RIS309850 Bijlage 5 - Overzicht aanpassingen reserves

BIJLAGE 5 Overzicht verlengen, aanpassen, bijstellen, instellen, opheffen en vrijval van reserves.

a) Verlengen looptijd reserves Projectreserve Olympisch Fonds Deze reserve op programma 10: Sport, kent een einddatum van 31-12-2022. In september 2020 is i.v.m. corona besloten een aantal grote sportevenementen te verplaatsen naar 2023. De looptijd van de reserve wordt hierop aangepast. Max. looptijd (nieuw): 31 december 2023 (was 31 december 2022) Projectreserve bestemmingsreserve werkgelegenheidseffecten Deze reserve op programma 7: Werk en inkomen wordt ingezet ten behoeve van de uitvoering van Stip 1.0 en de impulsaanpak jongeren. Vanuit de reserve wordt de inzet van personeel ten behoeve van de uitvoering van deze programma's bekostigd. De inzet is begroot t/m 2023. Deze programma's vloeien voort uit in het coalitieakkoord benoemde speerpunten ten aanzien van het bestrijden van jeugdwerkloosheid en het laten opdoen van arbeidservaring voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Max. looptijd (nieuw): 31 december 2023 (was 31 december 2022)

b) Aanpassingen binnen bestaande reserves Bijstelling naam reserve WIGO4IT De huidige naam dekt onvoldoende de lading van deze reserve op programma 7: Werk en inkomen. Voorgesteld wordt daarom de naam te wijzigen in Reserve vernieuwing ICT werk, inkomen en armoede. Het doel en de overige specificaties van de reserve veranderen niet. Naam (nieuw): Reserve vernieuwing ICT werk, inkomen en armoede (was WIGO4IT). Bijstelling maximale hoogte reserve stedelijke ontwikkeling op programma Economie In de begroting 2022-2025 wordt vanuit de vrijval Rotterdamse Baan € 10 mln. beschikbaar gesteld om door middel van een incidentele bijdrage een verdere uitbreiding van de Universiteit Leiden in Den Haag mogelijk te maken. Aangezien de universiteit de plannen uitvoert en hierover nog afspraken gemaakt moeten worden met de gemeente, wordt voorgesteld om de middelen te doteren aan de Reserve Stedelijke Ontwikkeling. De maximale hoogte van de reserve moet daarom worden bijgesteld. Max. hoogte (nieuw): € 15 mln. (was € 6 mln.).

c) Instellen reserves Instellen projectreserve Onderwijshuisvesting exploitatiemiddelen In het jaarlijkse programma Onderwijshuisvesting wordt niet alleen een investeringsdeel maar ook een exploitatiedeel toegekend. Schoolbesturen hebben daarna in beginsel 3 jaar de tijd om deze kosten te declareren. Bij de jaarrekeningcontrole 2020 zijn door de accountant opmerkingen geplaatst bij de tot dan toe gebruikelijke administratieve werkwijze. Om dit te ondervangen is een nieuwe systematiek uitgewerkt waarbij gebruik wordt gemaakt van een projectreserve. De reserve wordt gevuld met de € 8,0 mln. die in de jaarrekening 2020 technisch is gecorrigeerd en de overige exploitatieprojecten in 2021 die nog als kortlopende schuld op de balans staan.

Jaarlijks wordt de begrote dotatie of onttrekking aan de reserve bepaald door het exploitatiedeel in het programma onderwijshuisvesting minus de verwachte declaraties in dat jaar. Omdat de exploitatieprojecten een structureel karakter hebben, heeft de reserve een onbeperkte looptijd. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Het mogelijk maken van een financieringssystematiek voor meerjarige exploitatieprojecten onderwijshuisvesting 6 – Onderwijs 420.A Onderwijshuisvesting Projectreserve € 16 mln. onbeperkt

Bestemmingsreserve Armoede, Inkomen en Werk In 2021 heeft de gemeente rijksbijdragen ontvangen om de effecten van de coronapandemie op armoede, inkomen en werk van op te vangen. Een deel van de feitelijke impact vindt echter in de komende jaren plaats, doordat er maatregelen zijn die de impact vertragen of uitstellen, zoals de WW, TOZO en NOW. De verwachting is dat de daadwerkelijke impact in de jaren 2022 2024 plaats gaat vinden. Voorgesteld wordt om de ontvangen rijksbijdrage voor deze doelen (€ 30,5 mln.) te doteren in een nieuw in te stellen bestemmingsreserve. Doelstelling:

Programma: Activiteiten:

Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Deze reserve heeft als doel om de door het rijk beschikbaar gestelde middelen voor armoede, inkomen en werk beschikbaar te houden voor het moment dat de impact op de gemeentelijke voorzieningen daadwerkelijk plaatsvindt. 7 – Werk en Inkomen 630.B Bijstandsverlening en inkomsensvoorziening 630.C Minimabeleid 650.A Werkgelegenheidsprojecten 640.A Sociale werkvoorziening Bestemmingsreserve € 30,5 mln. 31-12-2024

Bestemmingsreserve Participatie Om de participatie rondom de fysiek-ruimtelijke ontwikkeling van de stad fundamenteel te versterken is een investering in capaciteit en expertise belangrijk, anders blijft het slechts bij verbeterde instrumenten en zien we onvoldoende verbetering in de praktijk. In de eerste plaats vragen de grote gebiedsontwikkelingen om intensivering van samenhang in participatie en communicatie op gebiedsniveau. Ten tweede houden de al vastgestelde projectbudgetten geen rekening met stijgende participatiekosten. Ten derde willen we meer regie voeren op particuliere initiatiefnemers wat vraagt om intensievere samenwerkingen, meer zendingswerk en indien nodig zelf advies van belanghebbenden inwinnen. Tot slot is discipline van participatie niet bekostigd, alleen in projectbudgetten, waardoor competentie en expertise niet continu bij de tijd is. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Deze reserve heeft als doel om de regie en uitvoering van participatie te versterken. 13 – Stadsontwikkeling en Wonen 083.0.06 Wonen en bouwen Bestemmingsreserve € 3,675 mln. 31-12-2023

Projectreserve Centrum Noord In het coalitieakkoord Samen voor de stad 2019-2022 is voor de kwaliteitsverbetering Centrum Noord (voorheen eenrichtingsverkeer Mauritskade) € 10 mln. investeringskrediet beschikbaar gesteld. Om het Centrum Noord aantrekkelijker te maken voor bewoners en bezoekers door minder auto’s door het gebied te laten rijden en er minder auto’s op straatniveau zijn geparkeerd. Vanuit een intensief participatietraject is een adviesrapport gekomen met hierin een veelheid aan maatregelen en aanbevelingen. Op 15 april j.l. is de gemeenteraad akkoord gegaan met het overnemen van het uit te voeren maatregelenpakket (ris 307564). Om het technisch goed te administreren is een saldoneutrale wijziging in de administratie noodzakelijk. Doelstelling:

Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Deze reserve heeft als doel om de beschikbaar gestelde middelen voor de kwaliteitsverbetering Centrum noord gedurende de uitvoering van het project beschikbaar te houden. 12 – Mobiliteit 210.6.02 Inrichting verkeer Projectreserve € 10 mln. 31-12-2025

Projectreserve Programma Toekomst Scheveningen Badplaats Na de zomer van 2020, waarbij de druk op Scheveningen dermate hoog werd dat dit negatieve gevolgen had voor de leefbaarheid en de veiligheid, is het Programma Toekomst Scheveningen badplaats gestart. Het programma is volop in uitvoering. Met deze middelen worden de jaarlijks terugkerende kosten omtrent de maatregelen van de scenario’s (o.a. aanpak wangedrag, meldpunt voor Scheveningen, parkeermaatregelen auto, informatievoorziening, vuilnismanagement en communicatie) gedekt tot uiterlijk eind 2023. Tevens worden beoogde voorzieningen in infrastructuur hieruit bekostigd. Doelstelling:

Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Deze reserve heeft als doel om de beschikbaar gestelde middelen voor het programma Programma Toekomst Scheveningen Badplaats gedurende de uitvoering van het programma beschikbaar te houden. 4 – Openbare orde en veiligheid 120.BA Bestrijding onveiligheid Projectreserve € 3,570 mln. 31-12-2023

Bestemmingsreserve Voorbereidingskosten Omgevingsvisie Met de aanstaande invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2022 wordt de Omgevingsvisie verplicht. Deze dient uiterlijk per eind 2024 te zijn vastgesteld. In veel gemeentes is vooruitlopend hierop al een Omgevingsvisie vastgesteld of in ontwikkeling. Voor Den Haag biedt de Omgevingsvisie een uitgelezen kans om antwoorden te vinden op actuele (en nieuwe) vraagstukken op het gebied van verstedelijking, energietransitie, klimaatadaptatie en mobiliteit. Alle ontwikkelingen in de stad; Zuidwest, CID, kust, Internationale Zone, A4 Vlietzone, schaalsprong OV en duurzaamheid kunnen geïntegreerd worden in een totaalvisie voor de stad op de lange termijn. Daarmee wordt ook de planologisch-juridische basis gelegd voor de ruimtelijke ontwikkelingen in de stad in de komende decennia en worden wettelijk verplichte planfiguren zoals de nota mobiliteit (verkeers- en vervoerplan), rioleringsplan en waterplan vervangen en wordt de wettelijke basis gelegd voor de energietransitie. Het omgaan met integrale beleidsvorming en nieuwe regelgeving kost flink wat tijd. Doelstelling:

Deze reserve heeft als doel om de beschikbaar gestelde middelen voor de voorbereiding en opstellen van de omgevingsvisie beschikbaar te houden.

Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

13 – Stadsontwikkeling en Wonen 083.0H Omgevingsvergunningen Bestemmingsreserve € 2,6 mln. 31-12-2023

Projectreserve Prioritaire gebieden In een aantal gebieden in de stad staan de leefbaarheid en de veiligheid ernstig onder druk. Zo ernstig dat de ontwikkeling van die gebieden wordt bedreigd. In het Coalitieakkoord worden de gebieden benoemd die op dit moment de meeste aandacht nodig hebben: Zevensprong, Weimarstraat, Van Baerlestraat en Kaapseplein. Ook in Duindorp staat de leefbaarheid en veiligheid onder druk. We ontwikkelen voor deze prioritaire gebieden een gerichte, robuuste meerjarige integrale aanpak die zich niet beperkt tot symptoombestrijding maar ook de oorzaken van de problematiek aanpakt zodat de aanpak duurzaam kan zijn en een fundament kan vormen voor een blijvende keer ten goede. Een aanpak die criminele structuren afbreekt maar ook investeert in een veerkrachtige sociale en economische infrastructuur die past bij de gebieden en hun bewoners, hun weerbaarheid vergroot en hun talenten ontwikkelt. Als start van deze meerjarige aanpak € 4,0 mln. is € 6 mln. beschikbaar. Uit beschikbare dekking op beleidsprogramma’s wordt € 2,0 mln. gedekt. Daarnaast wordt € 4 mln. van de gerealiseerde vrijval van het projectbudget Rotterdamsebaan beschikbaar gesteld voor dit doel en aan deze reserve gestort.

Zodat gedurende het ritme van de aanpak de beschikbare middelen kunnen worden onttrokken aan de reserve en zeker wordt gesteld dat de middelen ten gunste van dit doel wordt besteed. Doelstelling: Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Het uitvoeren van de meerjarige integrale aanpak van de prioritaire gebieden waar de leefbaarheid en de veiligheid ernstig onder druk staan. 14 – Stadsdelen, integratie en dienstverlening 16.N leefbaarheid en bewonersparticipatie Projectreserve € 4 mln. 31-12-2023

Reserve Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2022 – 2025 Om de beschikbare middelen voor nieuw beleid in de begroting 2022- 2025 (inclusief actualisatie jaarschijf 2021) over de jaarschijven te kunnen inzetten wordt jaarlijks een nieuwe reserve ingesteld. Doelstelling:

Programma: Activiteit: Categorie: Maximale hoogte: Maximale looptijd:

Deze reserve wordt voor 5 jaar ingesteld met middelen die beschikbaar zijn voor het nieuwe beleid dat vastgesteld is in de begroting 2022 (inclusief actualisatie jaarschijf 2021) voor de jaarschijven 2021 – 2025. 15 Financiën 080C Trend en overige gemeentebrede reserveringen Overig € 28 mln. 31 december 2025

d) Opheffing en instandhouding projectreserves < € 2,5 mln en/of einddatum 31-12-2021 In de verordening is in beginsel bepaald dat om reservevorming tegen te gaan, projectreserves die onder de drempel van € 2,5 mln. komen worden opgeheven. De restantmiddelen worden opgenomen in de exploitatie van de betreffende programma’s. Zo blijven deze nog beschikbaar voor het bestemde doel. Soms is het ongewenst een kleine projectreserve op te heffen. Deze volgende reserves hadden een beginstand per 1-1-2021 kleiner dan € 2,5 mln. Een gedeelte van deze reserves vervalt eveneens in 2021. Er zijn geen andere reserves die per 2021 vervallen.

Projctreserve Volkshuisvestingsfonds DHZW (programma 13, saldo per 1-1-2021 € 1,458 mln) Deze reserve is bedoeld ten behoeve van de Haagse volkshuisvesting en stedelijke vernieuwing. Vanaf de prestatieafspraken 2010 hebben de woningcorporaties bij verkoop van sociale woningen de meerwaarde erfpacht afgedragen aan de gemeente. Deze afgedragen middelen zijn vanaf 2010 per corporatie gelabeld in het Volkshuisvestingsfonds. Ondanks dat de omvang van deze reserve lager is dan € 2,5 mln. is het onwenselijk deze op te heffen omdat de middelen in deze reserve ook nog na 2025 (looptijd van de komende ontwerpbegroting) benodigd zijn en er in de toekomstige jaren nog toevoegingen aan de reserve worden verwacht. Daarom wordt voorgesteld om deze reserve in stand te houden. Projectreserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid (saldo per 1-1-2021 € 1,234 mln.) De reserve betreft een revolving fund en dekt de financieringskosten van geactiveerde voorbereidingskosten voorafgaand aan de vaststelling van de grondexploitatie. De reserve biedt tevens dekking voor opgebouwde balansposities indien grondexploitaties of overeenkomsten niet (tijdig) worden vastgesteld. Hoewel de reserve momenteel lager is dan € 2,5 mln., is de functie van de reserve voor een soepel uitvoerbaar grondbeleid van onverminderd belang. Daarom wordt voorgesteld deze reserve niet op te heffen.

Bestemmingsreserve Uitlichting vastgoed grondexploitaties (programma 15, saldo per 1-1-2021: €0,67 mln.) Deze reserve is ingesteld naar aanleiding van een wijziging in de regelgeving van het BBV in 2016 waarbij vastgoedonderdelen niet langer als onderdeel van grondexploitaties konden worden geadministreerd. De reserve kent nog een beperkte omvang (€ 0,67 mln.) omdat de meeste projecten zijn afgerond. De einddatum van de reserve is 31-12-2021. De nog beschikbare dekking is benodigd voor de uitvoering van klusexploitaties en dient meerjarig behouden te blijven. Daarom wordt voorgesteld deze dekking toe te voegen aan de reserve stadsontwikkeling en wonen op programma 13. Hiermee kan de reserve uitlichting vastgoed grondexploitaties worden opgeheven. Projectreserve ICT Impuls (programma 15, saldo per 1-1-2021: € 1,60 mln.) Deze reserve kent een saldo van € 1,6 mln. en heeft als doel de noodzakelijke vervanging van de gemeentelijke IT-infrastructuur te financieren, zoals staat beschreven in het Masterplan IT (RIS305017). De reserve biedt dekking voor de vernieuwing van de verschillende onderdelen van de IT-infrastructuur zoals de gemeentelijke werkplek, datacenter, netwerk, IT-infrastructuur-security en verbetering van de processen en tooling voor het beheer van de IT-infrastructuur. Na de eerdere onttrekking van in totaal € 18,4 mln. wordt nu de resterende € 1,6 mln.

voor dit doel ingezet, in twee tranches van € 0,8 mln. in 2021 en 2022 op programma 16 Overhead. De reserve wordt opgeheven.