Raadsvoorstel Conceptbegroting 2024

Raadsvoorstel Registratienummer Raadsvergadering

15410740 14 november 2023

Onderwerp

Conceptbegroting 2024 Ons college presenteert een reëel structureel sluitende conceptbegroting 2024. Het gewenste incidentele nieuw beleid vanaf 2024 uit de Voorjaarsnota 2024 past binnen het meerjarig beeld in deze conceptbegroting 2024. Hiermee kunnen we doorpakken op de ingeslagen weg van het bestuursakkoord.

Voorgesteld besluit Het college van Burgemeester en Wethouders stelt de gemeenteraad voor het volgende te besluiten: 1. De conceptbegroting 2024 vast te stellen; 2. De conceptbegroting 2024 van de afdeling Orthen vast te stellen; 3. De reserve Sociaal en Zorgfonds op te splitsen in drie afzonderlijke reserves, te weten: www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

- Reserve Sociaal- en Zorgfonds lokaal; - Reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang regionaal; - Reserve Werk- en Ontwikkelbedrijf; De reserves WSW en herstructurering WSW op te heffen.

Aanleiding Jaarlijks stelt de gemeenteraad de begroting vast. Dat is afgesproken in de Gemeentewet. De Gemeentewet schrijft voor dat de raad de begroting vaststelt in het jaar voorafgaand aan dat waarvoor zij dient. Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting vóór 15 november aan gedeputeerde staten. Beoogd doel In de begroting zijn de plannen voor het komend jaar opgenomen, wat die plannen kosten en welke inkomsten worden verwacht. De begroting is het document waar de gemeentelijke uitgaven (lasten) en inkomsten (baten) bij elkaar worden gebracht. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om financiële middelen beschikbaar te stellen. Dat heet ‘budgetrecht’. Door de begroting vast te stellen geeft de gemeenteraad het college toestemming om geld uit te geven aan de afgesproken activiteiten.

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

Relevante besluitgeschiedenis -

Actualisatie Begroting 2023 – 6 juni 2023 (reg. nr. 14983153) Raadsvoorstel (raadsinformatie.nl) Voorjaarsnota 2024 – 6 juni 2023 (reg. nr. 14983163) Microsoft Word - Concept Raadsvoorstel voorjaarsnota 2024_na college tbv pdf.docx (raadsinformatie.nl)

Argumenten

1.a Met deze begroting zetten we nieuwe stappen op weg naar een aantrekkelijk en toekomstbestendig ‘sHertogenbosch Deze stappen zetten we in een tijd met veel dynamiek en onzekerheid. Het is daarbij van belang om koers te houden op onze ambities uit het bestuursakkoord en in het bijzonder op de hoofdopgaven. Onze uitgangspositie is goed en voor het komend jaar is er ruimte om incidenteel te investeren. Zo werken we stevig door op onze verstedelijkings- en woningbouwambities. We bouwen door op de inzet op Gelijke Kansen om ervoor te zorgen dat iedereen het beste uit zichzelf kan halen en om de (gezondheids)kloof tussen groepen inwoners te dichten. We investeren ook in een meer robuuste sociale basis. Zodat we de druk op het sociaal domein – als gevolg van vergrijzing, sociale ongelijkheid, extramuralisering en de landelijk afgesproken ambities op zorgpreventie – toekomstbestendig kunnen opvangen. We blijven werken aan onze ambities op de energietransitie gericht op energiebesparing, de opwek van duurzame energie en stappen om van het gas af te gaan. En bouwen we verder aan Den Bosch Cultuurstad van het Zuiden en Den Bosch Datastad en komen we met een nieuwe brede economische visie. We kijken met vertrouwen naar de toekomst. Met slagkracht en ambitie gaan we aan de slag op onze mooie stad en dorpen verder te brengen!

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

1.b De begroting is kaderstellend voor het komende jaar In de begroting zijn de beleidsmatige plannen voor het komende jaar opgenomen. De raad is verantwoordelijk voor het toekennen van geld aan de diverse gemeentelijke taken. Ons college legt u een reëel structureel sluitende begroting 2024 voor. In de voorjaarsnota raamden wij de beschikbare ruimte voor incidenteel nieuwe beleid op 30 miljoen. Deze ruimte stellen we nu definitief vast op € 28,9 miljoen. Het voorgenomen incidentele nieuw beleid vanaf 2024 uit de Voorjaarsnota 2024 past volledig binnen deze ruimte. De € 1,1 miljoen die we minder beschikbaar hebben voor incidenteel nieuw beleid brengen we in mindering op de aan te houden extra financiële buffer. Deze extra buffer stellen we bij naar € 2,1 miljoen. 2. Afdeling Orthen heeft een eigen begroting De gemeenteraad van de gemeente ’s-Hertogenbosch heeft op 14 december 1995 besloten om de afdeling Orthen als historische eenheid te laten voortbestaan met handhaving van een eigen begroting en rekening. 3. Reserve Sociaal en Zorgfonds In de voorjaarsnota 2024 gaven wij u aan, dat een aantal ontwikkelingen aanleiding geeft om ons te heroriënteren op het Sociaal en Zorgfonds. We stellen voor de reserve Sociaal en Zorgfonds op te splitsen in drie afzonderlijke reserves. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van deze begroting lichten wij dit nader toe.

-Reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang regionaal ’s-Hertogenbosch is centrumgemeente voor Beschermd Wonen/Maatschappelijke opvang. We stellen voor de regionale middelen af te splitsen in een afzonderlijke reserve, zodat duidelijk is welk deel lokaal en welk deel regionaal is. Besluitvorming over de besteding van deze middelen ligt bij de raden van de deelnemende gemeenten.

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

- Reserve Werk- en Ontwikkelbedrijf Deze middelen worden gereserveerd als remweg bij tegenvallers, maar ook om rendabel te investeren om de sociale werkvoorziening ook toekomstbestendig te houden. Tegelijkertijd kunnen de reserves WSW en herstructurering WSW worden opgeheven. Het saldo hiervan (€ 0,7 miljoen jaarrekening 2022) voegen wij toe aan de reserve ‘Werk- en Ontwikkelbedrijf’.

- Reserve Sociaal- en Zorgfonds lokaal Voor de jeugdwet en wmo blijft de oorspronkelijke doelstelling en opzet van de reserve Sociaal en Zorgfonds ongewijzigd. We stellen voor het saldo van de huidige reserve Sociaal en Zorgfonds te verdelen over deze drie nieuwe reserves naar evenredigheid van de achterliggende budgetten. De gewenste (maximale) omvang van deze reserves blijft, net als bij het Sociaal en Zorgfonds, 15% van het achterliggende budget.

Kanttekeningen en risico’s 1.

Financiële onzekerheid vanaf 2026

In het structurele meerjarenbeeld hebben we vanaf 2026 te maken met een verlaging van het gemeentefonds waardoor er geen ruimte is voor structureel nieuw beleid. Het beeld vanaf 2026 is reden tot zorg en we blijven ons dan ook in G40 en VNG-verband inzetten voor een stevige lobby naar het rijk. Om het financiële perspectief voor gemeenten te verbeteren en om helderheid te krijgen op de kaders en instrumenten op de grote opgaven die vragen om een landelijke aanpak. 2.

De uitkomsten van de septembercirculaire zijn niet verwerkt in de begroting 2024 www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

Onze begroting is net als in alle voorgaande jaren gebaseerd op de meicirculaire en niet op de septembercirculaire. Wel informeren we de raad tijdig, dat wil zeggen vóór behandeling in de raadscommissies, over de uitkomsten van de septembercirculaire. Indien deze uitkomsten relevant zijn voor de begroting worden ze verwerkt bij de actualisering van de begroting in 2024. Deze werkwijze hanteren we omdat de conceptbegroting in de loop van september gepubliceerd moet worden. Alleen op die manier kunnen de bestuurlijke termijnen worden gehaald. Verwerking van de septembercirculaire in de begroting is daardoor niet mogelijk, omdat deze pas op Prinsjesdag verschijnt. Financiën De begroting 2024 kent een saldo van € 0,-. Dit is inclusief een incidentele storting in de algemene reserve van € 680.000. Het surplus op de algemene reserve (inclusief deze storting) is betrokken bij het bepalen van de ruimte voor incidenteel nieuw beleid.

Duurzaamheid

Niet van toepassing

Participatie en communicatie Nieuwsbericht

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van ‘s-Hertogenbosch, De gemeentesecretaris,

De burgemeester,

drs. B. van der Ploeg

drs. J.M.L.N. Mikkers

Bijlagen

1. Conceptbegroting 2024 Registratienummer Bevoegdheid raad Portefeuillehouder Commissie Sector/Afdeling Inlichtingen

15410740 budgettair M.J.J. van der Geld Alle: 30 oktober t/m 2 november 2023 M&D/F/CF L.W.S. Un l.un@s-hertogenbosch.nl

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

Besluit van de raad Registratienummer 15410740 Raadsvergadering 14 november 2023 Onderwerp

Conceptbegroting 2024

De gemeenteraad van ’s-Hertogenbosch, gezien het voorstel van college van 26 september 2023: besluit:

1. 2. 3.

De conceptbegroting 2024 vast te stellen; De conceptbegroting 2024 van de afdeling Orthen vast te stellen; De reserve Sociaal en Zorgfonds op te splitsen in drie afzonderlijke reserves, te weten: - Reserve Sociaal- en Zorgfonds lokaal; - Reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang regionaal; - Reserve Werk- en Ontwikkelbedrijf; De reserves WSW en herstructurering WSW op te heffen.

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704

Aldus besloten in de openbare vergadering van de gemeenteraad van ’s-Hertogenbosch van datum 14 november 2023 De gemeenteraad van ’s-Hertogenbosch, De Griffier,

De voorzitter,

drs. W.G. Amesz

drs. J.M.L.N. Mikkers

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704