20250403-RIS321479 V​oorstel​ van het college inzake aanpassing begroting n.a.v. Kadernota Overhead

Datum

Ons Kenmerk

6 maart 2025

BSD/10855972 RIS321479

Voorstel van het college inzake aanpassing begroting n.a.v. Kadernota Overhead Op 18 december 2024 heeft de raad de Kadernota begroting en verantwoording Overhead (RIS320519) vastgesteld. Hierin is aangegeven dat de budgetverschuiving (de administratief technische uitwerking van dit besluit) in Q1 van 2025 aan uw raad wordt voorgelegd. Middels dit raadsvoorstel wordt hier invulling aan gegeven. Den Haag kiest ervoor om leidinggevende- en managementondersteunende functies ten behoeve van onze primaire processen niet langer te begroten en verantwoorden op programma 16 overhead, maar op de beleidsprogramma’s. Hiervoor is gekozen omdat dit het beste inzicht geeft in de totale baten en lasten van activiteiten binnen een programma. Daarnaast zorgt dit voor een vereenvoudiging van de administratie. De voorgestelde aanpassingen leiden ertoe dat een deel van de lasten die op dit moment begroot en verantwoord worden op programma 16 ‘Overhead’ voortaan via de programma’s 2 t/m 15 lopen. Dit leidt tot een neutrale budgetverschuiving tussen programma’s, van ongeveer € 127 mln. Het betreft hier met name personeelslasten. Bij de verdeling van de bedragen van programma Overhead naar de beleidsprogramma’s is op medewerker-niveau gekeken aan welk beleidsveld desbetreffende medewerker werkt, en op welk beleidsprogramma het budget daarmee thuishoort.

Het verschilt per beleidsprogramma hoeveel eigen personeel hieraan werkt. Als er veel personeel uit de eigen organisatie werkzaam is op een beleidsprogramma, betekent dit ook een hoger aantal leidinggevende- en managementondersteunende functies om dit eigen personeel aan te sturen en te ondersteunen. Daarom lopen de bedragen van de budgetverschuiving naar de diverse beleidsprogramma’s flink uiteen. Met dit raadsvoorstel wordt deze budgetverschuiving aan uw raad voorgelegd. Omdat de Kadernota begroting en verantwoording Overhead per 1 januari 2025 in werking is getreden, worden de lasten ook per 1 januari 2025 verantwoord op de beleidsprogramma’s. Daarom is het van belang om de begroting 2025 hier direct op aan te passen. Op deze manier wordt geborgd dat de raad de juiste begroting terugziet in de tussentijdse financiële rapportage, die bij de voorjaarsnota 2025 wordt opgesteld. De meerjarige budgetverschuiving zal worden verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029.

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

dienst: afdeling-telefoon dienst: afdeling-website

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10855972

(bedragen x € 1.000,-) Programma 01 - Gemeenteraad 02 - College en bestuur 03 - Duurzaamheid, milieu en energietransitie 04 - Openbare orde en veiligheid 05 - Cultuur en bibliotheek 06 - Onderwijs 07 - Werk en inkomen 08 - Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid 09 - Buitenruimte 10 - Sport 11 - Economie 12 - Mobiliteit 13 - Stadsontwikkeling en wonen 14 - Stadsdelen, integratie en dienstverlening 15 - Financiën 16 - Overhead Totaal

2025 mutatie 0 243 3.723 4.229 6.129 2.338 34.061 22.873 16.339 3.522 3.190 4.764 11.082 11.999 2.782 -127.274 0

Gezien het vorenstaande stelt het college de raad voor het volgende besluit te nemen: de raad van de gemeente Den Haag, gezien het voorstel van het college van 4 maart 2025, besluit: I.

in te stemmen met de budgetverschuiving voor 2025 tussen Programma 16 – Overhead en de programma’s 2 t/m 15, door het budget van programma 16 te verlagen met € 127.274.000,-, en dit toe te voegen aan programma’s 2 tot en met 15, conform bovenstaande opgaaf.

Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 3 april 2025. De griffier,

De voorzitter,

ValidSigned door De Griffier L. Blankwaard Rombouts op 04-04-2025

2/2