RIS308402 Bijlage 1 Notitie verschil begr wijz en actuele situatie Bedrijvenschap Harnschpolder

Oplegnotitie van bedrijvenschap HarnaschPolder aan de gemeenteraad Den Haag Datum DB: Onderwerp:

19 april 2021 Toelichting bij begrotingswijziging 2021 inzake verschil met actuele situatie

Inleiding Voor u ligt de begrotingswijziging 2021. De begrotingswijziging betreft hierin de aanpassing van de begroting voor het lopende jaar op basis van de meest recente vastgestelde grondexploitatieberekening (1 juli 2020). Toelichting Harnaschpolder hanteert systematiek dat begrotingswijziging aansluit bij laatst vastgestelde grex. De laatst vastgestelde grex is die per 1-7 en is in december bestuurlijk vastgesteld. Door deze systematiek kunnen er in begrotingswijzigingen mogelijk verschillen ontstaan met de actuele situatie als in tweede helft van het jaar wijzigingen optreden t.o.v. de grex. Aangezien de begrotingswijziging volledig op de grondexploitatieberekening is gebaseerd, kunnen er op het moment van aanbieden van de begrotingswijziging inmiddels verschillen zijn ontstaan in de meest actuele fasering van kosten- en opbrengstenuitgangspunten. In de voorgaande jaren waren die verschillen minimaal. In de huidige begrotingswijziging ontbreken echter twee uitgiften die vanuit 2020 zijn doorgeschoven en pas in 2021 zullen worden gerealiseerd. In de grondexploitatieberekening waren deze uitgiften nog in de tweede helft van 2020 gefaseerd. Omvang Gedurende 2020 verwachtte het Bedrijvenschap 4 a 5 uitgiftetrajecten waarbij de omgevingsvergunning ongeveer in december verkregen zou kunnen zijn.

Het bedrijvenschap stuurt aan op een zo snel mogelijke levering na verkrijging van de omgevingsvergunning. Tijdens het opstellen van de grondexploitatie per 1 juli 2020 is bekeken welke uitgiftetrajecten het meest realistisch waren om nog te faseren in 2020. Bij twee uitgiftetrajecten kon goed onderbouwd worden dat december haalbaar zou zijn. Uiteindelijk is eind december gebleken dat beide trajecten toch pas in 2021 tot levering zouden leiden. De omgevingsvergunningen zijn wel verleend maar beide partijen hadden meer tijd nodig om de aktes van levering op orde te krijgen. De twee uitgiftetrajecten betreffen een relatief klein bedrijfsverzamelgebouw (1.547 m²), maar ook een grootschalig logistieke kavel van 3,9 ha. Vooral deze laatste zorgt voor een groot verschil tussen de huidige inzichten en de cijfers zoals deze bij de verwachte opbrengsten staan vermeld in de begrotingswijziging. Deze keuze is gemaakt om het directe verband met de cijfers in de grondexploitatieberekening niet te doorbreken. Voor het resultaat van de grondexploitatie heeft deze verschuiving geen effect. Maar voor een juiste interpretatie van de aangeboden begrotingswijziging in relatie tot de meest actuele stand van zaken is bovengenoemd verschil goed om te benoemen. Bij de eerstvolgende actualisatie van de grex per 17-2021 zal de actuele situatie bijgewerkt zal worden.

[1]