RIS312603 Bijlage 2
Tekst van het document
▪
Uitgaande van een proportionele bijdrage van alle financiers en de spreiding van de meerkosten over de instellingen vergt Fair Pay bij de instellingen in het huidige MJB 2021-2024 jaarlijks een bijdrage van € 1,5 mln. van de gemeente Den Haag en een bijdrage van € 2,0 mln. van de andere financiers (Rijk, private fondsen, sponsors, publiek, etc.).
▪
Naast een bijdrage van de financiers mag echter van de instellingen zelf ook een inbreng worden gevraagd in de vorm van een goede bedrijfsvoering met een realistische balans tussen activiteiten en beschikbare middelen.
▪
Gemiddeld bedragen de meerkosten van instellingen in het MJB 2021-2024 bij de subsidieaanvraag 3% van de personele lasten en 5% na de subsidietoekenning.
▪
De meerkosten van Fair Pay zijn relatief hoog bij instellingen die minder dan 50% van de aangevraagde meerjarige subsidie hebben gekregen: 16% van de personele lasten bij de subsidieaanvraag en uiteindelijk 23% na de definitieve subsidietoekenning. Voor een belangrijk deel betreft het instellingen die door een amendement van de gemeenteraad alsnog in aanmerking zijn gekomen voor een meerjarige subsidie, maar met een te lage subsidie om Fair Pay te kunnen realiseren.
▪
Kleine en middelgrote instellingen kampen met relatief hoge meerkosten. De meerkosten van middelgrote instellingen, aan wie slechts 56% van de aangevraagde subsidie is toegekend, stijgen door de lagere subsidietoekenning het meest: van 11% van de personele lasten bij de subsidieaanvraag naar 21% bij de definitieve subsidietoekenning (bijna een verdubbeling). Bij
Gevolgen van de gemeentelijke besluitvorming over meerjarige subsidies voor Fair Pay bij Haagse culturele instellingen – Conclusies
25
Eindrapportage
de kleine instellingen blijven de meerkosten onveranderd hoog: 17% van de personele lasten bij de subsidieaanvraag en 23% na de definitieve subsidietoekenning. ▪
Grote, doorgaans ruimer gesubsidieerde instellingen hebben te maken met de kleinste procentuele korting op hun aangevraagde subsidie en betalen hun werkenden in het algemeen volgens de cao’s en/of beloningsrichtlijnen. Daardoor zijn de meerkosten van Fair Pay bij hen relatief bescheiden.
▪
Vóór en na de subsidietoekenning zijn de meerkosten in verhouding hoog in de beeldende kunst (respectievelijk 18% en 24% van de personele lasten), op afstand gevolgd door pop, jazz en urban (10% en 13%), en cultuureducatie (7% en 12%).
▪
De meerkosten zijn relatief hoog bij instellingen die veel zzp’ers en ander ingehuurd personeel inzetten. Bij de subsidieaanvraag bedragen hun meerkosten gemiddeld 12% van de personele lasten en na de definitieve subsidietoekenning lopen ze op tot 20%.
▪
De sterke stijging van de meerkosten na de definitieve subsidietoekenning maakt duidelijk dat bij de besluitvorming over de toekenning van meerjarige subsidies onvoldoende rekening is gehouden met de toepassing van de Fair Practice Code. Dat geldt in het bijzonder voor de instellingen die door een amendement van de gemeenteraad alsnog in het MJB 2021-2024 zijn opgenomen, maar met een te laag subsidiebedrag om Fair Pay te kunnen realiseren. Tegelijkertijd hebben sommige instellingen de omvang van hun activiteiten onvoldoende aangepast aan het verlaagde subsidiebedrag. Fair Pay is door deze oorzaken verder uit het zicht geraakt.
Gevolgen van de gemeentelijke besluitvorming over meerjarige subsidies voor Fair Pay bij Haagse culturele instellingen – Conclusies
26
Eindrapportage
Bijlage: Detailinformatie In deze bijlage geven we allereerst op basis van de herziene begroting informatie per grootteklasse (Figuur B.1) en per deelsector (Figuur B.2) over het aandeel inhuur in de personele lasten. Figuur B.1
Inhuur bij 74 instellingen in het MJB 2021-2024 in de herziene begroting 2021 naar grootteklasse (lasten inhuur in % van de personele lasten) Lasten inhuur in % personele lasten
Klein
86
Midden
61
Groot
18
Gemiddeld
Figuur B.2
25
Inhuur bij 74 instellingen in het MJB 2021-2024 in de herziene begroting 2021 naar deelsector (lasten inhuur in % van de personele lasten) Meerkosten in % personele lasten
Beeldende kunsten
43
Pop, jazz en urban
37
Cultuureducatie
36
Klassieke muziek
33
Dans
25
Film en letteren
23
Theater
19
Musea en erfgoed Cultuurankers Totaal
16 6
25
Ten slotte presenteren we detailinformatie over de componenten van de meerkosten van Fair Pay: tekortschietende beloningen en onbetaald structureel overwerk. Dit doen we voor de grootteklassen (Tabel B.1) en de deelsectoren (Tabel B.2) om te kunnen vergelijken met de resultaten van ons eerdere onderzoek. De tabellen hebben betrekking op 2018, 2021 – herziene begroting na definitieve subsidietoekenning en 2021 – begroting bij de subsidieaanvraag.
Gevolgen van de gemeentelijke besluitvorming over meerjarige subsidies voor Fair Pay bij Haagse culturele instellingen – Bijlage: Detailinformatie
27
Eindrapportage
Tabel B.1
Meerkosten van Fair Pay bij 74 instellingen in het MJB 2021-2024 naar component en grootteklasse (x € 1.000, loonpeil 2021)a 2018
2021 herziene begroting
2021 subsidieaanvraag
Tekortschietende beloning
Onbetaald structureel overwerkb
Totale meerkosten
Tekortschietende beloning
Onbetaald structureel overwerkb
Totale meerkosten
Tekortschietende beloning
Onbetaald structureel overwerkb
Totale meerkosten
Klein
410
553
963
360
409
768
344
367
711
Midden
1.026
793
1.820
752
713
1.465
699
347
1.046
Groot
1.443
973
2.416
768
514
1.282
733
360
1.093
Totaal
2.880
2.319
5.199
1.880
1.636
3.516
1.775
1.074
2.849
Grootteklasse
a
Door afrondingen in de presentatie hoeven de totalen niet exact overeen te komen met de som van de gepresenteerde cijfers.
b
Berekend conform beloning op basis van Fair Pay.
Tabel B.2
Meerkosten van Fair Pay bij 74 instellingen in het MJB 2021-2024 naar component en deelsector (x € 1.000, loonpeil 2021)a 2018 Tekortschietende beloning
Onbetaald structureel overwerkb
Beeldende kunst
454
Musea en erfgoed
133
Dans
2021 herziene begroting Totale meerkosten
Tekortschietende beloning
Onbetaald structureel overwerkb
321
775
410
214
347
67
240
177
417
Theater
273
325
Klassieke muziek
561
Pop, jazz en urban
2021 subsidieaanvraag
Totale meerkosten
Tekortschietende beloning
Onbetaald structureel overwerkb
Totale meerkosten
309
719
423
199
621
41
108
52
0
52
147
82
230
163
80
244
598
248
272
520
232
65
297
428
989
314
243
556
297
253
550
625
414
1.039
357
293
650
422
175
597
Cultuurankers
143
89
232
74
36
110
0
37
37
Cultuureducatie
338
291
629
194
310
504
121
211
332
Film en letteren
112
60
172
68
51
119
65
54
119
2.880
2.319
5.199
1.880
1.636
3.516
1.775
1.074
2.849
Deelsector
Totaal a b
Door afrondingen in de presentatie hoeven de totalen niet exact overeen te komen met de som van de gepresenteerde cijfers. Berekend conform beloning op basis van Fair Pay.
Gevolgen van de gemeentelijke besluitvorming over meerjarige subsidies voor Fair Pay bij Haagse culturele instellingen – Bijlage: Detailinformatie
28