D1 Presentatie Nadere toelichting adviezen RC 20240523
Tekst van het document
Nadere toelichting op het accountantsverslag (Rekeningencommissie 23 mei 2024)
1
Inhoud
De drie bestuurlijke boodschappen
Bestuurlijke boodschappen
Overige gewenste toelichtingen
Gemeentelijke Accountantsorganisatie Den Haag
2
Accountantsverslag 2023 Gemeente Den Haag
Bestuurlijke boodschappen
1. Rechtmatigheidsverantwoording: (nog) meer anticiperend werken
2. Blijvend versterken van de organisatie Bestuurlijke boodschappen
3. Ambitieuze deadline bijna gehaald
Gemeentelijke Accountantsorganisatie Den Haag
3
Accountantsverslag 2023 Gemeente Den Haag
Begrotingsonrechtmatigheid Anticiperen door tijdige begrotingswijziging!
Is er sprake van een onderschrijding van de lasten of investeringskrediet of een afwijking van de baten?
Is er sprake van een overschrijding van de lasten of investeringskrediet?
Ja
Ja Nee
Is er sprake van een begrotingsonrechtmatigheid
Ja
Ja
Verwerken begrotingsonrechtmatigheden in de rechtmatigheidsverantwoording >grens
Er is geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.
Ja Voldoen de onrechtmatigheden aan artikel 5.1.7 van de algemene verordening financieel beheer en beleid gemeente Den Haag 2019? Ja
Licht de begrotingsonrechtmatigheden toe bij d p ’ .
Acceptabel?
Nee
Licht de begrotingsonrechtmatigheden toe in de bedrijfsvoeringsparagraaf.
Gemeentelijke Accountantsorganisatie Den Haag
Zijn de afwijkingen tijdig gemeld aan de raad conform de afspraken in de financiële verordening?
Accountantsverslag 2023 Gemeente Den Haag
Expliciteren afspraken nodig!
Bestuurlijke boodschappen
1. Rechtmatigheidsverantwoording: (nog) meer anticiperend werken
2. Blijvend versterken van de organisatie Bestuurlijke boodschappen
3. Ambitieuze deadline bijna gehaald
Gemeentelijke Accountantsorganisatie Den Haag
5
Accountantsverslag 2023 Gemeente Den Haag
Overige gewenst toelichting Rekeningencommissie
1. Voorraadbeheer identiteitsbewijzen en kasgeld balies
2. Cybersecurity boodschappen Bestuurlijke
3. SiSa
Gemeentelijke Accountantsorganisatie Den Haag
6
Accountantsverslag 2023 Gemeente Den Haag
Afsluiting en vragen
Wij beantwoorden graag uw vragen
Gemeentelijke Accountantsorganisatie Den Haag
7
Grondexploitaties Gemeente Den Haag