RIS311433 Bestuurlijke conceptplanning P&C-producenten 2022

STREKT TER VERVANGING

000

Retouradres: Postbus 12600, 2500 DJ Den Haag

Ons kenmerk

Presidium

BSD/10256030 RIS311433 Contactpersoon

Gerard Blok Dienst

Bedrijfsvoeringsexpertisecentrum Afdeling

Regievoering Telefoonnummer

14070 Datum

E-mailadres

1 februari 2022

regievoering@denhaag.nl

Onderwerp

Bestuurlijke conceptplanning P&C-producten 2022

Geachte voorzitter, Voor u ligt de bestuurlijke planning van de planning & control (P&C) producten voor 2022. Het doel van de planning is om u vooraf inzicht te geven in wanneer de P&C-producten zijn te verwachten. De voorliggende planning is in overleg met u, het Presidium, tot stand gekomen. Indien het (nieuwe) college op onderdelen van deze planning wenst af te wijken, dan wordt dat met u afgestemd. Reikwijdte van de planning Vanwege de gemeenteraadsverkiezingen is 2022 een bijzonder jaar. Net als in voorgaande verkiezingsjaren is de planning van P&C-producten dit jaar daarom afwijkend van overige jaren. Voor de programmabegroting en de programmarekening gelden wettelijke bepalingen inzake raadsbesluitvorming en aanlevering aan de provincie Zuid-Holland. Op deze P&C-producten zal in deze brief dieper worden ingegaan. Voor de overige P&C-producten, te weten de Voorjaarsnota en de 4- en 8-maandsbestuursrapportage, gelden geen wettelijke bepalingen. Analoog aan eerdere verkiezingsjaren wordt in 2022 geen aparte Voorjaarsnota opgesteld. Deze maakt integraal deel uit van het budgettair kader ten behoeve van de coalitieonderhandelingen, dat met u zal worden gedeeld. De financiële 4- en 8-maandsrapportage bestaan sinds 2019 en zijn relatief nieuwe P&C-producten. Daarom kan niet worden teruggegrepen op hoe hiermee is omgegaan in een voorgaand verkiezingsjaar.

In 2022 worden beide P&C-producten gebundeld tot een uitvoeringsnota, zoals ook met een uitvoeringsnota is gewerkt in 2018. Deze zal na het zomerreces worden opgeleverd. Voor het bundelen wordt gekozen om consistentie en vergelijkbaarheid in de verantwoording over 2022 te kunnen garanderen. Achterliggende notie is dat een nieuw coalitieakkoord zal leiden tot een aanpassing van de begroting, met daarin verschuivingen in beleid en mogelijk ook een nieuwe begrotingsindeling (dat wil zeggen, de wijze waarop de begroting is ingedeeld naar de verschillende programma’s). Tegelijkertijd is het voor een consistente informatievoorziening aan de raad van belang om te voorkomen dat er vanuit twee regimes – de huidige begroting en de dan aangepaste begroting – wordt gerapporteerd.

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

Telefoonnummer 14070 www.denhaag.nl

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10256030

Dat zou ten koste gaan van aansluiting in de cijfers en de vergelijkbaarheid. Ook naar de jaarrekening 2022 is het onmogelijk om goed te verantwoorden als aan de basis van tussentijdse informatievoorziening verschillende begrotingen hebben gestaan. Door na het zomerreces met een uitvoeringsnota te komen wordt aansluiting behouden in de cijfers en blijft informatie inzichtelijk gerapporteerd. Het is op voorhand niet in te schatten hoe lang de coalitievorming zal duren en wanneer de aangepaste begroting beschikbaar komt. De uitvoeringsnota 2022 wordt daarom op een nog nader te bepalen moment na het zomerreces opgeleverd. Hierover wordt u later verder geïnformeerd. 1. Programmarekening 2021 In de programmarekening legt het college verantwoording af over de begrotingsuitvoering van het afgelopen jaar en doet een voorstel voor de resultaatsbestemming. Bij de bespreking van de programmarekening 2020 in de diverse raadscommissies heeft het college toegezegd om het komende jaarrekeningtraject samen met de Gemeentelijke Accountantsdienst af te stemmen. Na een intensieve doorkijk met de accountant op het komende jaarrekeningproces zijn wij gezamenlijk tot de slotsom gekomen dat voor een zorgvuldige controle in 2022 meer tijd nodig is. Dit vanwege corona, een andere wijze van controle (intensiever) en mogelijke vertraging in het proces van verantwoording door derden (bijv.

jeugd- en zorginstellingen). Dit is in lijn met de wens van de raad om samen met de accountant op te trekken, een realistische planning af te geven, en om de rekening te publiceren die is voorzien van een oordeel van de accountant. Afwijkend van de Algemene verordening financieel beheer en beleid is gezamenlijk met de accountant tot een latere datum gekomen: de raad ontvangt de programmarekening op dinsdag 10 mei 2022 van het college. Datum 2022

Programmarekening 2021

Di 10 mei - 15:00u Vr 20 mei - 12:00u Do 16 juni - 17:00u Wo 22 - Do 23 jun Do 7 jul

Verzending aan de raad (RIS, website en in boekvorm) Uiterlijke datum indienen technische vragen door raadsleden Aanbieding beantwoording technische vragen aan de raad Behandeling programmarekening in de raadscommissies Vaststelling programmarekening door de raad

2. Programmabegroting 2023-2026 Het college doet behalve een voorstel voor de Programmabegroting 2023, tevens een voorstel tot herijking van de lopende jaarschijf 2022 en een voorstel voor de meerjarenraming voor 2024-2026. Conform de Algemene verordening Financieel Beheer en Beleid 2019 biedt het college uiterlijk op de tweede dinsdag van september de programmabegroting aan de raad aan. Het nieuwe college zal de politieke en financiële afspraken vastleggen in het Coalitieakkoord 20222026. Het spreekt voor zich dat op dit moment geen reële inschatting gemaakt kan worden hoe lang het proces van de coalitievorming duurt. Daarom houden we vast aan het uitgangspunt dat de aanbieding aan de raad plaatsvindt op dinsdag 13 september 2022.

2/3

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10256030

Indien er uiterlijk 31 juli nog geen coalitieakkoord is, wordt enkel een “technische’ begroting 20232026 opgeleverd, waarin de huidige begroting wordt doorgetrokken naar de nieuwe jaarschijf (staand beleid). Dit omdat er anders te weinig uitwerkingstijd in de organisatie is. In een later stadium volgt dan een aangepaste programmabegroting 2023-2026 waarin het coalitieakkoord verwerkt is. Datum 2022

Programmabegroting 2023-2026

Di 13 sep - 15:00u Do 22 sep - 17:00u Do 20 okt – 17:00u Wo 2 - Do 3 nov Do 10 nov

Verzending aan de raad (RIS, website en in boekvorm) Uiterlijke datum indienen technische vragen door raadsleden Aanbieding beantwoording technische vragen aan de raad Behandeling programmabegroting in de raadscommissies Vaststelling programmabegroting door de raad

Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester, Ilma Merx

Jan van Zanen

3/3