RIS308994 Commissiebrief Toelichting dictum herziening GREX DHNC

Typ tekstTyp tekstTyp tekst

Anne Mulder Wethouder van Financiën en Stadsontwikkeling

040

Retouradres: Postbus 12600, 2500 DJ Den Haag

Ons kenmerk

Aan de voorzitter van de commissie Ruimte

DSO/10120999 RIS308994 Contactpersoon

Steven Hokken Dienst

Dienst Stedelijke Ontwikkeling Afdeling

Projecten Telefoonnummer

14070 E-mailadres

Datum

steven.hokken@denhaag.nl

2 juni 2021 Onderwerp

Toelichting op dictum raadvoorstel Herziening grondexploitatie Den Haag Nieuw Centraal

Geachte voorzitter, In de commissie Ruimte van 12 mei jl. heb ik toegezegd een toelichting te geven op de beslispunten (het dictum) in het raadvoorstel Herziening grondexploitatie Den Haag Nieuw Centraal van 13 april 2021. Hieronder geef ik een toelichting op die beslispunten, daar waar deze een toelichting behoeven. Eveneens ga ik in op de relatie tussen deze voorliggende herziening en de begroting en de daarin genoemde bedragen van € 2.841.000 voor het KJ-plein. De beslispunten De beslispunten van het raadsvoorstel zijn soms complex geformuleerd. Enerzijds is dit ingegeven door de eisen en aanbevelingen die het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) en commissie BBV aan de verantwoording bij een grondexploitatie stelt. Anderzijds omdat vanwege financieeladministratieve redenen de toekenning of verschuiving van middelen heel precies geformuleerd moet worden om dit proces goed administratief navolgbaar te maken. Hieronder ga ik in op de diverse beslispunten. In beslispunt 2 wordt het saldo van de grondexploitatie en de verslechtering ten opzichte van de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2020 (MPG 2020) weergegeven. Dit saldo wordt zowel op Netto Contante Waarde per 1-1-2020 (NCW) weergegeven als op eindwaarde. Het saldo op eindwaarde is het saldo van de grondexploitatie op 31-12-2024. Het tekort op NCW per 1-1-2020 bedraagt € 3.418.000.

Van dit tekort was bij de MPG 2020 al een bedrag van € 1.374.000 NCW per 1-1-2020 afgedekt. Het extra tekort op NCW per 1-1-2020 van €2.044.000 ten opzichte van de MPG 2020 dient gedekt te worden uit de Groei-met Groei-middelen en verlaging van het risicoprofiel. In onderstaand schematisch overzicht wordt in hoofdlijnen de verschillen weergegeven: Omschrijving Totaal kosten Totaal opbrengsten Nominaal saldo (kosten minus opbrengsten) Nadelig faseringseffect (rente en inflatie) Saldo NCW per 1-1-2020

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Herziening MPG 2020 Verschil Voordelig/Nadelig 26.888.000 € € 24.122.000 € 2.766.000- Nadelig € 24.042.000 € 23.066.000 € 976.000 Voordelig € 2.846.000- € 1.056.000- € 1.790.000- Nadelig € 572.000- € 318.000- € 254.000- Nadelig € 3.418.000- € 1.374.000- € 2.044.000- Nadelig

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

T 14070 www.denhaag.nl

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/10120999

Een uitgebreide verklaring van deze verschillen staat in hoofdstuk 4.1 van de geheime bijlage van de grondexploitatie beschreven. Beslispunt 3 gaat in op de risico’s die nog in de grondexploitatie zitten. Deze risico’s worden, als zij zich voordoen, gedekt uit de weerstandscapaciteit. Dit is een onderdeel van de Reserve Grondbedrijf. De weerstandscapaciteit moet voldoende op peil blijven om de risico’s van alle grondexploitaties te kunnen opvangen. Dit besluit maakt expliciet welk beslag de herziening van de grondexploitatie legt op de weerstandscapaciteit. Dit is een eis vanuit de BBV-regelgeving. De benodigde weerstandscapaciteit van € 1.203.000 nadelig en de verbetering van het risicoprofiel met € 203.000 zijn nader toegelicht in hoofdstuk 4.2 van de geheime bijlage van de grondexploitatie. Beslispunt 4 geeft aan hoe de verslechtering van het saldo financieel wordt gedekt. Daarvoor zijn twee dekkingsbronnen. De verlaging van het risicoprofiel met € 203.000 (zie hoofdstuk 4.2 geheime bijlage grondexploitatie) maakt het mogelijk een deel te dekken uit de Reserve grondbedrijf. Het resterende tekort van € 1.841.000 wordt gedekt uit de bij de Programmabegroting 2021-2024 voor dit project beschikbaar gestelde ‘Groei-met Groei’ middelen. Deze middelen zijn in de begroting aangevraagd, omdat we op dat moment al een verslechtering van het saldo verwachtten.

Beslispunt 5 en 6 hebben betrekking op hetzelfde onderwerp. Het investeringsproject Fietsenkelder DHNC heeft de fundering gemaakt ten behoeve van de bovenbouw en heeft deze kosten voorgeschoten. Hiervoor moest vanuit de Reserve Grondbedrijf nog € 1.000.000 aan het investeringsproject Fietsenkelder DHNC worden betaald. Volgens de BBV-regelgeving mag deze bijdrage niet in de grondexploitatie zelf worden opgenomen, maar dient deze bijdrage van een apart besluit in het dictum van het projectdocument geregeld te worden. Dat regelen deze besluiten. Deze bijdrage fundatiekosten is overeenkomstig de begrote kosten en dus niet ter dekking van tekorten bij het project Fietsenkelder DHNC. Deze bijdrage was als opbrengst binnen het project Fietsenkelder begroot. Met de daadwerkelijke overboeking van deze € 1.000.000 wordt deze opbrengst nu binnen het project Fietsenkelder DHNC daadwerkelijk gerealiseerd. Met beslispunt 5 worden de gereserveerde Groei-met-Groei middelen in de Programmabegroting 2021-2024 conform bestedingsvoorstel overgeheveld naar de Reserve Grondbedrijf, die deze middelen dan weer overmaakt naar het Investeringsproject Fietsenkelder DHNC. Omdat bij de Programmarekening de Groei-met Groei-middelen middels bestedingsvoorstel zijn gedoteerd aan de Reserve Grondbedrijf, is deze tussenstap nu nodig.

Met beslispunt 6 wordt geregeld dat de middelen in het juiste programmadeel worden geadministreerd. Programma 13 heeft betrekking op Meerjarenprognose Grondexploitaties; programma 12 betreft het Meerjareninvesteringsplan (MIP), waar het project Fietsenkelder DHNC onder valt. Met beslispunt 7 wordt de grondexploitatie operationeel verklaard, waardoor de organisatie de geplande uitgaven kan doen, zoals de grondexploitatie aangeeft. De relatie tussen herziening en begroting In oktober 2020 is in bijlage 1 bij de voorstellen bij de meerjarenbegroting 2021-2024 incl. bijstellingen (RIS 306159) aangegeven dat voor het KJ-plein € 2,8 mln. uit de Groei-met-Groeimiddelen wordt gereserveerd ter dekking van extra tekorten.

2/3

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/10120999

Ten opzichte van de MPG 2020 is er sprake van een saldo-verslechtering van € 2,04 mln. op NCW per 1-1-2020 t.o.v. het MPG 2020. Hiervan is € 0,2 mln. afgedekt vanuit verlaging van het risicoprofiel. Dit leidt tot een restant te dekken extra tekort van € 1,8 mln. Daarnaast moest de geraamde betaling van 1 mln. aan het Investeringsproject Fietsenkelder DHNC voor de gemaakte fundering van de bovenbouw nog geëffectueerd worden. Dit leidt tot een totaal van € 2,8 mln. aan te dekken tekort. Dit tekort wordt voor € 2,8 mln. gedekt uit beschikbaar gestelde Groei-met-Groei middelen. Overzicht totaal te dekken en dekking Te dekken: Extra tekort herziene grondexploitatie op NCW 1-1-2020 t.o.v. MPG 2020

€

-2,0 mln.

Dekking uit verlaagd risicoprofiel t.o.v. MPG 2020

€

0,2 mln.

Restant te dekken extra tekort herziene grondexploitatie t.o.v. MPG 2020

€

-1,8 mln.

Vergoeding funderingskosten aan Investeringsproject Fietsenkelder DHNC

€

-1,0 mln.

Totaal te dekken

€

-2,8 mln.

€

2,8 mln.

Dekking: Dekking uit beschikbaar gestelde Groei-met Groei-middelen

Het college hoopt dat met bovenstaande toelichting helder is verwoord waarom de beslispunten zo zijn geformuleerd als in het raadsvoorstel voor de herziening van de grondexploitatie Den Haag Nieuw Centraal is opgenomen. Tevens hoopt het college dat u binnenkort een positief besluit neemt over deze herziening, zodat de bouw van dit project dichterbij komt en dit gebied weer als belangrijke entree voor de stad gaat functioneren. Met vriendelijke groet, Anne Mulder Wethouder Financiën en Stadsontwikkeling

3/3