20231005-RIS316575 ​​Voorstel​ van het college inzake ​Begrotingsbijstelling trend 2023​

Datum

Registratienummer

19 september 2023

BSD/10606925 RIS316575

Voorstel van het college inzake Begrotingsbijstelling trend 2023 Inleiding De actualisatie van de begroting 2023 maakt normaal gesproken onderdeel uit van de programmabegroting 2024-2027. Vanwege de coalitieonderhandelingen is het op dit moment nog niet duidelijk wanneer de programmabegroting 2024-2027 en de bijstellingen van 2023 vastgesteld kan worden in de raad. De begrotingsbijstellingen van het lopende jaar (2023) en de programmabegroting (2004-2027) worden normaal gesproken gelijktijdig door de raad vastgesteld. Uiterlijk in december moet de begroting 2023 geactualiseerd zijn om te voldoen aan de rechtmatigheidsvereisten. Eén van de wijzigingen die nog in de begroting 2023 verwerkt moet worden is de bijstelling van de trend. Voor de bijstelling van de trend kan echter niet tot eind december gewacht worden. Dit is van belang gezien de forse nacalculatie van de trend vanwege de hoge inflatie. Om de hogere loon- en prijsbijstelling voor 2023 (nacalculatie) aan gesubsidieerde instellingen nog dit jaar beschikbaar te kunnen stellen is deze begrotingswijziging noodzakelijk. Zoals toegelicht in de voorjaarsnota (RIS315797) bedraagt de trendbijstelling € 43 mln. in 2023. Een latere begrotingswijziging zou resulteren in langere onzekerheid voor de instellingen over de nacalculatie van de trend.

Trend-systematiek Jaarlijks past de gemeente de begroting aan voor de ontwikkeling van de lonen en de prijzen (trend) om de begroting op peil te houden. Circa € 1,8 miljard van de uitgaven van de gemeente zijn loon- en prijsgevoelig, waarvan circa € 1,1 miljard loongevoelig en circa € 0,7 miljard prijsgevoelig. De systematiek die we gebruiken voor het indexeren van deze loon- en prijsgevoelige uitgaven noemen we trend-voor-trend, waarbij de trend een compensatie is voor de gestegen kosten. De daadwerkelijke stijging van de kosten zal in sommige gevallen lager en in andere gevallen hoger zijn dan deze compensatie. De trend van de gemeente wordt gebaseerd op de loon- en prijscompensatie die de gemeente van het Rijk ontvangt. De loon- en prijsbijstelling die de gemeente van het Rijk ontvangt wordt uitgekeerd over het trendgevoelige deel van het gemeentefonds (grondslag circa € 1,6 miljard). Daarnaast worden de overige algemene dekkingsmiddelen van de gemeente geïndexeerd (grondslag circa € 0,2 miljard). Deze beslaan de onroerendezaakbelasting, parkeerbelasting, toeristenbelasting, hondenbelasting en precario woonschepen. Deze worden met hetzelfde percentage geïndexeerd als het Rijk gebruikt. De loon- en prijsbijstelling van het Rijk en de extra eigen inkomsten worden vervolgens doorverdeeld naar de loon- en prijsgevoelige uitgaven van de begroting.

Op basis van de meicirculaire vindt jaarlijks nacalculatie plaats van het lopende jaar (2023) van de trend. In de meicirculaire is namelijk opgenomen hoeveel structurele loon- en prijsbijstelling gemeentes definitief ontvangen van het Rijk voor de gestegen lonen en prijzen van het lopende jaar (2023).

Gemeente Den Haag

Spui 70 Den Haag

Postbus 12600 2500 DJ Den Haag

dienst: afdeling-telefoon dienst: afdeling-website

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10606925

Begrotingsbijstelling trend 2023 In de vastgestelde gemeentelijke begroting 2023-2026 is voor 2023 € 62 mln. voor loon- en prijscompensatie (trend) verwerkt. Zoals toegelicht in de voorjaarsnota (RIS315797) neemt op basis van de toegenomen inflatie de trend toe met € 43 mln. in 2023 (nacalculatie). Hiermee komt de totale trend voor 2023 uit op structureel € 105 mln. De totale trend komt daarmee in 2023 uit op 6,5%. De extra trend (nacalculatie 2023) wordt ook uitgekeerd aan alle organisaties, die van de gemeente Den Haag in 2023 trend ontvangen. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de nacalculatie van € 43 mln. is verdeeld over de programma’s. De € 43 mln. is zoals gebruikelijk verdeeld op basis van de omvang van de loon- en prijsgevoelige uitgaven per programma. De middelen worden overgeheveld vanuit het programma financiën, waar de trend gereserveerd staat. Per saldo is de begrotingswijzing hiermee neutraal.

Tabel 1 verdeling over de programma's Programma

(× € mln.) 2023

01 Gemeenteraad

0,3

02 College en Bestuur

0,3

03 Duurzaamheid, Milieu en Energietransitie

0,5

04 Openbare orde en Veiligheid

2,8

05 Cultuur en Bibliotheek

2,5

06 Onderwijs

1,4

07 Werk en Inkomen

5,5

08 Zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid

13,5

09 Buitenruimte

3,5

10 Sport

1,0

11 Economie

0,4

12 Mobiliteit

1,1

13 Stadsontwikkeling en Wonen

0,6

14 Stadsdelen, Integratie en Dienstverlening

1,4

15 Financiën

0,2

16 Overhead

7,5

Totale nacalculatie trend 2023

42,5

Reeds verstrekt als voorcalculatie

62

Totale trend 2023

104,5

De structurele doorwerking van de trend 2023 en de voorcalculatie van de trend 2024 worden opgenomen in de programmabegroting 2024-2027. Gezien het vorenstaande stelt het college de raad voor het volgende besluit te nemen: de raad van de gemeente Den Haag, gezien het voorstel van het college van 19 september 2023,

2/3

Gemeente Den Haag Ons kenmerk

BSD/10606925

besluit: I.

de programmabegroting 2023-2026 aan te passen met het verhogen van de trend met €43 mln. conform tabel 1.

Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 5 oktober 2023. De griffier,

De voorzitter,

3/3