20260604-RIS325251 Voorstel van het college inzake Zienswijzeprocedure IPP Haaglanden voor de ontwerpbegroting 2027

Datum

Ons Kenmerk

21 april 2026

DSO/11035225 RIS325251

Voorstel van het college inzake Zienswijzeprocedure IPP Haaglanden voor de ontwerpbegroting 2027 incl. begrotingswijziging 2026 en evaluatie GR wijziging en de jaarstukken 2025 t.k.n.

Motivering De gemeente Den Haag participeert in de gemeenschappelijke regeling IPP Haaglanden. Op 13 april 2026 heeft het Dagelijks Bestuur de jaarstukken (jaarrekening) 2025 en de conceptprogrammabegroting 2027 incl. begrotingswijziging 2026 vastgesteld. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen dient de gemeenteraad in gelegenheid te worden gesteld om een zienswijze kenbaar te maken op de begroting incl. begrotingswijziging. Het Dagelijks Bestuur heeft tevens de jaarrekening ter kennisgeving aangeboden aan de gemeenteraad. Besluitvorming Op basis van bovenstaande wordt voorgesteld om kennis te nemen van de jaarrekening 2025 en geen zienswijze kenbaar te maken met betrekking tot de programmabegroting 2027 incl. begrotingswijziging 2026 en dit besluit kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van het IPP Haaglanden. Gezien het vorenstaande stelt het college de raad voor het volgende besluit te nemen: de raad van de gemeente Den Haag, gezien het voorstel van het college van 21 april 2026, besluit: I.

kennis te nemen van de jaarrekening 2025 IPP Haaglanden inclusief de toelichting controleverklaring;

II.

kennis te nemen van de evaluatie GR wijziging IPP Haaglanden;

III.

geen zienswijzen kenbaar te maken met betrekking tot de programmabegroting 2027 incl. begrotingswijziging 2026 IPP Haaglanden;

IV.

dit besluit kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van het IPP Haaglanden.

Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 4 juni 2026. De griffier,

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

De voorzitter,

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

T 14070 www.denhaag.nl

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/11035225

Toelichting 1. Aanleiding Op 13 april 2026 heeft het Dagelijks Bestuur IPP Haaglanden (hierna: IPP) de jaarrekening 2025 en de concept-programmabegroting 2027 incl. begrotingswijziging 2026 vastgesteld. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen dient het IPP de gemeenteraad in de gelegenheid te stellen mogelijke zienswijzen in te dienen op de ontwerp-programmabegroting incl. begrotingswijziging. Daartoe dient de ontwerp-programmabegroting incl. begrotingswijziging vóór 30 april 2026 aan de raad te worden toegestuurd. Het IPP verzoekt middels een aanbiedingsbrief op 13 april 2026 de gemeenteraad van Den Haag om haar mogelijke zienswijzen kenbaar te maken. Daarbij wordt de jaarrekening 2025 ter kennisname naar de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten gestuurd. De jaarrekening en de ontwerp-programmabegroting incl. begrotingswijziging worden na verwerking van eventuele zienswijzen door het Algemeen Bestuur IPP vastgesteld. Tot slot wordt de door het Algemeen Bestuur vastgestelde begroting incl. begrotingswijziging (vóór 15 september 2026) en de jaarrekening (vóór 15 juli 2026) toegezonden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Zuid-Holland. 2. Economisch beleidskader Den Haag De gemeente Den Haag is een van de dichtstbevolkte gemeenten in Nederland en kampt al sinds jaar en dag met een tekort aan bedrijfsruimte in de stad en in de regio.

De rem van economische groei kan, op de lange termijn, effect hebben op de leefbaarheid van de stad en/of regio. In lijn met ‘Bedrijfshuisvestingsstrategie Den Haag’ (RIS303177, 2019); ‘Economische Visie Den Haag+ 2030’ (RIS303550, 2019); ‘Urgentiebrief Bedrijfshuisvesting' (RIS311819, 2022); ‘Haags Akkoord 2023-2026’ (RIS316672); ‘Economische uitvoeringsagenda Den Haag 2023-2026’ (RIS315458) en; ‘Programma Bedrijfshuisvesting’ (RIS318690, 2024) zet de gemeente in op het behalen van haar ruimtelijk-economische doelstellingen, waarbij gebruik wordt gemaakt van actief grondbeleid. Het IPP is aangewezen als een van de uitvoeringsorganisaties om dit te bewerkstelligen. Daarbij zijn vastgestelde kaders zoals de Gebiedskaders ZKD, Fruitweg en Uitenhagestraat (RIS318669) evenals de Toekomstvisie Westvlietweg III kaderstellend voor de uitvoering. 3. IPP Haaglanden algemeen Het IPP is een gemeenschappelijke regeling aangegaan in 1953 tussen de colleges van de gemeenten Den Haag en Rijswijk. Zeggenschap en risico zijn gelijk verdeeld tussen beide deelnemende gemeenten (50%/50%).

Het IPP werkt binnen haar werkgebied met haar privaatrechtelijke instrumentarium uitsluitend in opdracht van en binnen de geldende publiekrechtelijke beleidskaders van de gemeenten aan het doel zoals benoemd in de eind 2024 gewijzigde gemeenschappelijke regeling IPP Haaglanden (RIS319735): “IPP Haaglanden heeft tot doel binnen haar werkgebied bij te dragen aan een veilig, aantrekkelijk, gezond en duurzaam vestigingsklimaat en betaalbare bedrijfshuisvesting ter bevordering van brede werkgelegenheid. Dit doet zij doormiddel van het aanleggen, herstructureren en exploiteren van bedrijventerreinen, waaronder het verrichten van alle taken die met deze doelstelling samenhangen, daaronder begrepen het verwerven van gronden ten behoeve van bedrijventerreinen, desnoods door middel van onteigening, het uitgeven (in erfpacht) van deze gronden en voorts het stichten, verwerven, herontwikkelen, vervreemden en exploiteren van bedrijfsgebouwen, alles in de ruimste zin van het woord.”

2/4

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/11035225

4. Jaarrekening 2025 De jaarrekening 2025 is opgesteld in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zoals deze luidde bij aanvang van het verslagjaar. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring af gegeven. Hieronder de belangrijkste inhoudelijke aspecten opgesomd: De jaarrekening sluit met een negatief financieel resultaat van € 332.780,- (begroot: positief resultaat van € 3.6 mln) en komt voort uit de uitgestelde verkoop van diverse gronden naar 2026. Het negatieve resultaat komt ten laste van het eigen vermogen van IPP Haaglanden. Het Dagelijks Bestuur heeft een negatief oordeel over rechtmatigheid afgegeven. De afwijkingen van de baten, lasten en balansmutaties in de jaarrekening ten opzichte van de begroting zijn hoger dan de verantwoordingsgrens. De accountant heeft in het accountantsverslag opgenomen dat de geconstateerde afwijkingen samenhangen met de werkzaamheden van IPP Haaglanden. De afwijkingen zijn daardoor als acceptabel aangemerkt. 5. Ontwerp-programmabegroting 2027-2030 incl. begrotingswijziging 2026 Conform het BBV betreft dit de begroting voor het komende jaar (2027) en de meerjarenraming voor de drie jaren daaropvolgend (2028 t/m 2030). Ook wordt de begroting van 2026 herzien. De ontwerpprogrammabegroting beschrijft wat het IPP wil bereiken, wat daarvoor gedaan moet worden en wat de kosten zijn.

Hieronder wordt per programma ingegaan op de belangrijkste resultaten. a. Programma 1. Algemeen bestuur De bestuurs- en beheerskosten, waaronder de apparaatskosten, zijn ten opzichte van 2025 niet verder afgenomen. De indirecte plankosten zijn kritisch bekeken en in samenhang met de actualisatie van de grondexploitaties nader verdeeld. De plankosten zijn meerjarig licht toegenomen, uitgaande van mogelijke nieuwe opgaven voor het IPP en de uitbreiding van de werkgebieden. Begrotingswijziging 2026: in de begroting van 2026 stond € 553.100,- opgenomen, met deze begrotingswijziging 2026 wordt voorgesteld € 606.600,- op te nemen. Dit leidt tot een toegenomen kostenpost van: € 53.500,-; Begroting 2027: € 681.600,-. b.

Grondexploitaties i. Sylvain Poonsstraat (te Den Haag) In 2025 heeft de aanbestedingsprocedure gelopen voor de koop van kavel 100 voor de ontwikkeling van een bedrijfsverzamelgebouw. De gronden worden in 2026 uitgegeven zodat de bouw kan starten. De realisatie wordt naar verwachting afgerond in 2027. De openbare gronden worden ook in 2027 overgedragen van het IPP naar de gemeente Den Haag. ii. Hoornwijck (te Den Haag) In 2020 is een stedenbouwkundige visie voor de kavel opgesteld in samenwerking met de gemeente Den Haag om een programma te realiseren met mogelijk een P+R in combinatie met duurzame logistieke en kantorenontwikkeling. Op korte termijn wordt de huurovereenkomst getekend om in de tijdelijke situatie een P+R te realiseren op het bestaande parkeerterrein. Er is door de gemeente Den Haag besloten om een deel van de N-kavel aan te wijzen als voorkeurslocatie voor het kantoor en de voertuigremise van de Haagse Milieu Service. De overige invulling van de N-kavel krijgt in 2026 en 2027 verder vorm. Hiervoor wordt een wijziging van het omgevingsplan opgesteld.

3/4

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

DSO/11035225

c. Vastgoedexploitaties In de begroting 2027 wordt al rekening gehouden met verhuur van in 2026 verworven panden en in de meerjarenbegroting wordt rekening gehouden met aanvullende huurinkomsten uit investeringen in de volgende jaren. Aanvullend: In 2026 worden een terrein in Rijswijk en diverse locaties in Rijswijk verkocht, de verwachte opbrengsten: € 3,55 mln. In 2027 wordt een pand in Rijswijk (welke nu via een huurkoopconstructie gehuurd wordt) verworven, verwachte kosten: € 1,34 mln. d. Herstructurering bedrijventerreinen In april 2025 is de investeringsagenda voor 2025 gepresenteerd aan het bestuur van IPP Haaglanden. De investeringsagenda is in de begroting voor 2027 uitgewerkt tot ambities en activiteiten voor de werkgebieden van het IPP in Rijswijk en Den Haag. In de begroting zijn de activiteiten per gebied opgenomen. Voor het programma wordt een negatief saldo van ca. € 1,9 mln. (t.o.v. negatief € 1,4 mln. in 2026) verwacht voor 2027. e. Algemene dekkingsmiddelen Om de nieuwe ambities (RIS319735) op het gebied van investeringen te kunnen realiseren, is de verwachting dat vanaf 2026 financieringsmiddelen moeten worden aangetrokken. Het aantrekken van financieringsmiddelen brengt ook rentelasten met zich mee. Meerjarig lopen de algemene dekkingsmiddelen terug.

Er wordt in de meerjarenraming niet voorgesorteerd op verkopen die een positief effect hebben op de algemene dekkingsmiddelen vanaf 2027, de aankoopkosten worden wel ingeboekt. Verwachte opbrengsten liggen buiten scope van deze meerjarenbegroting. Begrotingswijziging 2026: in de begroting van 2026 stond € 3,85 mln. opgenomen, met deze begrotingswijziging 2026 wordt voorgesteld € 3,718 mln. op te nemen. Dit leidt tot een daling van de algemene dekkingsmiddelen van: € 133.620,-; Begroting 2027: € 3,9 mln. 6. Risico's en reserves Het IPP heeft voor de te kwantificeren risico’s in de projecten een voorziening getroffen. De risico’s waarvoor nog geen voorziening is getroffen en de niet gekwantificeerde risico’s kunnen worden afgezet tegen de weerstandscapaciteit (algemene en stille reserves) om te bepalen of deze van voldoende omvang is. De benodigde weerstandscapaciteit is bepaald op ca. € 1,18 mln. De beschikbare weerstandscapaciteit (c.q. reserves) van het IPP Haaglanden is circa € 8,4 mln. De reserves zijn van voldoende omvang om de risico’s af te dekken. De gemeente Den Haag heeft tot op heden geen voorzieningen hoeven treffen voor het IPP. Op basis van voorliggende prognoses is dit ook nu niet nodig.

4/4