E2 Presentatie Forensische data-analyse RC20241120

Forensische data-analyse

In gebruik genomen De genoemde voorbeelden betreffen het inzetten van data analyse om de interne beheersing te verbeteren, waaronder het vroegtijdig te detecteren van fraude of misbruik

Kasgelden: Door Internal Audit is op verzoek een dashboard ontwikkeld voor de Dienst Publiekzaken. Dit dashboard geeft inzicht in (het verloop) van kasgeld bij DPZ Burgerzaken. Afwijkende patronen in kasgeldkunnen wijzen op fraude. Het dashboard is beschikbaar in OBIEE Oracle, zodat het dashboard op elk moment actuele informatie bevat.

Monitoring Ritregistratie Dienstauto’s: Met het oog op de fiscale beheersing van het Wagenpark moet de Gemeente Den Haag aantonen dat onze vervoermiddelen alleen zakelijk worden gebruikt en dat hier monitoring op plaatsvindt. Er is een tool ontwikkeld, welke door de Wagenparkbeheerders wordt ingezet om (aan de hand van de data) “opvallende ritten” te identificeren en van toelichting te voorzien.

2

In ontwikkeling Crediteuren stamgegevens: Om de kans op fraude te verkleinen is het belangrijk dat de actuele status en gegevens van crediteuren gecontroleerd worden. Dit kan door periodiek een (geautomatiseerde) controle te doen op de volledigheid van de data. De aspecten die in een onderzoek van Internal Audit van belang zijn, worden nu ook meegenomen in de periodieke monitoring voor het up-to-date houden van de Crediteurstamgegevens. Daarnaast is het voor een aantal onderwerpen mogelijk om een vergelijking te maken tussen de gegevens in de Crediteurstamgegevens en het Handelsregister van de KvK en het Centraal Insolventieregister. Dit project gaat richting afronding en implementatie. Financiële mandaten: Bij een onderzoek naar financiële mandaten wordt beoordeeld of een medewerker niet te vroeg een mandaat heeft gekregen bij de overplaatsing, of het financieel mandaat tijdig is ingetrokken bij de overplaatsing en of het financieel mandaat tijdig is ingetrokken bij einde dienstverband. Wanneer deze analyses in een dashboard worden verwerkt, waarbij de data periodiek (automatisch) binnen wordt gehaald, kunnen de diensten dit zelf proactief in de gaten houden. Zo kunnen signalen van mogelijke onrechtmatigheden worden opgespoord.

20 november 2024

In ontwikkeling Prestatieverklaringen: Bij een onderzoek naar prestatieverklaringen kan gebruik gemaakt worden van data analyse voor de tekstregels (toelichtingen) en functiescheidingen. Deze analyses kunnen gebruikt worden om een dashboard te ontwikkelen, om zodoende proactief inzicht te krijgen in deze onderwerpen. Er kunnen signalen uit voortkomen die op mogelijke fraude kunnen duiden.

Betaalproces: Om de kans op foutieve (dubbele, frauduleuze, verkeerde) betalingen te minimaliseren, wordt er een preventieve ‘screeningstool’ uitgerold. De tool controleert betalingen van de gemeente Den Haag en signaleert afwijkingen. Op basis van deze afwijkingen kan de organisatie gerichte actie ondernemen.

20 november 2024