij de voorjaarsnota wordt door het college nog geen budgettaire besluiten genomen. De voorjaarsnota wordt aan de raad aangeboden als raadsmededeling (RIS en website). Het college verwacht eind mei 2023 de voorjaarnota aan te bieden. 3. 4-maandsrapportage 2023 De 4-maandsrapportage wordt aan de raad aangeboden als raadsmededeling (RIS en website). In de 4maandsrapportage rapporteert het college over de actuele begrotingsuitvoering en het college geeft een prognose af op de lopende jaarschijf bij ongewijzigde voortzetting van het staande beleid. Hierdoor kan het college in een vroeg stadium sturen op majeure financiële voor- en nadelen. De 4-maandsrapportage wordt in beginsel aan de raad aangeboden op de laatste werkdag van de 5e maand: woensdag 31 mei. 4. Programmabegroting 2024-2027 Het college doet behalve een voorstel voor de Programmabegroting 2024, tevens een voorstel tot herijking van de lopende jaarschijf 2023 en een voorstel voor de meerjarenraming voor 2025-2027. Conform de Algemene verordening Financieel Beheer en Beleid 2019 biedt het college uiterlijk op de tweede dinsdag van september de programmabegroting aan de raad aan.

Datum 2023

Programmabegroting 2024-2027

Di 12 sep - 15:00u D 25 sep - 12:00u Do 12 okt – 12:00u Wo 25 okt- Do 2 nov Do 9 nov

Verzending aan de raad (RIS, website en in boekvorm) Uiterlijke datum indienen technische vragen door raadsleden Aanbieding beantwoording technische vragen aan de raad Behandeling programmabegroting in de raadscommissies Vaststelling programmabegroting door de raad

2/3

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10417165

5. 8-maandsrapportage 2023 De 8-maandsrapportage wordt als raadsmededeling aangeboden aan de raad (RIS en website). Dit is nog voorafgaand aan de raadsbehandeling van het voorstel tot wijziging van de lopende jaarschijf van de programmabegroting. In de 8-maandsrapportage wordt er over de actuele begrotingsuitputting gerapporteerd en er wordt een prognose afgegeven over de lopende jaarschijf waarbij ook rekening is gehouden met de gewijzigde begroting. De 8-maandsrapportage wordt in beginsel aan de raad aangeboden op de laatste werkdag van de 9e maand: vrijdag 29 september 2023. Het college van burgemeester en wethouders van Den Haag, de secretaris, de burgemeester Ilma Merx

Jan van Zanen

3/3