Document · PDF

Bijlage 2) Concept Programmabegroting 2027

Gemeenteraad 9 juni 2026, gemeente 's-HertogenboschBij agendapunt: Zienswijze begroting 2027 Veiligheidsregio Brabant Noord VRBN16.775 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

1 alinea's met “beeldvorming”: 258

2.5

Verbonden partijen

Er is sprake van een verbonden partij volgens het BBV als er zowel een bestuurlijk als een financieel belang is voor VRBN. Het bestuurlijk belang komt tot uitdrukking in de zeggenschap. Het financieel belang komt tot uitdrukking in het aan de verbonden partij ter beschikking gestelde bedrag. Dat is niet verhaalbaar als de verbonden partij failliet gaat, of als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. VRBN is een samenwerkingsverband op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, waaraan 11 gemeenten deelnemen. Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat de veiligheidsregio over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen, waarmee de exploitatie en het afdekken van financiële risico’s gewaarborgd is. Hierdoor is VRBN een verbonden partij voor de 11 gemeenten. Strikt genomen zijn er geen rechtspersonen waarin VRBN een bestuurlijk en financieel belang heeft en dus heeft de veiligheidsregio geen verbonden partijen. Om in de geest van de regelgeving toch

1 De activa van de GHOR worden onderhouden volgens de planning van de GGD Hart voor Brabant.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

zoveel mogelijk inzicht te verschaffen, is een overzicht opgenomen van de rechtspersonen waarin VBBN enige vorm van bestuurlijk en/of financieel belang heeft:

Verbonden partijen

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV)

Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio's

Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio's

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV)

Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio's

Doel

Belang

De WVSV is de werkgeversvereniging voor arbeidsvoorwaarden voor alle werknemers van de veiligheidsregio's.

De WVSV is zelfstandig en onafhankelijk, juridisch vormgegeven als vereniging. Statuten en huishoudelijk reglement zijn beschikbaar op de website (www.wvsv.nl).

De veiligheidsregio's willen door samenwerking een beter antwoord bieden op interne en externe ontwikkelingen omtrent verzekeringsaangelegenheden.

Deelname aan de Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio's, die door middel van het Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio's (ERVRS) namens VRBN ondersteuning biedt bij onder meer de (financiële) afhandeling bij aanspraken na ongevallen en de gezamenlijke inkoop van een ongevallenverzekering.

De veiligheidsregio's hebben een fonds opgericht waarmee zij gezamenlijk de (landelijke) aanspraken na dienstongevallen willen financieren, voor zover deze niet verzekerd zijn en de hardheidsclausule wordt toegepast (in het kader van goed werkgeverschap).

Deelname aan de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio's voor het financieren van uitkeringen na dienstongevallen bij veiligheidsregio's, voor zover niet door een andere voorziening afgedekt. Middelen komen voort uit jaarlijkse bijdragen door de veiligheidsregio's.

De WVSV is de werkgeversvereniging voor arbeidsvoorwaarden voor alle werknemers van de veiligheidsregio's.

De WVSV is zelfstandig en onafhankelijk, juridisch vormgegeven als vereniging. Statuten en huishoudelijk reglement zijn beschikbaar op de website (www.wvsv.nl).

De veiligheidsregio's willen door samenwerking een beter antwoord bieden op interne en externe ontwikkelingen omtrent verzekeringsaangelegenheden.

Eigen en vreemd vermogen voor bestemming 2024* in €

EV 231.902

Jaarresultaat 2024* in €

208.885

VV 403.494

EV 462.626

286.941

VV 463.494

2.610.498

VV 501.954

EV 231.902

208.885

VV 403.494

EV 462.626

286.941

VV 463.494

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV) De Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's is de werkgeversvereniging van de 25 veiligheidsregio’s die met de werknemersorganisaties op landelijk niveau tot afspraken komt over arbeidsvoorwaarden voor alle werknemers van de veiligheidsregio’s (met uitzondering van het personeel dat onder een eigen Cao valt bijvoorbeeld Cao Ambulancezorg). De WVSV is per 1 januari 2022 officieel van start gegaan. De WVSV maakt namens haar leden afspraken met de vakbonden Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

over collectieve arbeidsvoorwaarden voor het personeel van de veiligheidsregio’s. Deze afspraken worden vastgelegd in de “CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s” (voorheen CAR-UWO). Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s De veiligheidsregio’s hebben in de loop van 2022 een gezamenlijk Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s (ERVRS) in de vorm van een stichting opgericht, waarmee zij collectief een ongevallenverzekering kunnen inkopen en deze schades kunnen afwikkelen. Op termijn kunnen ook andersoortige risico’s door dit expertisebureau worden opgepakt en vindt ook de schadebehandeling centraal plaats. Hiermee ontstaat een professionele organisatie die invulling geeft aan het risicobeheer van de veiligheidsregio’s. Het Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s heeft bovendien samenwerkingsverbanden afgesloten met soortgelijke organisaties, zoals VNG Risicobeheer en Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam om het initiatief waar mogelijk te versterken. Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s De veiligheidsregio’s hebben gezamenlijk op 29 september 2023 de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s opgericht. Het waarborgfonds voorziet in financiële dekking van aanspraken op grond van de LRD.

Het betreft die aanspraken waarbij we de keus hebben gemaakt om die collectief als regio’s in eigen beheer te dragen (een beperkt deel via collectieve verzekering de rest voor eigen risico). Het fonds wordt gevoed vanuit de bijdragen van veiligheidsregio’s op basis van aantal inwoners per regio. In een beperkt aantal individueel gewogen gevallen (hardheidsclausule) kan ook in geval van twijfel na bespreking in een onafhankelijke commissie een aanspraak worden toegekend die in eerste instantie onder de standaardregeling tot een afwijzing zou kunnen leiden. Als de liquiditeit van het Waarborgfonds alsnog onder druk komt te staan, dan zal op dat moment een extra bijdrage van de veiligheidsregio’s wordt gevraagd. Daarnaast zijn er partijen waar sprake is van een structureel samenwerkingsverband. Deze worden hieronder toegelicht. Gemene rekening GHOR Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met de GGD Hart voor Brabant. Daar zijn de activiteiten van de GHOR in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag), de toerekenbare overhead en de overige kosten van de GHOR.

Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. VRBN participeert voor een aandeel van 94,9% in de gemene rekening. Het instellen en in stand houden van een GHOR is een taak van de veiligheidsregio. De GHOR is organisatorisch een onderdeel van de GGD. Gemene rekening Meldkamer Brandweer Oost-Brabant Met ingang van 1 januari 2018 is voor de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant (MKBOB) (centralisten en leiding) een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de MKBOB in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de MKBOB. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De MKBOB Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

is ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening. Daarnaast wordt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost een opslag van 8% voor de overhead in rekening gebracht. Gemene rekening Calamiteiten-coördinatoren Met ingang van 1 september 2019 is voor het 24/7 organiseren van de Calamiteiten Coördinator (CaCo) functionaliteit op de MKOB een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de CaCo’s in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte, arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de CaCo’s. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De CaCo’s zijn ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening.

2.6

Openbaarheid – Wet open overheid

De openbaarheidsparagraaf is verplicht volgens artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo). Deze wet bevordert transparantie van bestuursorganen en dient het belang van publieke informatie. Om transparantie te bereiken, moet informatie beter vindbaar en uitwisselbaar zijn. De Woo stelt dat overheidsinformatie toegankelijk, transparant en vindbaar moet zijn. Burgers moeten informatie op één plek kunnen vinden en hebben wettelijk recht op toegang tot publieke informatie. Iedereen kan een informatieverzoek indienen. Daarnaast verplicht de Woo ons om onze informatiehuishouding op orde te brengen en te houden, en bepaalde informatie actief openbaar te maken. Passieve openbaarmaking (openbaarmaking op verzoek) VRBN ontvangt jaarlijks diverse verzoeken om documenten openbaar te maken. Twee medewerkers zijn het eerste aanspreekpunt voor de behandeling van Woo-verzoeken. Zij nemen contact op met verzoekers als een verzoek niet duidelijk of concreet genoeg is. Een projectgroep houdt zich bezig met de optimalisatie van dit proces. Actieve openbaarmaking De zeventien Woo-informatiecategorieën zijn onderverdeeld in tranches en worden gefaseerd geïmplementeerd. VRBN ligt op schema en voldoet aan tranche 0 en 1.

VRBN bereidt zich voor op de aanstaande, verplicht actief openbaar te maken informatiecategorieën door de informatiehuishouding te verbeteren en de wijze van ontsluiting van informatie in te richten. Waar mogelijk wordt informatie, vooruitlopend op de wettelijke verplichting, al actief openbaar gemaakt. Onze ambitie is te voldoen aan wettelijke openbaarmakingsverplichtingen en -termijnen, en verantwoord informatie actief openbaar te maken. Hierbij wegen we transparantie af tegen de financiële, technische en organisatorische inspanningen. Ook risico’s op het gebied van privacy en informatieveiligheid worden meegewogen. Verbetering van informatiehuishouding In 2023 heeft VRBN een implementatieplan opgesteld om de informatiehuishouding te verbeteren, waarbij de richtlijnen uit het actieplan 'Open op Orde' van de Rijksoverheid zijn meegenomen. De uitvoering van het implementatieplan lag tijdelijk stil, maar wordt in 2026 weer opgepakt. Dit draagt bij aan een betere transparantie en toegankelijkheid van informatie binnen de organisatie.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

3. Financiële begroting

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

3.1

Overzicht van baten en lasten

Veiligheid Bedragen x € 1.000,-

Subprogramma Jaarrekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Lasten Risicobeheersing

3.945

4.370

4.531

Brandweerzorg

33.796

37.400

39.719

39.973

40.068

Crisisbeheersing

4.186

5.200

5.091

4.980

Bevolkingszorg

750

856

923

GHOR

2.209

2.294

2.535

Bedrijfsvoering

14.954

14.427

15.478

15.153

14.954

Risk Factory

210

totaal lasten

59.312

65.597

68.162

68.106

68.201

Brandweerzorg

1.501

1.993

1.936

Crisisbeheersing

611

597

593

Bevolkingszorg

GHOR

Bedrijfsvoering

Baten Risicobeheersing

Risk Factory

totaal baten

2.170

2.689

2.615

-57.142

-62.908

-65.548

-65.491

-65.586

61.132

62.819

65.353

Saldo Programma's Algemene middelen Gemeentelijke en rijksbijdragen Saldo financieringsfunctie

-8

-3

-4

Totaal algemene middelen

61.124

62.816

65.349

Totaal saldo van baten en lasten

3.981

-92

-198

-142

-237

Dotaties aan reserves

7.776

241

339

Onttrekkingen aan reserves

4.749

332

538

203

297

Saldo verrekening reserves

-3.027

198

142

237

954

Resultaat

Algemene Middelen Bedragen x € 1.000,-

Algemene Middelen

BDUR - VRBN Algemeen

Jaarrekening

Begroting

2025 9.067

2026 8.830

2027 9.152

2028 9.152

2029 9.152

2030 9.152

BDUR - GHOR

1.442

1.659

Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen

48.947

50.793

52.743

Gemeentelijke bijdrage GHOR

819

857

876

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg

857

897

923

61.132

62.819

65.353

-8

-3

-4

61.124

62.816

65.349

totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

3.2

Kaders totstandkoming begroting

Nieuw beleid In deze begroting is geen nieuw beleid opgenomen dat gevolgen heeft voor de gemeentelijke bijdrage. Dit is in overeenstemming met de vastgestelde Kaderbrief 2027. Loon- en Prijscompensatie De te hanteren methodiek ten behoeve van de loon- en prijsindexatie is vastgelegd in art. 4 lid 1 van de Financiële verordening van Veiligheidsregio Brabant-Noord. Vanaf het begrotingsjaar 2026 volgt VRBN een nieuwe indexeringsmethodiek. Deze methodiek houdt in: -

Voor de indexering van de loonkosten en sociale lasten worden de loonontwikkelingen van de CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s toegepast. Mochten er nog geen afspraken zijn over de arbeidsvoorwaarden, dan maakt de veiligheidsregio zelf een inschatting. Voor de indexering van de materiële budgetten wordt uit de meest recente Macro Economische Verkenning, uitgegeven door het Centraal Planbureau, de ‘Inflatie, geharmoniseerde consumentenprijsindex (hicp)’ toegepast. Op de hiervoor genoemde indexcijfers vindt gelijktijdig een correctie over voorgaande jaren plaats op basis van de werkelijke loonontwikkelingen en de actuele hicp-cijfers. Voor de indexering van investeringsbudgetten wordt in het Adoptieoverleg jaarlijks de doorkijk van het Meerjaren-Investeringsbudget (MIP) besproken. Als hier knelpunten uit voortkomen wordt in het overleg ook besproken hoe de kaderbrief/begroting en de gemeentelijke bijdrage daarop aangepast moet worden.

Loonindexering De huidige CAO van de Veiligheidsregio’s loopt van 1 augustus 2025 tot 1 augustus 2027. Conform deze CAO worden de lonen per 1 januari 2027 nog geïndexeerd met 0,1% (naast 4,1% per 1 augustus 2025 en 3,1% per 1 augustus 2026). Voor de maanden na 1 augustus 2027 heeft VRBN zelf een inschatting heeft gemaakt voor de indexering. Voor de maanden vanaf 1 augustus 2027 is daarom nog aanvullend gerekend met een indexering van 2,84%, zijnde het gewogen gemiddelde van de huidige CAO over twee jaar. Prijsindexering Voor de prijsindexering zijn de cijfers uit de laatst gepubliceerde Centraal Economisch Plan 2026 (maart 2026) gehanteerd. Actuele en gewogen indexering Onderstaand is de berekening opgenomen voor het bepalen van de indexeringspercentage voor de begroting 2027: 2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Begroting

1,50%

2,40%

8,40%

4,26%

6,00%

2,00%

Programmabegroting 2027

1,50%

2,40%

8,40%

4,26%

3,85%

3,68%

3,09%

Verschil

0,00%

-2,15%

1,68%

3,09%

Begroting

2,80%

11,60%

4,10%

3,20%

3,00%

2,40%

Programmabegroting 2027

2,80%

11,60%

4,10%

3,20%

3,00%

2,10%

1,90%

Verschil

0,00%

-0,30%

1,90%

Totaal

Lonen

2,62%

Prijzen

1,60%

Gewogen index gemeentelijke bijdrage 2027 Percentage

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

2,19%

Op basis van de loon- en prijsindexatie is een gemiddelde gewogen index berekend waarmee de bijdrage in de begroting wordt aangepast. Daarbij wordt het berekende loonindexpercentage van 2,62% vermenigvuldigd met het aandeel van de lonen in de begroting (basis 2026), zijnde 57,54%. Dezelfde berekening wordt op de prijzen toegepast door het percentage van 1,60% te vermenigvuldigen met het aandeel van de prijzen in de begroting (basis 2026), zijnde 42,46%. Dit leidt tot een gewogen index voor de gemeentelijke bijdrage van 2,19%. Ontwikkeling Rijksbijdrage Op basis van de beschikking Rijksbijdrage van december 2025 van het Ministerie van Justitie en Veiligheid wordt onderstaande bijdrage voor Veiligheidsregio Brabant-Noord verwacht. Rijksbijdrage BDUR

2026

2027

2028

2029

2030

Meerjarenreeks Rijksbijdrage t.b.v. Veiligheidsregio

9.954.204

10.608.429

10.608.160

10.608.198

BDUR-VRBN algemeen Brabant-Noord

6.150.350

6.431.626

6.431.411

6.431.442

BDUR-GHOR Brabant-Noord

1.441.731

1.659.008

1.658.952

1.658.960

Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening

2.362.123

2.517.796

De 10% korting met ingang van 2026 is definitief doorgevoerd, evenredig over alle onderdelen van de BDUR. In 2025 zijn echter ook bestuurlijke afspraken gemaakt ten aanzien van maatschappelijke weerbaarheid, die resulteren en incidentele bijdragen en structurele toevoegingen aan de BDUR. In het kader van Versterking veiligheidsregio’s t.b.v. lokale/regionale weerbaarheid, is besloten dat de BDuR in 2026 wordt opgehoogd met landelijk € 8 miljoen en vanaf 2027 met landelijk structureel € 25 miljoen. Dit is in de begroting 2027 verwerkt. In het kader van Noodsteunpunten en burgerhulpverlening zijn vooralsnog incidentele bijdragen voor 2025 en 2026 toegekend. In de geraamde BDUR-ontvangsten is rekening gehouden met een verwachte loon/prijsindexatie van 2% voor aanvang van 2027. Rente De omslagrente wordt conform de BBV-richtlijnen (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) toegepast in de begroting. Vooralsnog wordt bij de berekening van de kapitaallasten 0,75% gehanteerd.

3.3

Financiële positie

In deze begroting presenteren we voor de jaren 2027-2030 een structureel sluitende begroting. Uit de actualisatie van de risico’s blijkt dat de ratio van het weerstandsvermogen van de veiligheidsregio is gedaald. Dit komt door een aantal nieuwe risico’s die zijn opgenomen en een gewijzigde systematiek van risicokwantificering. De classificatie van de ratio van het weerstandsvermogen is matig (bestuurlijk is het streven voldoende). Ook zien we bij recente aanbestedingen van materieel en materiaal (bijvoorbeeld tankautospuiten) dat we te maken hebben met forse prijsstijgingen. Hierdoor komen we vaak ook niet uit met het oorspronkelijk geraamde investeringsbudget van de betreffende investering. Op totaalniveau vertaalt dit zich niet direct in een tekort in onze begroting. Dit omdat veel investeringen in de tijd naar achter zijn geschoven en de daaruit volgende lasten pas later komen. Voor een totaalbeeld van de financiële positie zijn overzichten opgenomen van de investeringen (bijlage 1), de reserves en voorzieningen (bijlage 2), en de leningen (bijlage 3). De meerjarenbalans en het EMU-saldo zijn in de paragraaf Financiering opgenomen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

3.4

Gemeentelijke bijdrage 2027

Volgens artikel 10.3 van de gemeenschappelijke regeling dient voor berekening van de bijdrage per inwoner uitgegaan te worden van het inwonertal op 1 januari van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de bijdrage is verschuldigd. Voor deze programmabegroting is het inwonertal per 1 januari 2026 nog niet bekend. Daarom is voorlopig uitgegaan van het inwoneraantal volgens opgave van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) per 1 januari 2025 namelijk 681.831. Zodra het inwoneraantal per 1 januari 2026 bekend is, hanteren we dit inwoneraantal voor de facturering van de totale bijdragen. Gemeentelijke bijdragen 2027 en meerjarenbeeld In onderstaande tabel is samengevat hoe de nieuwe gemeentelijke bijdragen 2027 zijn opgebouwd. Gemeentelijke bijdrage in €1 2027

2028

2029

2030

VRBN Algemeen Bijdragen VR conform PB2026

50.793.294

Huisvestingsplan '24-'27

782.625

Indexering over Huisvestingsplan tm 2026

36.532

Indexering (2,19%)

1.130.313

VRBN Algemeen, totaal

52.742.764

Bijdrage GHOR conform PB2026

857.299

Indexering (2,19%)

18.775

GHOR, totaal

876.074

Bz algemeen, per inwoner conform PB2026

1,248

Indexering (2,19%)

0,027

Bz overig, per inwoner conform PB2026

0,100

Indexering (2,19%)

0,002

Bz (volledige deelname), per inw. cf. PB2026

1,349

Indexering (2,19%)

0,030

GHOR

Bz, per inwoner (bij volledige deelname) Bz, totaal (inwonertal 01-01-2025) Totaal

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

1,378

923.173

54.542.011

Overzicht van de bijdrage per gemeente in 2027, per kolom aangegeven Geraamde bijdragen gemeenten 2027 in €1 Inwoneraantal

VRBN Algemeen

GHOR

€52.742.764

€876.074

Bijdrage per inwoner Gemeente

BzBN algemeen

BzBN overig

€1,276

€0,103

€1,378

TOTAAL

Bernheze

32.606

2.522.224

41.895

41.592

3.348

44.940

Boekel

11.465

886.870

14.731

14.625

1.177

15.802

2.609.059 917.404

Boxtel

34.241

2.648.699

43.996

43.678

3.516

47.194

2.739.888

's-Hertogenbosch

161.530

12.495.088

207.547

206.049

Heusden

46.365

3.586.546

59.574

59.143

4.761

63.904

3.710.024

LandvanCuijk

92.817

7.179.822

119.259

118.398

9.531

127.929

7.427.009

Maashorst

59.671

4.615.826

76.670

76.117

6.127

82.244

4.774.740

Meierijstad

84.711

6.552.785

108.844

108.058

8.698

116.756

6.778.385

Oss

95.239

7.367.175

122.371

121.487

9.779

131.267

7.620.812

Sint-Michielsgestel

30.176

2.334.252

38.773

38.493

3.099

41.591

2.414.616

Vught

33.010

2.553.475

42.414

42.108

3.390

45.497

2.641.387

206.049 12.908.684

Totaal 681.831 52.742.764 876.074 869.748 53.425 923.173 54.542.011 *Aantallen per 1.1.2025 volgens opgave CBS demografische kerncijfers per gemeente. De werkelijke bijdrage zal, conform art. 10.3 GR worden gefactureerd op basis van de stand per 1 januari 2026.

De gemeentelijke bijdrage worden in 12-maandelijkse gelijke bijdragen geïnd.

3.5

Incidentele en structurele lasten en baten

Het overzicht met de incidentele en structurele lasten, baten en reserves geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting op korte en langere termijn. Hierdoor wordt het inzicht vergroot in de mogelijkheden van VRBN om eventuele tegenvallers op te vangen binnen de begroting. Structureel begrotingssaldo Veiligheidsregio Brabant-Noord

bedragen*€1.000

Begroting2027

Begroting2028

Begroting2029

Begroting2030

Saldo van baten en lasten

-198

-142

-237

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

198

142

237

Saldo na verrekening reserves

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

Structureel begrotingssaldo

De begroting van VRBN bestaat bijna alleen uit structurele baten en lasten. Voorkomende incidentele baten en lasten zijn op dit moment budgettair neutraal vanwege daarmee samenhangende incidentele reservemutaties.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bijlagen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bijlage 1: Investeringen

Investeringen 2026 - 2030 VRBN

2026 - investeringsobjecten

Bedragen in euro's

Totaal Krediet

Bedragen in euro's

Begroting 2026

WVD 8x update teams

79.395,00

51.704,20

Standaardbepakkingsmaterialen

864.083,00

397.564,42

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

277.500,00

101.818,32

HAB IBGS container

150.000,00

85.577,37

HAB Decontaminatiecontainer

220.000,00

HAB Schuimbluscontainer 3x

1.087.500,00

50.000,00

1.040.000,00

728.610,62

HAB Oefencontainer deurprocedures / GHOR container -> HAB Overleg

35.000,00

22.035,70

Dienstvoertuigen (DB)1x (DA)4x (DA ROL)1x (DB TD)2x

419.000,00

99.065,45

Tankautospuit (TS4x2) 2x

1.130.000,00

168.255,72

Dienstvoertuigen (DB)5x (DA)2x

392.000,00

Tankautospuit (TS4x2) 2x

1.130.000,00

791.045,12

Tankautospuit (TS4x4) 1x

592.200,00

Redvesten

55.000,00

51.818,67

TS4x2 Tankautospuit stadsuitvoering 3x

1.695.000,00

682.230,00

HV-voertuig (HV4x2)6x (2671-3471-4371-3771-0671-1271)

3.120.000,00

2.185.640,16

TS4x4 (1x)

592.000,00

Dienstvoertuigen DA(4x2) 5x DB(4x2) 2x

350.000,00

HAB Verzorgingscontainer

150.000,00

Mobilofoons inclusief inbouwen

457.538,00

Portofoons C2000 inclusief inbouwen

571.958,00

Portofoons Objecten inclusief inbouwen

499.847,00

Overige Skull mike

278.000,00

Warmtebeeldcamera

65.840,00

HV-bepakking 6x

600.000,00

220.442,91

Ombouw nieuw blusconcept 38mm slangen en progressieve hoselays

556.907,00

Dienstvoertuigen (DA)1x (4XRZ07)

46.000,00

Dienstvoertuigen (DB)1x (7TPK36)

66.500,00

Dienstvoertuigen (DA ROL)2x (AGS-IM)

150.000,00

TS4x4 (3x) (VI-VL-WA)

1.797.000,00

HV-voertuig (4x2 OPL voertuig Rosmalen)

520.000,00

Oefenaanhangers gesloten

5.900,00

Oppervlaktereddingteam (ORT) voertuig

95.000,00

2.303.840,00

-55.711,73

HAB SVM Container Technisch Takel Team (TTT) 2x

Nieuwbouw locatie 's-Hertogenbosch - Honoraria

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Inventaris: Regiobreed algemeen

349.351,00

107.323,62

Nieuwbouw locatie 's-Hertogenbosch - Bouwkosten en installaties

26.931.261,00

2.823.141,76

Nieuwbouw inventaris en inrichting: locatie 's-Hertogenbosch

2.200.000,00

712.849,43

PPMO Brandbestrijdingsbaan / stairmaster

45.000,00

16.379,19

Renovatie post Cuijk

854.000,00

813.906,64

Renovatie post Wanroij

419.000,00

412.994,16

Aankoop en uitbreiding post Helvoirt

220.000,00

106.507,88

Nieuwbouw kazerne Oss

7.750.000,00

7.559.075,24

Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Oss

300.000,00

Renovatie (verduurzamen) post Heusden

61.000,00

39.220,00

Hekwerk en poort post Sint-Oedenrode

32.000,00

7.908,73

Renovatie (verduurzamen) post Grave

333.000,00

331.819,04

Renovatie (verduurzamen) post Megen

146.000,00

143.243,50

Nieuwbouw kazerne Drunen

5.665.000,00

4.567.743,79

Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Drunen

175.000,00

Renovatie kazerne Berghem

2.086.000,00

Renovatie inventaris en inrichting kazerne Berghem

100.000,00

Nieuwbouw kazerne Liempde

3.721.000,00

3.706.228,92

Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Liempde

100.000,00

Locatie Zeeland: Stalling, Milieustraat, Pompunit, Balie, Bouwkundige aanpassingen

150.000,00

111.385,87

Locatie Zeeland: Aankoop inrichting grond Voederheil

425.000,00

Laadinfrastructuur

193.500,00

20.442,79

Videoconferentie (groot)

20.000,00

Laptops

86.400,00

Tablets / I-pads

17.500,00

Mobiele telefoons

4.200,00

Werkplekapparatuur

91.200,00

73.918.420,00

38.959.757,49

Totaal 2026

2027 - investeringsobjecten

Begroting 2027

Standaardbepakkingsmaterialen

315.000,00

Duikmaterialen (OLV)

150.000,00

Pagers / slim alarmeren

67.600,00

Warmtebeeldcamera

57.610,00

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

69.000,00

HAB Oefentank IBGS Vakbekwaamheid

25.000,00

Dienstvoertuigen (DA)5x (HB998R-GP195L-HB999R-HB996R-HB997R)

230.000,00

HV-voertuig (4x2)

Logistiek voertuig bakwagens 3x

270.000,00

Logostiek voertuig met laadklep 1x

120.000,00

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

TS4x2 5x

2.875.000,00

HA voertuig 5x

1.434.500,00

Operationeel tenue beroeps

415.000,00

Laptops

289.800,00

Tablets / I-pads

64.000,00

Mobiele telefoons

127.050,00

Werkplekapparatuur

18.850,00

Totaal 2027

2028 - investeringsobjecten

6.528.410,00

Begroting 2028

Standaardbepakkingsmaterialen

185.000,00

Pagers

100.000,00

Warmtebeeldcamera's

86.415,00

Reddingszagen

135.000,00

Zaaghelmen

6.500,00

Gasgestookte middelen

22.500,00

Duikpakken

40.000,00

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

107.000,00

Vakbekwaamheid ADMS

7.000,00

BRV-teams Aanhanger, boottrailer 5x

20.000,00

BRV-teams Boten 5x

205.000,00

Aanhangers oefenen, springkussen, diversen

21.000,00

Dienstauto's 4x

184.000,00

Dienstbussen 21x

1.396.500,00

ROL voertuigen OVD 4x

227.660,00

ROL voertuigen HOVD 2x

113.830,00

Vakbekwaamheid lesvoertuig ROL chauffeurs

46.750,00

TS4x2 3x

1.725.000,00

Haakarmvoertuig 6x4

246.500,00

Laptops

261.000,00

Tablets / I-pads

118.850,00

Mobiele telefoons

13.650,00

Werkplekapparatuur

13.475,00

Totaal 2028

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

5.282.630,00

2029 - investeringsobjecten

Begroting 2029

Standaardbepakkingsmaterialen

220.000,00

Pagers

100.000,00

Warmtebeeldcamera's

28.000,00

Duikmateriaal

72.500,00

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

57.000,00

Vakbekwaamheid (ADMS)

7.000,00

Bepakking BRV met afschrijftermijn van 7 jaar

180.000,00

Bepakking ORT met afschrijftermijn van 7 jaar

26.050,00

AED apparatuur incl. batterij / 63 stuks

160.000,00

Uitrukkleding

1.572.752,00

Rittenregistratiesysteem dienstvoertuigen

70.000,00

Communicatiesets TTT

Oefenaanhanger Sint-Oedenrode

5.500,00

Dienstbus 1x St Anthonis

66.500,00

TS4x2 4x (0431, 0831, 3231, 2431)

2.300.000,00

WO voertuig Duikers (2011)

200.000,00

Watertankwagen 1x (3861)

430.000,00

Fiets 2x Den Bosch

1.500,00

Container VBH415 tbv opslag materialen VBH

5.000,00

Container Verlichting Vught

122.000,00

Meter CO / BW Honeywell-BW Solo (20x) Hand Crew

4.380,00

Laptops

86.400,00

Tablets / I-pads

185.000,00

Mobiele telefoons

4.200,00

Werkplekapparatuur

91.200,00

Netwerkapparatuur

237.750,00

Totaal 2029

6.232.732,00

2030 - investeringsobjecten

Begroting 2030

Standaardbepakkingsmaterialen

100.000,00

Navigatie apparatuur

125.000,00

Pagers

122.000,00

Duikmateriaal

10.000,00

Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen

47.000,00

Vakbekwaamheid (ADMS)

7.000,00

Accugereedschapsets tbv tankautospuiten (Bosch (nu), 61 sets)

87.000,00

Multigasmeters

190.000,00

Stablisatiesystemen (Stabfast) repressieve voertuigen, 71 sets

150.000,00

Handcrew gereedschap (HV-helmen, uitrukpakken, nekkragen, portofoons)

146.000,00

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Droogpakken alle BRV-teams (totaal 57 pakken)

80.000,00

Wolletjes (zomer en winter) tbv duikers (totaal 327 stuks)

71.000,00

Oefenaanhanger Haps

5.500,00

Aanhanger Oss

5.500,00

Autoambulances 3x (Vlijmen, 2x Zeeland)

24.000,00

Rittenregistratiesysteem repressieve voertuigen

75.000,00

Operationeel tenue beroeps

415.000,00

Totaal 2030

1.660.000,00

Investeringen huisvesting In 2026 wordt een nieuw huisvestingsplan voor de periode 2028-2031 opgesteld. Na vaststelling van dit plan worden de hieruit voortvloeiende investeringskredieten verwerkt in de begroting. Investeringen GHOR De investeringen ten behoeve van de GHOR lopen geheel via de GGD. Investeringen Bevolkingszorg De investeringen voor het onderdeel Bevolkingszorg zijn opgenomen in bovenstaande overzichten.

Investeringen naar Activagroep

2026

Gronden en terreinen

425.000,00

Bedrijfsgebouwen

23.386.756,02

Vervoermiddelen

9.160.547,07

4.929.500,00

4.165.240,00

2.996.500,00

Machines, apparaten en installaties

5.188.751,59

1.598.910,00

1.117.390,00

3.236.232,00

Overige materiële vaste activa

798.702,81

Totaal

38.959.757,49

2027

2028

2029

2030

Totaal

21.251.787,07 1.660.000,00

12.801.283,59 798.702,81

6.528.410,00

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

5.282.630,00

6.232.732,00

1.660.000,00

58.663.529,49

Bijlage 2: Reserves en voorzieningen VRBN Reserves

Bedragen in euro's

Omschrijving

Saldo 31-12-26

Algemene reserve

3.750.000

Mutaties

Saldo 31-12-27

Mutaties

3.750.000

Saldo 31-12-28

Mutaties

3.750.000

Saldo 31-12-29

Mutaties

3.750.000

Saldo 31-12-30 3.750.000

Bestemmingsreserves Activiteitenbudget vrijwilligers

75.000

Realistisch oefenen

121.579

25.000

146.579

Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs

25.000

-25.000

20.096

-7.465

12.631

BZK Materieel haakarmvoertuig Kapitaallasten Materieel & Materiaal

75.000

75.000 25.000

171.579

75.000 25.000

0 -7.465

5.166

196.579

75.000 -75.000

0 -7.465

-2.299

121.579 0

-2.299

-4.599

Kapitaallasten huisvesting

12.169.007

83.982 12.252.989

-195.130 12.057.859

-195.130 11.862.729

-195.130 11.667.599

Bevolkingszorg Doorontwikkeling VR Eigen Risico 3e jaar WW Digitale werkplekken Groot onderhoud 2e loopbaan en mobiliteit Versterkingsgelden crisisbeheersing - BDUR Reserve dekking BDUR

150.000

88.166

3.689.403 474.851

0 35.595

3.689.403 510.446

0 35.595

3.689.403 546.041

0 35.595

3.689.403 581.636

0 35.595

3.689.403 617.231

1.661.571

-309.948

1.351.623

Subtotaal

18.474.672

-197.836 18.276.837

-142.000 18.134.837

-142.000 17.992.837

-236.834 17.756.002

Totaal reserves

22.224.672

-197.836 22.026.837

-142.000 21.884.837

-142.000 21.742.837

-236.834 21.506.002

Opm.: de stand per 31-12-2026 is gebaseerd op de meest actuele prognose ten aanzien van 2026 en wijkt dus af van Programmabegroting 2026. VRBN voorzieningen

Bedragen in euro's

Omschrijving

Saldo 31-12-26

FLO Verlofsparen RVU Totaal voorzieningen

4.354.057 778.686 173.032 5.305.775

Mutaties -100.196

-100.196

Saldo 31-12-27 4.253.861 778.686 173.032 5.205.579

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Mutaties -58.742

-58.742

Saldo 31-12-28 4.195.119 778.686 173.032 5.146.837

Mutaties -233.076

-233.076

Saldo 31-12-29 3.962.043 778.686 173.032 4.913.761

Mutaties -350.634

-350.634

Saldo 31-12-30 3.611.409 778.686 173.032 4.563.127

Bijlage 3: Leningen bedragen* €1.000

Langlopende schulden VRBN Lening

Datumopname geldlening

Looptijd

B.N.G.Leningnr.40.110628(1)*

01-08-16

B.N.G.Leningnr.40.110628(2)*

Oorspr. Bedrag geldlening

Restant geldlening

Opname

Aflossing

Restant geldlening

Rentepercentage

Rente Boekjaar

10jaar

5.000

1.000

500

0,46%

01-03-17

10jaar

5.000

1.500

500

1.000

B.N.G.Leningnr.40.112266(1)**

23-10-18

10jaar

4.000

1.500

400

1.100

0,75%

B.N.G.Leningnr.40.112266(2)**

01-03-19

10jaar

1.000

500

100

400

B.N.G.Leningnr.40.113459

18-12-19

15,7jaar

3.000

2.200

200

2.000

0,35%

B.N.G.Leningnr.40.113460

18-12-19

20,6jaar

3.000

2.400

150

2.250

0,51%

B.N.G.Leningnr.40.113544

17-01-20

30,8jaar

6.000

5.200

200

5.000

0,69%

B.N.G.Leningnr.40.113865

23-04-20

25,2jaar

5.000

4.200

200

4.000

0,59%

B.N.G.Leningnr.40.115470

01-07-22

41jaar

10.000

9.750

250

9.500

1,107%

106

B.N.G.Leningnr.40.115507

03-07-23

41,1jaar

26.000

650

25.350

1,005%

257

B.N.G.Leningnr.40.118315

01-09-25

30jaar

20.000

3,440%

200

88.000

54.250

20.000

3.150

71.100

Waarvan af te lossen op korte termijn (2026):

3.800

Totaal

664

Bijlage 4: Baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld

Bedragen *€1.000

Werkelijk 2025

Begroting 2026

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead

15.791

0.5 Treasury

656

665

Begroting 2027

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-15.738

14.818

-8

597

599

-14.799

15.959

-15.940

-2,527

974

978

-4

710

16.456

-15.746

616

15.417

-14.801

993

16.937

-15.944

0.Bestuurenondersteuning

0.8 Overige baten en lasten Subtotaal 1.Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

63.248

43.521

19.727

65.489

50.779

14.710

67.949

52.204

15.746

Subtotaal

63.248

43.521

19.727

65.489

50.779

14.710

67.949

52.204

15.746

Totaaltaakvelden

63.958

59.977

3.981

66.105

66.196

-92

68.942

69.141

-198

Resultaat voor bestemming

63.958

59.977

3.981

66.105

66.196

-92

68.942

69.141

-198

Mutaties reserves

4.749

7.776

-3.027

332

241

538

339

198

Resultaat na bestemming

68.707

67.753

954

66.437

69.480

-0

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

68.707

67.753

954

66.437

69.480

-0

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Baten en lasten per taakveld

Bedragen *€1.000

Werkelijk 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead

15.959

-15.940

15.989

-15.970

15.989

-15.970

0.5 Treasury

974

978

-4

974

978

-4

974

978

-4

993

16.937

-15.944

993

16.967

-15.974

993

16.967

-15.974

0.Bestuurenondersteuning

0.8 Overige baten en lasten Subtotaal 1.Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

67.949

52.147

15.802

67.949

52.117

15.832

67.949

52.212

15.738

Subtotaal

67.949

52.147

15.802

67.949

52.117

15.832

67.949

52.212

15.738

Totaaltaakvelden

68.942

69.084

-142

68.942

69.084

-142

68.942

69.179

-237

Resultaat voor bestemming

68.942

69.084

-142

68.942

69.084

-142

68.942

69.179

-237

Mutaties reserves

203

142

203

142

297

237

69.145

69.240

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

69.145

69.240

Resultaat na bestemming

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bijlage 5: Begroting naar hoofdkostensoort Bedragen x€1.000

Crisisbeheersing Jaarrekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Salarissen en sociale lasten

3.265

3.482

3.513

Bedrijfsvoeringskosten

261

159

171

Bestrijding risico's

145

275

180

Informatiemanagement

128

112

114

Voorbereiding Crisisorganisatie

387

1.171

1.113

totaal lasten

4.186

5.200

5.091

4.980

608

597

593

Lasten

Baten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten totaal baten Saldo van baten en lasten C&R

3 611

597

593

-3.575

-4.602

-4.498

-4.387

Reservemutaties Dotaties aan reserves

871

Onttrekkingen aan reserves

222

200

111

saldo mutatie reserves

-649

200

111

Saldo na verrekening reserves C&R

-4.224

-4.402

-4.387

-4.387 Bedragen x€1.000

Bevolkingszorg Jaarrekening

Begroting Begroting

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Salarissen en sociale lasten

331

454

459

Bedrijfsvoeringskosten

122

124

Functiestructuur BZ

140

168

171

Opleiden en oefenen BZ

195

112

170

totaal lasten

750

856

923

-750

-856

-923

Lasten

Baten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten totaal baten Saldo van baten en lasten Bevolkingszorg Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Bevolkingszorg

-750

-856

-923

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bedragen x€1.000

GHOR Jaarrekening

Begroting Begroting

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

GHOR-bijdrage VR

2.209

2.294

2.535

totaal lasten

2.209

2.294

2.535

Lasten

Baten Bijzondere baten totaal baten Saldo van baten en lasten GHOR

-2.209

-2.294

-2.535

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves GHOR

-2.209

-2.294

-2.535

-2.535 Bedragen x€1.000

Subprogramma Risicobeheersing Jaarrekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Lasten Salarissen en sociale lasten

3.819

4.112

4.299

Bedrijfsvoeringskosten

181

164

Brandveilig leven

3.945

4.370

4.531

Salarissen en sociale lasten

totaal baten

-3.940

-4.358

-4.531

-3.940

-4.358

-4.531

totaal lasten Baten

Saldo van baten en lasten Risicobeheersing Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Risicobeheersing

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bedragen x€1.000

Subprogramma Brandweerzorg Jaarrekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Salarissen en sociale lasten

15.164

16.252

16.068

Overige personeelskosten

Vrijwilligersvergoedingen

4.974

5.322

5.461

Overige vrijwilligerskosten

145

161

158

Bedrijfsvoeringskosten

642

441

448

Huisvesting

5.051

5.628

7.938

8.217

Lasten

Informatisering en automatisering

245

284

297

Materieel & materiaal

5.593

6.723

6.851

6.846

Opleiden - Brandweerzorg

823

878

892

Trainen en oefenen - Brandweerzorg

869

1.195

1.112

1.087

1.187

Jeugdbrandweer

Planvorming

177

165

Verzekeringen en eigen risico

180

281

271

totaal lasten

33.796

37.400

39.719

39.973

40.068

Salarissen en sociale lasten

1.330

1.584

1.516

Overige personeelskosten

Bedrijfsvoeringskosten

136

138

Huisvesting

Materieel & materiaal

129

136

Opleiden - Brandweerzorg

Trainen en oefenen - Brandweerzorg

Jeugdbrandweer

Planvorming

totaal baten

1.501

1.993

1.936

-32.295

-35.406

-37.782

-38.036

-38.131

Dotaties aan reserves

2.579

207

304

Onttrekkingen aan reserves

136

132

228

203

297

Saldo van baten en lasten Brandweerzorg

saldo mutatie reserves

-2.442

-75

-76

178

272

Saldo na verrekening reserves Brandweerzorg

-34.737

-35.481

-37.859

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bedragen x€1.000

Bedrijfsvoering VR Jaarrekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Salarissen en sociale lasten

9.555

9.155

9.938

Overige personeelskosten

522

607

657

Bedrijfsvoeringskosten

1.022

1.168

1.125

926

Huisvestingkosten

522

1.505

Bovenregionale projecten

286

272

318

Lasten

Communicatie

141

178

134

Informatisering en automatisering

2.070

2.239

2.476

Verzekeringen en eigen risico

309

354

420

14.427

15.478

15.153

14.954

Salarissen en sociale lasten

Bedrijfsvoeringskosten

2 20

totaal lasten Baten

Verzekeringen en eigen risico

-14.373

-15.391

-15.068

-14.869

Dotatie aan reserves

4.325

Onttrekkingen aan reserves

4.390

199

totaal baten saldo Reservemutaties

saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves BV

-34

163

-36

-14.309

-15.425

-14.904

-14.904 Bedragen x€1.000

Risk Factory Jaarrekening

Begroting

totaal lasten

2025 -

2026 -

2027 210

2028 210

2029 210

2030 210

totaal baten

saldo

-210

Dotaties aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

saldo mutatie reserves

Saldo na verrekening reserves RF

-210

-210 Bedragen x€1.000,-

Algemene Middelen

BDUR - VRBN Algemeen

Jaarrekening

Begroting

2025 9.067

2026 8.830

2027 9.152

2028 9.152

2029 9.152

2030 9.152

BDUR - GHOR

1.442

1.659

Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen

48.947

50.793

52.743

Gemeentelijke bijdrage GHOR

819

857

876

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg

857

897

923

61.132

62.819

65.353

-8

-3

-4

61.124

62.816

65.349

totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie Totaal Algemene Middelen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bijlage 6: Overige technische uitgangspunten Activabeleid en afschrijvingstermijnen In de nota Activabeleid VRBN 2022 zijn de uitgangspunten geformuleerd, zoals die worden gehanteerd op grond van het activabeleid. Ook zijn de te hanteren afschrijftermijnen per object vermeld. Investeringen beneden de € 10.000 worden niet geactiveerd, tenzij deze deel uitmaken van een bulkinvestering die tezamen dit bedrag overschrijden. Investeringen boven de € 10.000 worden op grond van de economische levensduur tegen historische aanschafwaarde lineair afgeschreven. Voor specifieke informatie over het activabeleid en de afschrijftermijnen verwijzen we naar de nota Activabeleid VRBN 2022. Een korte recapitulatie van de afschrijftermijnen is weergegeven in onderstaande tabel.

Materiele Activa VRBN Materiele Activa omschrijving Gronden en terreinen -Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen - Gebouwen - Renovatie, bouwkundige aanpassingen en gebouwgebonden technische installaties - Tuinaanleg, bestrating en hekwerken I&A voorzieningen - l&A ERP bedrijfsapplicaties/licenties (afhankelijk gebruikstermijn) - lCT Netwerkbekabeling LAN - ICT hardware - ICT smartphones, deskphones en hybrids Instrumenten en Apparatuur - Ademluchttoestellen, gelaatstukken en cilinders - Ademlucht test- en vulapparatuur - Duikapparatuur - Electrisch en hydraulisch (red-)gereedschap - IBGS/WVD, oefen & wedstrijdmateriaal en warmtebeeldcamera - Oppervlaktereddingsteam - PPMO apparatuur - Standaardbepakkingsmaterialen op voer- en vaartuigen Persoonlijke beschermingsmiddelen - Chemiepak en gaspak - Uitrukhelmen en uitrukkleding - Uitrukkleding was- en droogapparatuur Verbindingsmiddelen - Portofoons, mobilofoons, semafoons/pagers, headsets en navigatie apparatuur Werkmaterieel - Aanhangers en Aggregaten - Grootwatertransportsysteem - Haakarmbak gesloten en open - Heftruck - Poederblusaanhanger - Oefencontainer en oefentanks - Oefentrucks en Oefentanks IBGS - Quad met accesoires Vaartuigen - Brandweervaartuigen en waterongevallenboot Voertuigen - Tankautospuit, Redvoertuig, Hulpverleningsvoertuig - Vrachtauto, Haakarmvoertuig, Waterwagen - Dienstauto's, Dienstbussen,

Waterongevallenwagen voor boot bepakking - Logistieke bakwagens Inventaris - Airco-, Audio- en Video-installaties en apparatuur - Hefkolommen - Meubilair en Inventaris - Technische installaties - Verlichting binnen en buiten - Werkplaatsgereedschap, materialen

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Afschrijvingsduur in jaren 40 20 20 10 15 3><8 3><5 10 > < 20 10 > < 15 5><7 16 8 > < 16 7 > < 10 3 > < 10 5 > < 17 10 > < 12 7 > < 10 10 > < 15 5><8 16 20 20 20 16 8 20 15 12 16 > < 17 16 > < 20 12 8 10 20 3 > < 20 20 15 > < 25 8 > < 10

Personeelslasten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor latente verplichtingen die voorvloeien uit afspraken met (ex-)personeelsleden die een betalingsverplichting in de toekomst tot gevolg hebben, wordt een voorziening gevormd. Voorziening dubieuze debiteuren Om de financiële gevolgen van oninbaarheid op te kunnen vangen, wordt (indien nodig) een voorziening voor dubieuze debiteuren gevormd. Compensabele btw Voor het onderdeel Bevolkingszorg blijft de btw compensabel, omdat dit een gemeentelijke taak is. Het bedrag zal echter marginaal zijn. Grondslagen voor ramingen GHOR Voor de overige grondslagen van de ramingen van de GHOR (o.a. waarderen van materiële vaste activa) wordt de GGD Hart voor Brabant gevolgd. De materiële activa vormen een onderdeel van de vaste activa van GGD Hart voor Brabant. Ook de GGD rekent de personeelslasten toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

Bijlage 7: Lijst van veelgebruikte afkortingen AH&L

Arbeidshygiëne en Logistiek

AO/IC

Administratieve Organisatie / Interne Controle

BBN

Brandw eer Brabant-Noord

BBV

Besluit Begroting en Verantw oording provincies en gemeenten

BDuR

(Rijksbijdrage) Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

BIO

Baseline Informatiebeveiliging Overheid

BOPZ

Bijzondere Opnemingen in Psychiatrische Ziekenhuizen (w et)

BOT

Brandw eer Opvang Team

BRZO

Besluit Risico’s en Zw are Ongevallen

Bevolkingszorg

BZK

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

CaCo

Calamiteiten Coördinator

CISO

Chief Information Security Officer

CoPi

Commando Plaats Incident

CoPi (LC)

Leider Commando Plaats Incident

COT

Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement

CRIB

Centraal Registratie en Informatiebureau

CTB

(Bijdrage i.v.m. ondersteuning naleving controle op) Coronatoegangsbew ijzen

CvD

Commandant van Dienst

DSO

Digitaal Stelsel Omgevingsw et

EMU-saldo

Vorderingensaldo Europese economisch Monetaire Unie

ESF

Europees Sociaal Fonds

Functionaris Gegevensbescherming

FIDO

Wet Financiering Decentrale Overheden

FLO

Functioneel Leeftijdsontslag

GGD

Gemeentelijke Gezondheidsdienst

GGZ

Geestelijke Gezondheidszorg

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GMS

Gemeenschappelijk Meld Systeem

GRIP

Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure

GWT

Groot Water Transport

HIN

Hoofd Informatie Bevolkingszorg

HON

Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg

HOvD

Hoofd Officier van Dienst

Hulpverleningsvoertuig

IGV

Informatiegestuurde Veiligheid

IGW

Informatiegestuurd Werken

IOV

Impuls Omgevingsveiligheid

J&V

Ministerie van Justitie & Veiligheid

MJOP

Meerjarenonderhoudsplan

MKA

Meldkamer voor Ambulancezorg

MKB

Meldkamer Brandw eer

MKOB

Meldkamer Oost-Brabant

MKP

Meldkamer Politie

MOTO

Multidiciplinair Opleiden Trainen en Oefenen

MTVR

Management Team Veiligheidsregio

NIPV (IFV)

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (voorheen Instituut Fysieke Veiligheid)

OGS

Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen

OIV

Operationele Informatievoorziening

OMS

Openbaar Meldsysteem

Operationeel Team

OvD

Officier van Dienst

OvD-G

Officier van Dienst Geneeskunde

PBZO

Preventiebeleid Zw are Ongevallen

Publieke Gezondheid

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

RBT

Regionaal Beleidsteam

RIVM

Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorg

ROL

Regeling Operationele Leiding

RONAZ

Regionaal Overleg Niet Acute Zorg

ROT

Regionaal Operationeel Team

SaaS

Softw are as a Service

SiSa

Single Information, Single Audit

SMH

Spoedeisende Medische Hulpverlening

THV

Technische Hulpverlening

VRBN

Veiligheidsregio Brabant-Noord

VV&T

Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg

VWS

Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport

WABO

Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht

WKR

Werkkostenregeling

Wrna

Wet normalisering rechtspositie ambtenaren

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

WVSV

Werkgeversvereniging Samenw erkende Veiligheidsregio’s

Veiligheidsregio Brabant-Noord – Programmabegroting 2027

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16856530/1