20250123-RIS320831 Gewijzigd voorstel van het college inzake aanpassing maximale hoogte reserve Activafinanciering

Datum

Ons Kenmerk

21 januari 2025

BSD/10842929 RIS320831

Gewijzigd voorstel van het college inzake aanpassing maximale hoogte reserve Activafinanciering In 2014 is de maximale hoogte van deze reserve vastgesteld op € 220 mln. Daarna is deze maximale hoogte niet meer aangepast. De maximale hoogte van de reserve is anno 2024 niet meer toereikend vanwege de toename van de kosten van de gerealiseerde investeringen, onder andere door de sinds 2014 opgetreden inflatie, en daarmee de hogere benodigde kapitaallasten. Bij een interne controle van de reservestanden, ter voorbereiding op de programmarekening, is gebleken dat de omvang van de reserve Activafinanciering ultimo 2024 groter is dan de maximaal toegestane hoogte. De stand is ultimo 2024 € 244,7 mln., oplopend tot een begroot bedrag van € 255,8 mln. in 2025. Voorgesteld wordt om de maximale hoogte van de reserve Activafinanciering op te hogen, en dit met terugwerkende kracht in te laten gaan, zodat de nieuwe maximale hoogte geldt voor de jaarrekening 2024. Voorgestelde hoogte De reserve Activafinanciering omvat dekking van toekomstige kapitaallasten van specifieke investeringen die zijn gedekt met incidentele middelen. Middelen worden pas toegevoegd aan de reserve Activafinanciering nadat de raad heeft ingestemd met het raadsvoorstel van desbetreffende investering.

Hierdoor zal de omvang van de reserve nooit groter zijn dan waar de raad mee in heeft gestemd, het is de optelsom van de bedragen uit desbetreffende besluiten. De GAD beoordeelt jaarlijks in haar jaarrekeningcontrole of de toevoegingen en onttrekkingen die plaatsvinden op deze reserve in lijn zijn met de genomen raadsbesluiten. Vanwege de toenemende kosten van investeringen, en daarmee de hogere kapitaallasten, is het aannemelijk dat de reserve in omvang blijft toenemen. Om te voorkomen dat deze reserve de komende jaren moet worden herijkt, wordt voorgesteld om de maximale hoogte van de reserve Activafinanciering in te stellen op € 330 mln., en dit jaarlijks te monitoren. Gezien het vorenstaande stelt het college de raad voor het volgende besluit te nemen: de raad van de gemeente Den Haag, gezien het voorstel van het college van 21 januari 2025,

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

dienst: afdeling-telefoon dienst: afdeling-website

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10842929

besluit: I.

in te stemmen met de ophoging van de maximale hoogte van de reserve Activafinanciering naar € 330 mln. (was € 220 mln.), en dit in te laten gaan met terugwerkende kracht, zodat de nieuwe maximale hoogte geldt voor de jaarrekening 2024.

Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 23 januari 2025. De griffier,

De voorzitter,

ValidSigned door De Griffier L. Blankwaard Rombouts op 03-02-2025

2/2