G Presentatie GAD Jaarverslag 2024 & Jaarplan 2025 RC20250409

Jaarverslag 2024 & Jaarplan 2025

Agenda 1. 2. 3. 4.

Kernactiviteiten GAD Realisatie 2024 Vooruitblik 2025 Vragen

1. Kernactiviteiten GAD Controleren

Kennisdelen (intern en extern)

- Jaarrekeningcontrole gemeente Den Haag - Jaarrekeningcontroles voor externe klanten - Controle van subsidieverantwoordingen (NL & EU) - Fractieverantwoording

- Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie Accountants - Commissie BADO (Bedrijfsvoering Auditing Decentrale Overheden) - Kwaliteitstoets Overheidsauditors - Ledengroep Interne en Overheidsaccountants - Werkgroep Decentrale Overheden

Ondersteunen

Overige opdrachten/ specialisten

- Kritische vriend - Poortwachter - Gevraagd & ongevraagd deskundig advies - Jaarlijkse RC onderzoeken

- Rechtmatigheid - Fraude - Aanbestedingen - Grote projecten - Subsidiedeclaraties

2. Realisatie 2024: Tijdsbesteding GAD 78% directe uren is besteed aan producten - Wettelijke controle voor de gemeente Den Haag (59%) - Niet-wettelijke controles voor externe klanten (7%) - RC-ondersteuning (6%) - Overig: w.o. subsidiedeclaraties & fractievergoedingen

22% directe uren is besteed aan productondersteuning - Innovatie, opleiding, functioneel beheer en kwaliteit (11%) - Bedrijfsvoering (11%)

Wij hebben in totaal 65 formele uitingen verstrekt.

2. Realisatie 2024: Kwaliteit Kwaliteit aan de hand van 7 KPI’s 1. Tevredenheid opdrachtgevers 2. Kwaliteitsverhogende maatregelen 3. Kwaliteitsbeheersingssysteem 4. Tevredenheid medewerkers 5. Diversiteit & vitaliteit 6. Budgetbewaking 7. Deskundigheidsbevordering

2. Realisatie 2024: Kwaliteit KPI 1. Tevredenheid opdrachtgevers

KPI 2. Kwaliteitsverhogende maatregelen

KTO = Klanttevredenheidsonderzoek

RA = Register Accountant (€ ) RE = Register EDP-Auditor (IT)

Ambitie 2024 Norm: 100% betrokkenheid tekenend accountant Norm: responsratio KTO > 70% Norm: Gepercipieerde kwaliteit uit KTO > gemiddeld 7,5 of hoger (3 op een schaal van 4)

Realisatie 2024 Betrokkenheid tekenend accountant = 100% Responsratio KTO = 80% Gepercipieerde kwaliteit uit KTO = gemiddeld 8,5 (3,4 op een schaal van 4)

Ambitie 2024 Norm: Inzet van specialisten op (wettelijke) controleopdrachten > 50% Norm: Onafhankelijkheidsbevestiging onder Auditors = 100%

Realisatie 2024 Inzet van specialisten op (wettelijke) controleopdrachten = 75% Onafhankelijkheidsbevestiging onder Auditors =100%

2. Realisatie 2024: Kwaliteit KPI 3. Kwaliteitsbeheersingssysteem

KPI 4. Tevredenheid medewerkers

OKB = Opdrachtgerichte Kwaliteitsbeoordeling

MO = Medewerkerstevredenheid Onderzoek

Ambitie 2024 Norm: 100% OKB review door titeldrager op alle GAD producten Norm: Jaarlijkse actualisatie kwaliteitshandboek Norm: Beoordeling uit externe reviews > voldoende en geen materiële fouten

Ambitie 2024 Norm: Responsratio MO > 65% Norm: Uitkomsten uit MO > gewogen beeld uit deelthema’s gezamenlijk > 6,5 Norm: Retentieperceptie uit MO > 80%

Realisatie 2024 OKB review door titeldrager op alle GAD producten: 100% Jaarlijkse actualisatie kwaliteitshandboek is gerealiseerd Voldoende beoordeling voor externe reviews en geen materiële fouten

Realisatie 2024 Responsratio MO = 43% Gewogen beeld uit deelthema’s gezamenlijk = 6,7 Retentieperceptie uit MO = 87%

2. Realisatie 2024: Kwaliteit KPI 5. Diversiteit & vitaliteit

Ambitie 2024 Norm: Verloop binnen GAD per saldo < 10% en 0% vermijdelijke verliezen Norm: Evenredige verdeling tussen mannen en vrouwen GAD breed Norm: Jaarverzuimpercentage < 4,6% en verzuimfrequentie < 0,88 Realisatie 2024 Verloop binnen GAD per saldo positief (+2) en 0% vermijdelijke verliezen Evenredige verdeling tussen mannen en vrouwen GAD breed Jaarverzuimpercentage = 5.1% en verzuimfrequentie = 0,73

KPI 6. Budgetbewaking

Ambitie 2024 Norm: Binnen budget c.q. kostendekkend

Realisatie 2024 Kostendekkend = Gerealiseerd Wat heeft het gekost (€ 1.000) Lasten

Baten

Saldo

Begroting 2024

4.961

285

4.676

Realisatie 2024

4.593

260

4.333

Saldo

368 V

25 N

343 V

2. Realisatie 2024: Kwaliteit KPI 7. Deskundigheidsbevordering

Ambitie 2024 Norm: Opleidingsuren > 2.000 uur en opleidingsbudget € 150k Norm: 100% PE verplichting monitoring onder titeldragers

Realisatie 2024 Opleidingsuren > 2.150 uur en opleidingsinvesteringen = € 135k PE verplichting monitoring onder titeldragers = 100%

3. Vooruitblik 2025: GAD ambitie 1. Focus op kwaliteit van dienstverlening Consistente hoge score op onze KPI’s.

2. Innovatiekracht vergroten Toename in het gebruik van data-analyse en AI-toepassingen

3. Tevredenheid van opdrachtgevers vergroten Focus op het verbeteren van opdrachtgeverstevredenheid

4. Diversiteit en groei in opdrachten realiseren Verantwoorde uitbreiding van opdrachtenportfolio

3. Vooruitblik 2025: GAD ambitie Groei: De weg voorwaarts

Wij zijn trots op onze langdurige samenwerking met de gemeente Den Haag die ons werk uitdagend en waardevol maakt. Om onze impact te vergroten en toekomstbestendig te blijven, richten wij ons in 2025 op groei.

3. Groeien door samenwerking Door onze krachten te bundelen, kunnen wij innovatieve ideeën genereren en efficiënter werken. Dit vraagt om openheid, vertrouwen en respect tussen de GAD en haar opdrachtgevers.

4. Groeien door innovatie 1. Groeien door multidisciplinaire aanpak Verschillende perspectieven samen brengen betere oplossingen voor complexe vraagstukken.

2. Groeien door verbreding Wij zoeken samenwerking met vakgenoten, zoals de auditdienst ACAM (gemeente Amsterdam), om vaktechnische kennis verder te ontwikkelen. Daarnaast willen wij onze opdrachten gestaag uitbreiden door nieuwe opdrachtgevers te verkennen.

Innovatie blijft essentieel. Wij zetten in op voortzetting van het leeratelier Algoritmes, meer gebruik van data-analyse toepassingen, en verkennen de mogelijkheden van AI-tools.

5. Groeien met behoud van kwaliteit Kwaliteit blijft de hoeksteen van ons vakgebied. Met behulp van onze KPI’s monitoren wij continu de kwaliteit van onze dienstverlening.

4. Vragen

Toelichting?

???