20241218-RIS320614 Voorstel van het college inzake Slotwijziging programmabegroting 2024

Datum

Ons Kenmerk

26 november 2024

BSD/10822318 RIS320614

Voorstel van het college inzake Slotwijziging programmabegroting 2024 Inleiding Sinds 2023 moet het college een verantwoording afgeven over de rechtmatigheid. Op dat moment zijn de regels ook aangescherpt. Eerder was de rechtmatigheidsverantwoording onderdeel van het oordeel van de accountant. Van onrechtmatigheden is sprake bij overschrijding van lasten of investeringen. Om onrechtmatigheden bij de jaarrekening zoveel mogelijk te voorkomen, heeft het college een slotwijziging opgesteld waarmee de begroting nog in 2024 gewijzigd wordt. In deze slotwijziging zijn alleen wijzigingen opgenomen die noodzakelijk zijn om onrechtmatigheden te voorkomen. Deze vallen uiteen in drie categorieën: 1. 2. 3.

Beleidsarme mutaties binnen een programma waar lasten en baten van het programma toenemen. Beleidsarme verschuivingen tussen programma's. Mutaties uit de septembercirculaire gemeentefonds.

Het jaar 2024 is het eerste jaar waarin gebruik wordt gemaakt van een slotwijziging om te zorgen voor begrotingsrechtmatigheid. Tegelijkertijd is er gewerkt aan een herziening van de tussentijdse rapportages, die heeft geresulteerd in een voorstel om vanaf 2025 de huidige achtmaandsrapportage te vervangen door een najaarsnota. Deze najaarsnota geeft dan (naast een prognose) ook de mogelijkheid om tegen het einde van het jaar mutaties te verwerken die we dit jaar in de slotwijziging verwerkt hebben. Hiermee wordt dit structureel ingebed in de begroting. De raad is hier uitgebreider over geïnformeerd met de commissiebrief herziening tussentijdse rapportages (RIS320524). Overzicht bijstellingen 2024 Onderstaande tabel geeft een totaaloverzicht van de begrotingsmutaties voor de jaarschijf 2024. Op de volgende pagina’s worden de mutaties die groter dan € 0,5 miljoen of bestuurlijk relevant zijn per programma toegelicht, ingedeeld in de categorieën zoals hierboven genoemd.

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

dienst: afdeling-telefoon dienst: afdeling-website

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10822318

1. Begrotingswijzigingen binnen programma's De volgende mutaties vinden plaats binnen de programma’s. Het gaat om mutaties waar zowel baten als lasten toenemen.

Programma 2 - College en bestuur Voorziening pensioenen € 1 mln. De gemeente heeft een bedrag ontvangen van ASR voor oud-bestuurders die met pensioen zijn gegaan in 2024. Deze nieuwe gepensioneerden lopen sinds dit jaar via een voorziening bij de gemeente. Het ontvangen bedrag wordt gedoteerd aan deze voorziening (voorziening Pensioenen APPA). Programma 5 - Cultuur en Bibliotheek Extra bijdrage bibliotheek € 0,7 mln. De Bibliotheek Den Haag heeft extra inkomsten gegenereerd. Het gaat om een specifieke uitkering van het Rijk en om extra inkomsten uit externe bijdragen en lidmaatschapsgelden. In totaal telt dit op tot € 0,7 miljoen. Tegenover deze extra inkomsten staan ook hogere uitgaven bij de bibliotheek. Programma 6 - Onderwijs Specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid € 3,1 mln. Dit betreft voornamelijk de aanvullende rijksbijdrage (€ 3,1 mln.) voor de specifieke uitkering ‘Onderwijsachterstandenbeleid 2024’ waarmee het bedrag voor 2024 definitief wordt vastgesteld. Dit is naar aanleiding van de definitief berekende achterstandsscores van het CBS. Programma 8 - Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid Programma nieuwkomers € 1,9 mln. Door nieuwe inzichten in de aantallen nieuwkomers, worden de lasten en baten geactualiseerd (€ 1,9 miljoen). De lasten worden volledig gedekt door het Rijk.

Daarnaast zijn er enkele kleinere bijstellingen door aanvullende rijksbijdragen voor onder andere specifieke uitkeringen. Programma 12 - Mobiliteit Werk voor derden railinfrastructuur HTM € 2,6 mln. De gemeente voert voor HTM werkzaamheden uit aan de railinfrastructuur in de stad, onder andere op het tracé van lijn 1 en de in- en uitrukroutes Duinstraat in Scheveningen. De baten en lasten (€ 2, 6 miljoen) waren nog niet verwerkt in de begroting en worden daarom nu alsnog opgenomen. Daarnaast is een bijdrage van MRDH (€ 0,4 miljoen) ontvangen voor tijdelijke aanpassingen aan bushaltes i.v.m. invoering zero emissie bussen (RIS320593).

2/5

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10822318

Programma 14 - Stadsdelen, Integratie en Dienstverlening Extra baten en lasten buitenruimte € 2,5 mln. In de begroting van stadsdelen en wijken worden zogenaamde degenaratiekosten en -opbrengsten verantwoord. Dit zijn kosten die de gemeente maakt om de openbare ruimte te herstellen, nadat er opbrekingen hebben plaatsgevonden. Deze kosten worden verhaald op de veroorzakers van de herstelwerkzaamheden. In 2024 komt dit vaker voor dan begroot, hierom wordt nu voorgesteld om zowel de lasten als de baten met € 2,5 miljoen te verhogen. 2. Begrotingswijzigingen tussen programma’s De volgende mutaties vinden plaats tussen de programma’s. Het gaat vooral om bedragen die op een bepaald programma begroot waren, maar waar de realisatie op een ander programma plaatsvindt.

Programma 7 - Werk en inkomen Overheveling middelen SPUK Kansrijke wijk € 0,6 mln. Dit betreft de overheveling van de middelen voor Kansrijke wijk van programma 8 naar programma 7 (€ 0,6 miljoen) waar deze SPUK voor een groot deel gerealiseerd zal gaan worden. Programma 8 - Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid Overheveling middelen SPUK Kansrijke wijk € - 0,8 mln. Overheveling van de middelen voor Kansrijke wijk van programma 8 naar programma’s 7 (€ 0,6 miljoen) en 14 (€ 0,2 miljoen), waar deze SPUK gerealiseerd zal gaan worden. Programma 9 - Buitenruimte Dividend HMS € 0,7 mln. De gemeente heeft een hoger bedrag aan dividend van HMS ontvangen dan begroot (op programma 15 Financiën). Dit is onderdeel van het gesloten systeem voor afval en wordt gedoteerd aan de voorziening afvalstoffenheffing. Programma 10 – Sport Aankoop botenloods - € 0,3 mln. De gemeente koopt de botenloods van de Stichting Willem Snickerieme, de overkoepelende stichting van roeivereniging HSRV Pelargos aan voor € 0,3 miljoen voor het behoud van sportruimte in de Binckhorst. Deze investering wordt toegevoegd aan de reserve activafinanciering op programma 15.

3/5

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10822318

Programma 14 – Stadsdelen, Integratie en Dienstverlening Extra inzet burgerzaken – Overhead € - 1,1 mln. In de programmabegroting 2025-2028 zijn aanvullende middelen vrijgemaakt voor de naderende paspoortpiek en voor proces- en kwaliteitsborging binnen burgerzaken. Deze middelen zijn begroot binnen programma 14. Voor een deel wordt dit budget ook ingezet voor extra inzet op management en onderzoek; deze kosten moeten conform BBV worden toegerekend aan de overhead. Daarom wordt voorgesteld om een deel van het budget, € 1,1 miljoen, over te hevelen van programma 14 naar programma overhead. Programma 15 Financiën Dividend HMS € 0,7 mln. De gemeente heeft meer dividend van HMS ontvangen dan begroot. Dit is onderdeel van het gesloten systeem voor afval en wordt gedoteerd aan de voorziening afvalstoffenheffing (op programma 9 buitenruimte). Aankoop botenloods € 0,3 mln. Er wordt € 0,3 miljoen aan de reserve activafinanciering toegevoegd voor de aankoop van de botenloods op programma 10. Overzicht overhead Extra inzet burgerzaken – Overhead € 1,1 mln. In de programmabegroting 2025-2028 zijn aanvullende middelen vrijgemaakt voor de naderende paspoortpiek en voor proces- en kwaliteitsborging binnen burgerzaken. Deze middelen zijn begroot binnen programma 14.

Voor een deel wordt dit budget ook ingezet voor extra inzet op management en onderzoek; deze kosten moeten conform BBV worden toegerekend aan de overhead. Daarom wordt voorgesteld om een deel van het budget, € 1,1 miljoen, over te hevelen van programma 14 naar programma overhead. 3. Begrotingswijzigingen samenhangend met mutaties uit de septembercirculaire Op Prinsjesdag heeft het Rijk de septembercirculaire voor het gemeentefonds gepubliceerd. Hieruit volgen mutaties voor 2024. Deze zijn verwerkt in deze slotwijziging en worden hieronder toegelicht. Middelen die in 2024 worden uitgeven zijn als lasten opgenomen. Middelen die in 2024 nog niet worden uitgegeven worden via de reserve taakmutaties aan de begroting van 2025 toegevoegd. Programma 7 - Werk en inkomen Alleenverdienersproblematiek € 1,3 mln. Gemeenten kunnen financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. Via de decentralisatie-uitkering ontvangen gemeenten budget om aan de betreffende huishoudens bijzondere bijstand te verstrekken. Den Haag ontvangt voor 2024 een bedrag van € 1,3 miljoen. Programma 8 - Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid Ingroeipad decentralisatie-uitkering Maatschappelijk Opvang € 1,4 mln. In de Septembercirculaire 2023 is het verdeelmodel maatschappelijke opvang gewijzigd.

Dit had een negatief effect voor de gemeenten Amsterdam, Rotterdam en Den Haag, waar het effect voor andere gemeenten juist positief was. Om de negatieve gevolgen van het nieuwe verdeelmodel op te vangen, ontvangt Den Haag € 1,4 miljoen.

4/5

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10822318

Programma 13 – Stadsontwikkeling en Wonen Wet betaalbare huur € 0,5 mln. Het Rijk stelt middelen ter beschikking om gemeenten financieel te ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van het wetsvoorstel betaalbare huur. Voor Den Haag gaat dit om € 0,5 miljoen in 2024. Dit bedrag wordt voor het grootste deel toegevoegd aan de reserve taakmutaties voor inzet in 2025. Programma 15 - Financiën Op dit programma wordt het totaal aan baten uit de septembercirculaire verwerkt. Besluitvorming Gezien het vorenstaande stelt het college de raad voor het volgende besluit te nemen: de raad van de gemeente Den Haag, gezien het voorstel van het college van 26 november 2024, gelet op: • Artikel 192, lid 1 van de Gemeentewet Besluit: I.

in te stemmen met de begrotingswijzigingen binnen programma's;

II.

in te stemmen met de begrotingswijzigingen tussen programma's;

III. in te stemmen met de begrotingswijzigingen samenhangend met de septembercirculaire; IV. in te stemmen met de ophoging van het meerjareninvesteringsplan met € 0,3 mln. vanwege de aankoop van de botenloods en de toevoeging van dit bedrag aan de reserve activafinanciering. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 18 december 2024. De griffier,

De voorzitter,

ValidSigned door De Griffier L. Blankwaard Rombouts op 20-12-2024

5/5