Document · PDF

Bijlage 1 Actualisatie Begroting 2026

Gemeenteraad 9 juni 2026, gemeente 's-HertogenboschBij agendapunt: Actualisatie begroting 20267.082 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Actualisatie begroting 2026

Programma

Onderwerp

Toelichting mutatie

Algemene uitkering

Budgettair-neutraal Vrouwenopvang

Decembercirculaire 2025

367

367 STRUC

Gezondheid, soc.structuur 12 Vrouwenopvang en maats.ondersteuning

Extra ontvangst decembercirculaire 2025 inzake de vrouwenopvang

-367

-367 STRUC

Algemene uitkering

Decembercirculaire 2025

763

INC

Het Rijk verstrekt voor 2026 via DCU volgens de decembercirculaire een bedrag van 6.226.323 voor extra uitvoeringscapaciteit voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Bij septembercirculaire is reeds een bedrag van 5.463.681 verwerkt.

-763

INC

Decentralisatie uitkering capaciteit decentrale overheden klimaat en energiebeleid Energie, duurzaamheid en Decentralisatie uitkering milieu capaciteit decentrale overheden klimaat en energiebeleid Gemeentelijke belastingen OZB

Voor 2026 wordt een OZB opbrengst verwacht die ongeveer € 25.000 hoger is dan begroot. Op een begrote OZB opbrengst van € 60,4 miljoen is dit een niet materiële afwijking.

2026

2027

2028

2029

INC/STRUC

STRUC

Energie, duurzaamheid en Afvalstoffenheffing milieu

Voor de afvalstoffenheffing verwachten we een meeropbrengst, voornamelijk doordat er meer aanslagen zijn die voor een kortere periode dan een jaar worden opgelegd.

250

STRUC

Energie, duurzaamheid en Afvalstoffenheffing milieu Beleggingen en overige Actualisatie ICT plan baten en lasten

De extra opbrengst van de afvalstoffenheffing wordt gestort in de voorziening afvalstoffenheffing. Het ICT plan bevat de onderhoudskosten voor ICT en wordt jaarlijks geactualiseerd. Tekorten op de exploitatie van ICT worden verrekend met de ICT reserve zodat de ICT kosten in de gemeentelijke begroting worden geëgaliseerd. De begroting voor 2026 wordt aangepast aan wijzigingen in aantallen applicaties en gebruikers en aan andere ontwikkelingen op ICT gebied. Door de ontwikkelingen in de laatste jaren was vanaf 2026 een onttrekking van € 625.000 aan de ICT reserve begroot. Na actualisatie van het ICT plan voor 2026 blijkt dat het verwachte nadeel € 292.000 lager is. We verwachten dus nog steeds een nadeel en dus een onttrekking aan de reserve ICT. De belangrijkste verklaring voor deze wijziging is het optimaliseren van de Microsoft licenties. Dit leidt vooralsnog tot minder kosten (circa € 300.000 door het intrekken van licenties die de afgelopen 2 jaar niet of nauwelijks gebruikt werden).

-250

STRUC

292

STRUC

Beleggingen en overige baten en lasten Veiligheid

Actualisatie ICT plan

-292

STRUC

Veiligheid

Doe kracht gelden RIEC

De wijziging in de onderhoudskosten voor ICT wordt verrekend met de ICT reserve en heeft dus geen gevolg voor het rekeningresultaat. Voor de jaren 2025 en 2026 is er 200K Doe kracht gelden waarvan er 192K in 2026 beschikbaar is. Het restant van de Doe Kracht gelden 2025 en de gelden 2026 worden in 2026 ingezet.

Doe kracht gelden RIEC

192

INC

-192

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Onderwerp Bereikbare stad, dorpen en Uitbreiding team bezwaren wijken als gevolg van toename naheffingsaanslagen parkeren

Toelichting mutatie De scanauto zal extra worden ingezet, waardoor het aantal naheffingsaanslagen parkeren zal toenemen. Hierdoor zal ook het aantal bezwaren toenemen. Daarom is extra capaciteit van team bezwaren met 2 FTE á schaal 7 noodzakelijk. Dit betreft het verder inrichten van de organisatie naar aanleiding van de vorig jaar opgenomen structurele mutatie die betrekking had op de verhoging van het aantal naheffingsaanslagen. De verwachting is dat de betalingsbereidheid op termijn zal toenemen. Na 2 jaar zal opnieuw bekeken worden in hoeverre de betere betalingsbereidheid effect heeft op deze benodigde extra capaciteit voor team bezwaren.

2026 -149

Bereikbare stad, dorpen en Dekking uitbreiding team wijken bezwaren uit hoger aantal naheffingsaanslagen

Op basis van extra inzet scanauto kan de uitbreiding van team bezwaren worden gedekt uit een hogere opbrengst uit naheffingsaanslagen parkeren.

Bereikbare stad, dorpen en Extra juridisch medewerker wijken als gevolg van toename naheffingsaanslagen parkeren

Bereikbare stad, dorpen en Dekking juridisch wijken medewerker uit hoger aantal naheffingsaanslagen

2027 -149

2028

2029

INC/STRUC INC

149

INC

De scanauto zal extra worden ingezet, waardoor het aantal naheffingsaanslagen parkeren zal toenemen. Hierdoor zal ook het aantal bezwaren toenemen. Daarom is uitbreiding van het team 0,5 FTE juridisch medewerker á schaal 10 noodzakelijk. Dit betreft het verder inrichten van de organisatie naar aanleiding van de vorig jaar opgenomen structurele mutatie die betrekking had op de verhoging van het aantal naheffingsaanslagen. De verwachting is dat de betalingsbereidheid op termijn zal toenemen. Na 2 jaar zal opnieuw bekeken worden in hoeverre de betere betalingsbereidheid effect heeft op deze benodigde extra capaciteit voor team bezwaren.

-52

INC

Op basis van extra inzet scanauto kunnen de kosten van de juridisch medewerker worden gedekt uit een hogere opbrengst uit naheffingsaanslagen parkeren.

INC

Veiligheid

Extra capaciteit bezwaar en In verband met de intensivering van de handhaving op afvaldumping en bijplaatsingen, worden beroep ivm intensivering er veel meer bestuurlijke boetes uitgeschreven. Dit leidt ook tot meer bezwaar en beroep. Om afvalhandhaving deze extra ingediende bezwaar beroep te kunnen verwerken is extra inzet nodig van 1 fte administratieve ondersteuning bij bureau handhaving (74 k). Voorlopig wordt er uitgegaan van deze inzet voor 1 jaar en daarna wordt bekeken of dit voortgezet moet worden. Deze extra capaciteit kan gedekt worden uit de hogere opbrengsten van de bestuurlijke boetes.

-74

INC

Veiligheid

dekking ivm intensivering afvalhandhaving

Vanwege intensivering van afvalhandhaving worden meer boetes uitgeschreven. De hogere opbrengsten zijn nodig om de extra capaciteit bij bezwaar en beroep te dekken.

INC

Cultureel klimaat

Europese Subsidie Theatre4All

Per 1 december 2025 is het project Urbact Theatere 4All van start gegaan. Hiervoor wordt een subsidie ontvangen van € 64.967,50 voor de jaren 2026 tot en met 2028

INC

Cultureel klimaat

Inzet Europese Subsidie Theatre4all

De subsidie wordt gefaseerd ingezet ten behoeve van Urbact Theatre 4all

-32

-23

-10

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Onderwerp Bereikbare stad, dorpen en Exploitatie Fietsenstalling wijken Gasthuiskwartier

Toelichting mutatie Bij de aanvraag van de investering voor bouw van de fietsenstalling Gasthuiskwartier was nog geen rekening gehouden met beheerslasten. Nu wordt de fietsenstalling overgedragen aan Stadsbeheer. De beheerslasten worden gedekt vanuit de parkeerexploitatie / reserve parkeer

Bereikbare stad, dorpen en Exploitatie Fietsenstalling wijken Gasthuiskwartier Beleggingen en overige baten en lasten

-34

INC/STRUC -34 STRUC

Dekking van beheerslasten fietsenstalling vanuit de reserve verkeer en parkeer

34 STRUC

Het college werkt aan een zorgzame samenleving en toekomstbestendige hulp en ondersteuning, zoals toegelicht in de discussienotitie "Op weg naar een zorgzame samenleving, toekomstbestendige hulp en ondersteuning"(Cie Sociaal 14 januari 2026). Een essentieel onderdeel hiervan is de vorming van Lokale Teams in de wijken, die dienen als basis voor toegankelijke, passende en integrale ondersteuning dicht bij inwoners. Via de septembercirculaire 2025 heeft de gemeente € 7 miljoen van het Rijk ontvangen bedoeld om de noodzakelijke transformatie in het sociaal domein te maken, waaronder het tijdig realiseren van Lokale Teams. De middelen zijn toegevoegd aan de reserve S&Z. De Lokale Teams zijn voorwaardelijk om te komen tot een sterke sociale basis, betere hulp en ondersteuning en het borgen van beschikbaarheid en betaalbaarheid op de lange termijn. Om deze verandering zorgvuldig voor te bereiden, is een voorbereidingsbudget noodzakelijk. Het college raamt hiervoor eenmalig € 0,4 miljoen, te dekken uit de reserve S&Z. In Q2 van 2026 wordt besluitvorming in het college verwacht over de vorming van de Lokale Teams in 'sHertogenbosch. Volgens landelijke afspraken dienen deze teams in 2028 operationeel te zijn. Deze voorbereidingsfase maakt het mogelijk richtinggevende keuzes voor te bereiden en de transformatie zorgvuldig vorm te geven.

-400

INC

Beleggingen en overige 25 Sector algemeen baten en lasten Gelijke kansen op 24 Bossche pas financiële zelfredzaamheid

Dekking Reserve Sociaal & Zorgfonds

400

INC

Voor de Bossche Pas worden incidentele middelen uit eerdere jaren doorgeschoven door de vertraagde start (live januari 2026). Deze incidentele middelen dekken de - gestegen- kosten tot en met 2029. Vanaf 2030 zijn er geen middelen meer gereserveerd en is een nieuw raadsbesluit nodig voor een verwacht bedrag van ca. € 1,3 mln. Er wordt na twee jaar een evaluatie van de pas uitgevoerd.

1.085

-22

-701

-1.262 INC

Gelijke kansen op 24 Bossche pas financiële zelfredzaamheid

Dekking Reserve uit te voeren werken.

-1.985

701

1.262 INC

Gelijke kansen op 24 Armoedebestrijding financiële zelfredzaamheid

Conform de marap besteden we 0,9 miljoen van de incidentele middelen meerjarig aan de Bossche Pas in de periode 2026 tot en met 2029.

900

Gelijke kansen op talentontwikkeling Gelijke kansen op talentontwikkeling

15 Programma jeugdhulp

Herijking programma Jeugdhulp incl. verlengingen voor 2027

903

-1.913

INC

15 Programma jeugdhulp

Dekking Reserve Sociaal & Zorgfonds

-903

1.913

INC

25 Sector algemeen

2026

2027

2028

2029

INC

Actualisatie begroting 2026

Onderwerp 15 Jeugdhulp

Toelichting mutatie Actualisatie van aantallen en tarieven

2026 -2.642

2027 -3.108

2028 -6.108

15 Jeugdhulp

Dekking Reserve Sociaal & Zorgfonds

2.642

3.108

6.108

15 Jeugdhulp

Extra inzet personeel in verband met oplossen wachtlijsten

-519

INC

15 Jeugdhulp

Dekking Reserve Sociaal & Zorgfonds

519

INC

12 Opvang ontheemden

De huidige begroting stamt van voor de oprichting van AZC Kruithoorn. Met dit AZC voldoet de gemeente aan de landelijke doelstelling in de Spreidingswet. In lijn met de motie "plus Bosch model rond AZC" wordt ook bij dit nieuwe AZC (in samenhang met het AZC Pettelaarpark) met omwonenden een leefbaarheidsplan opgesteld om de leefbaarheid in de omgeving te waarborgen. Het leefbaarheidsplan bestaat uit verschillende elementen: sociaal, fysiek en veiligheid. In de 2e helft van 2026 (voor de opening van het AZC Kruithoorn) wordt dit nieuwe Leefbaarheidsplan vastgesteld. In lijn met het raadsbesluit over het instellen van de reserve opvang vluchtelingen en ontheemden financieren we deze maatregelen de komende jaren incidenteel uit deze reserve. Maatregelen met een structureel karakter kunnen niet op deze manier gefinancierd blijven worden. Daarvoor geldt dat de maatregelen die na evaluatie voortzetting behoeven onderdeel zullen worden van de gemeentebrede integrale afweging.

-794

831

-628

-624 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Opvang ontheemden en maats.ondersteuning

Dekking Reserve Opvang Ontheemden

794

-831

628

624 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Programma Sociale en maats.ondersteuning Structuur

Voor een sluitende exploitatie Bossche Buurt Bazaar in 2026 zetten we de restant middelen MOreserve Gestelse Buurt in.

-96

INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Programma Sociale en maats.ondersteuning Structuur

Dekking reserve Gestelse Buurt

INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Wmo en maats.ondersteuning

De nieuwe bekostigingssystematiek WMO heeft in beginsel hogere uitvoeringskosten tot gevolg gehad. Inmiddels zijn de kosten deels genormaliseerd en is dit budget niet meer nodig.

75 STRUC

Gezondheid, soc.structuur 12 Wmo en maats.ondersteuning

Dekking Reserve Sociaal & Zorgfonds

-75

-75 STRUC

Programma Gelijke kansen op talentontwikkeling Gelijke kansen op talentontwikkeling Gelijke kansen op talentontwikkeling Gelijke kansen op talentontwikkeling Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

2029 INC/STRUC -9.108 STRUC 9.108 STRUC

Actualisatie begroting 2026

Programma Onderwerp Gezondheid, soc.structuur 12 Basisondersteuning en maats.ondersteuning

Toelichting mutatie Structuurversterkende maatregelen verdelen over diverse projecten in het kader van versterking sociale basis en sociale structuur. Dit is nodig om de beweging die is ingezet van zorg naar gezondheid in het sociaal domein op te vangen. Het programma Gebiedsgericht werken in West bevindt zich in de opbouwfase, 2025 stond in het teken van het voorbereiden en verbinden van lopende en nieuwe initiatieven, het versterken van samenwerking en het opzetten van de monitoringsstructuur. Dit heeft meer tijd in beslag genomen dan gedacht. De werkelijke doorlooptijd en besteding is nu bekend, en daarom dat de middelen worden herverdeeld over de jaren 2026-2029.

Gezondheid, soc.structuur 12 Basisondersteuning en maats.ondersteuning

132

2028 -160

Dekking Sociaal & Zorgfonds

-132

-39

160

11 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Inclusie en maats.ondersteuning

Overheveling van middelen zodat het beleidsveld Diversiteit, Inclusie en Gelijkwaardigheid onder het juiste programma wordt verantwoord.

-22

INC

Veiligheid

Overheveling van middelen zodat het beleidsveld Diversiteit, Inclusie en Gelijkwaardigheid onder het juiste programma wordt verantwoord.

INC

13 Inclusie

2026

2027

2029

INC/STRUC -11 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Wmo en maats.ondersteuning

Actualisatie van aantallen en tarieven

-1.559

-1.749

-2.200

-3.364 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Wmo en maats.ondersteuning

Dekking Sociaal & Zorgfonds

1.559

1.749

2.200

3.364 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Vrouwenopvang en maats.ondersteuning

Uitvoering van de Oranjehuis‑aanpak verschoven van 2025 naar 2026

-208

INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Vrouwenopvang en maats.ondersteuning

Dekking Sociaal & Zorgfonds

208

INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Beschermd wonen en maats.ondersteuning

Actualisatie van aantallen en tarieven conform het collegebesluit van 2 december 2025

-1.664

-1.061

-1.058

-1.028 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Beschermd wonen en maats.ondersteuning

Dekking reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang regionaal

1.664

1.061

1.058

1.028 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Maatschappelijke opvang Actualisatie van aantallen en tarieven conform het collegebesluit van 2 december 2025 en maats.ondersteuning

-359

-416

-409

-409 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Maatschappelijke opvang Dekking reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang regionaal en maats.ondersteuning

359

416

409

409 INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Beschermd wonen en maats.ondersteuning

Jaarlijkse uitkering aan regiogemeenten conform collegebesluit 079618620596

-9.800

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Onderwerp Gezondheid, soc.structuur 12 Beschermd wonen en maats.ondersteuning

Toelichting mutatie Dekking reserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang regionaal

Gezondheid, soc.structuur 12 Beschermd wonen en maats.ondersteuning

Jaarlijkse ontvangst uitkering Beschermd Wonen aan gemeente 's-Hertogenbosch conform collegebesluit 079618620596

5.703

INC

Gezondheid, soc.structuur 12 Beschermd wonen en maats.ondersteuning

Dekking Sociaal & Zorgfonds

-5.703

INC

Veiligheid

Voor 2026 is een incidentele onttrekking aan de reserve opvang ontheemden noodzakelijk, doordat vanaf 2026 geen gemeentelijke bijdrage Bed, Bad, Brood meer wordt ontvangen en er nog geen duidelijkheid is over het Rijksbeleid (asielnoodmaatregelenwet). We blijven deze opvang bieden tot die duidelijkheid er is en de lokale consequenties daarvan bestuurlijk is afgewogen en voorgelegd.

-121

INC

Veiligheid 13 Opvang ontheemden Gelijke kansen op 24 Armoedebestrijding financiële zelfredzaamheid

Dekking reserve Opvang Ontheemden Het beschikbare budget voor het Fonds Armoedeprojecten (€ 0,18 mln in 2026) wordt gelijkmatig verdeeld over 2026–2028, conform collegebesluit 18941660.

121 120

-60

INC INC

Gelijke kansen op 24 Armoedebestrijding financiële zelfredzaamheid

Dekking Reserve uit te voeren werken

-120

INC

Cultureel klimaat

Cultureel klimaat Beleggingen en overige baten en lasten

13 Opvang ontheemden

Campagne Amateurkunsten Vanuit het bestuursakkoord is er 100K toegekend voor de campagne Amateurkunsten voor de periode 2023-2025. Het restant in de reserve eind 2025 van € 27.437 zal in 2026 volledig worden besteed. Reserve Campagne De kosten voor de campagne Amateurkunsten worden gedekt uit de reserve Campagne Amateurkunsten Amateurkunsten Vervangingskredieten Volgens de gemeentelijke verslaggevingsregels mogen de kosten voor SAAS (software as a 'omzetten' naar service) applicaties niet worden geactiveerd en afgeschreven, maar moeten deze jaarlijks ten exploitatiebudget laste van de exploitatie worden gebracht. Inmiddels zijn de meeste applicaties die wij gebruiken SAAS applicaties. Voor de komende vervanging van enkele applicaties door een SAAS applicatie is exploitatiebudget in plaats van een investeringskrediet nodig. De begrote kapitaallasten worden omgezet in een budget voor licenties. Dit heeft geen effect op het resultaat. Het gaat om investeringskredieten van in totaal € 500.000 met een afschrijftermijn van 5 jaar. De jaarlijkse afschrijvingslasten bedragen € 100.000. Het budget voor afschrijvingen willen we omzetten in een evengroot budget voor licenties.

2026 9.800

2027

2028

2029

INC/STRUC INC

-27

27 -

STRUC

Actualisatie begroting 2026

Programma Werk en inkomen

Onderwerp Vervangingskredieten 'omzetten' naar exploitatiebudget

Toelichting mutatie Volgens de gemeentelijke verslaggevingsregels mogen de kosten voor SAAS (software as a service) applicaties niet worden geactiveerd en afgeschreven, maar moeten deze jaarlijks ten laste van de exploitatie worden gebracht. Inmiddels zijn de meeste applicaties die wij gebruiken SAAS applicaties. Voor de komende vervanging van enkele applicaties door een SAAS applicatie is exploitatiebudget in plaats van een investeringskrediet nodig. De begrote kapitaallasten worden omgezet in een budget voor licenties. Dit heeft geen effect op het resultaat. Het gaat om investeringskredieten van in totaal circa € 1,9mln met een afschrijftermijn van 5 jaar. De jaarlijkse kapitaallasten bedragen bijna € 0,4mln. Het budget voor kapitaallasten willen we omzetten in budget voor licenties.

2026

2027

2028

2029

INC/STRUC STRUC

Openbare ruimte, water en Investering warm water groen voertuig

Aanschaf elektrisch warm water voertuig door B&P van €155.000. De kapitaallasten worden gedekt uit niet gebruikte vergoeding voor WeenerXL. Weener XL voerde voor het schoonhouden van de binnenstad natte reinigingswerkzaamheden uit. In goed overleg is afgestemd dat wegens capaciteitstekort en het niet meer beschikbaar hebben van een eigen warm water voertuig Weener XL hier per 1 april 2026 mee stopt. Deze werkzaamheden dienen uitgevoerd te blijven om de binnenstad iedere week schoon te houden. De kapitaallasten worden gedekt uit de vrijvallende bijdrage aan Weener XL.

-24

-24 STRUC

Openbare ruimte, water en Investering warm water groen voertuig

Dekking warm water voertuig vanuit vrijvallende exploitatielast

24 STRUC

Openbare ruimte, water en Investering installaties groen riolering

In het meest recente kostendekkingsplan PWR zijn extra investeringen voorzien voor de technische installaties. De investeringen vanaf 2027 worden meegenomen in het IP-2027-2029. Voor 2026 is € 450.000 nodig. De kapitaallasten worden gedekt uit de voorziening riolering.

-52

-51

-50 STRUC

Openbare ruimte, water en Investering installaties groen riolering Openbare ruimte, water en nieuwbouw stal stichting groen Goedland

Dekking vanuit voorziening riolering

50 STRUC

Na inspectie is gebleken dat de gemeentelijke stal niet meer voldoet aan de eisen. De vervanging van de stal is niet voorzien in de begroting, maar vraagt om een netto investering van € 150.000. De kapitaallasten worden opgevangen binnen het budget voor de dierenverblijven.

-6

-6 STRUC

Openbare ruimte, water en nieuwbouw stal stichting groen Goedland Veiligheid Investeringskrediet Cameratoezicht

De kapitaallasten worden opgevangen binnen het budget voor de dierenverblijven

6 STRUC

Het investeringskrediet voor cameratoezicht is ontoereikend. De kosten voor infrastructuur, inclusief projectbegeleiding zullen naar verwachting € 380.000 hoger uitvallen.

-18

-18 STRUC

18 STRUC

-0

Veiligheid

Dekking kapitaallasten De kapitaallasten van de hogere investering voor Cameratoezicht worden gedekt uit het budget Investering Cameratoezicht voor beleidskosten Cameratoezicht en overige projectgelden.

Subtotaal Budgettair-neutraal

-0

Actualisatie begroting 2026

Programma

Toelichting mutatie

Algemene uitkering

Onderwerp Onontkoombaar Accres gemeentefonds

Wijziging Algemene Uitkering nav de september- en decembercirculaire (accres).

-572

-572 STRUC

Algemene uitkering

basisgegevens

Wijziging Algemene Uitkering nav de septembercirculaire (basisgegevens).

1.065

1.065 STRUC

Beleggingen en overige baten en lasten

Rentevergoeding Schatkistbankieren

Als gevolg van ontvangen voorfinanciering van het Rijk is tijdelijk een overschot aan liquide middelen ontstaan. Deze dienen we verplicht in de Schatkist van het Rijk aan te houden. Over het saldo ontvangen we wel een rentevergoeding. Hiermee is in de begroting geen rekening gehouden. We schatten in dat de rente op het saldo in de Schatkist in 2026 € 2 miljoen bedraagt.

2.000

Beleggingen en overige baten en lasten

Dividend BNG

-160

Bestuursorganen en ondersteuning

Uitkeringen ex-wethouders

De nettowinst van de BNG over 2025 komt uit op EUR 172 miljoen, een daling van EUR 122 miljoen ten opzichte van 2024 (EUR 294 miljoen). Deze daling is het gevolg van marktomstandigheden en bewuste strategische keuzes van de BNG. Het dividend bedraagt EUR 1,41 per aandeel. Onze begroting is gebaseerd op het dividend over 2024 van EUR 2,51. Dit passen we nu aan. Er zijn nog enkele ex-wethouders die een uitkering ontvangen. Daarnaast is een inschatting gemaakt van het aantal wethouders dat daarbij komt bij de start van het nieuwe college.

Beleggingen en overige baten en lasten

2e VPT (Veilige publieke taak) coördinator

Het aantal én de ernst van agressie- en bedreigingsincidenten richting medewerkers met een publieke taak, het college en de raad neemt structureel toe. Deze ontwikkeling past in een bredere maatschappelijke verharding en de VPT-capaciteit is hierin niet meegegroeid. Dit zet de veiligheidsbeleving van medewerkers, college- en raadsleden én bezoekers onder druk en raakt de zorgplicht van de gemeente als werkgever. Uitbreiding van formatie met 1 fte is noodzakelijk om altijd tijdig en adequaat te kunnen acteren bij meldingen en de weerbaarheid van onze medewerkers te vergroten. We brengen hiermee de capaciteit in lijn met gemeenten van gelijke omvang.

-104

STRUC

Beleggingen en overige baten en lasten

Splitsing FG (Functionaris Gegevensbescherming) en CISO (Chief Information Security Officer)

De gemeente is eind 2025 aangesproken door de Autoriteit Persoonsgegevens op de combinatie van de rollen van FG en CISO in één functie. Om enige schijn van belangenverstrengeling te voorkomen is daarom besloten om de rol van FG los te koppelen van de rol van CISO. Dit leidt tot een meer robuuste inrichting van beide rollen en tegelijkertijd tot een minder efficiënte inrichting dan voorheen. Tegelijkertijd zorgen toenemende werkzaamheden vanuit wet- en regelgeving (zoals de implementatie van de Cyberbeveiligingswet) ervoor dat de taken van zowel FG als CISO steeds verder toenemen. In combinatie leidt dit tot een formatie-uitbreiding van 1 FTE.

-78

-133

STRUC

Beleggingen en overige baten en lasten

Meebewegen bedrijfsvoering met groei organisatie

In de begroting 2026 is besloten om het budget voor gemeentebrede bedrijfsvoering jaarlijks bij de actualisatie van de begroting te laten meegroeien met de groei van de organisatie. We verhogen het budget door de groei van het werkelijke aantal gebruikers in 2025 (11 gebruikers) te vermenigvuldigen met de werkelijke kosten voor gemeentebrede bedrijfsvoering uit 2024 (€ 9.158 per persoon). Door een wetswijziging is het aantal bezwaarschriften voor gemeentelijke belastingen vanuit no cure no pay bureaus afgenomen. Hierdoor zal de uit te betalen proceskostenvergoeding ook dalen.

-101

STRUC

Gemeentelijke belastingen Proceskostenvergoeding

2026

2027

2028

2029

INC/STRUC

INC

-160

-160 STRUC

-349

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Dienstverlening met een kloppend hart voor de samenleving

Onderwerp Leges reisdocumenten

Toelichting mutatie De opbrengst leges publieke dienstverlening valt naar verwachting lager uit in 2026 omdat er 4500 minder aanvragen worden verwacht voor reisdocumenten (paspoorten en ID-kaarten). Uit onderzoek blijkt dat een deel van de verwachte vervangingen al eerder heeft plaatsgevonden. Dat is eerder niet aan het licht gekomen. Daarnaast zijn er meer inwoners die hun document niet, óf later dan de vervaldatum verlengen.

Dienstverlening met een kloppend hart voor de samenleving Beleggingen en overige baten en lasten

Leges reisdocumenten personeelskosten

Beleggingen en overige baten en lasten

2026 -135

INC/STRUC INC

Omdat er in 2026 naar verwachting 4500 minder reisdocumenten worden aangevraagd is er minder inzet van personeel aan de balie nodig.

INC

Security Host

De afgelopen jaren zijn twee pilots gedraaid om de veiligheid in de centrale hal van het stadskantoor te verbeteren, naar aanleiding van toenemende agressie op deze locatie. Eerst is tijdelijk extra beveiliging ingezet, gevolgd door een pilot met de inzet van een gastvrouw. Uit de evaluaties bleek dat beide maatregelen in belangrijke mate bijdroegen aan een veiligere omgeving voor zowel medewerkers als burgers op het stadskantoor. Beide pilots waren gefinancierd met incidenteel budget. Om zowel veiligheid als gastvrijheid in de publiekshal zo efficiënt en effectief mogelijk te realiseren is gekozen voor de inzet van een security host (gecombineerde rol van gastheer/vrouw en beveiliger). Aangezien dit een relatief weinig voorkomende combinatie is, is continuïteit gerealiseerd door externe inhuur via het beveiligingsbedrijf.

-23

-107

STRUC

Verzekeringen

Als gevolg van een zeer beperkte markt voor aansprakelijkheidsverzekeringen en de maatschappelijke trend van toenemend aantal claims zijn de jaarlijkse kosten van onze aansprakelijkheidsverzekering publieke sector na het doorlopen van een Europese aanbesteding toegenomen met € 41.000. Ook de verzekering voor werkgerelateerde ongevallen is € 16.000 duurder uitgevallen. Deze laatste verzekering is ter vervanging van o.a. de collectieve ongevallenverzekering, de Schadeverzekering voor Inzittenden (SVI) en de Werkgeversaansprakelijkheidsverzekering Motorrijtuigen Plus (Wegas+). Deze verzekeringen onderbrengen in één verzekering voorkomt dat schades tussen verschillende polissen vallen en daardoor niet gedekt zijn.

-57

STRUC

Openbare ruimte, water en Groen en reststroken groen

Conform de door het college vastgestelde Uitvoeringsregels groen- en reststroken worden in beginsel geen gronden meer verkocht of verhuurd. Dit is een bewuste keuze om zoveel mogelijk gronden in eigendom te houden vanwege de energie transitie en –congestie, waarvoor nog niet voorziene boven- en ondergrondse voorzieningen nodig zijn. Hierdoor vallen de begrote inkomsten naar verwachting € 210.000 lager uit

-210

-210 STRUC

Gezondheid, soc.structuur Wijk- en dorpsbudget en maats.ondersteuning

Bij de jaarrekening 2025 is melding gemaakt van de verschuiving van de wijk- buurt- en dorpsbudgetten van investering naar exploitatie. Dit wordt deels geconcretiseerd door de investeringsbedragen tot en met 2025 ter grootte van € 428.000 te laten vrijvallen en de vrijvallende kapitaallasten toe te voegen aan het exploitatiedeel. vrijvallende kapitaallasten omzetten naar exploitatie. Daarnaast is per abuis geen indexering toegepast op de subsidiebudgetten. Dit herstellen we bij deze actualisatie

17 STRUC

-21

-21 STRUC

Gezondheid, soc.structuur Wijk- en dorpsbudget en maats.ondersteuning

2027

2028

2029

Actualisatie begroting 2026

Programma Cultureel klimaat

Onderwerp Areaal uitbreiding Bureau EMS

Toelichting mutatie Een rijk en grotendeels organisch gegroeid aanbod (van jaarlijks circa 350 evenementen vlak na de Covid-19 periode, naar 600+ evenementen in 2026) is bepalend voor de levendigheid en identiteit van de stad. De gemeente stuurt op kwaliteit boven kwantiteit, spreiding in tijd en ruimte, en maatschappelijke waarde. De gemeentelijke dienstverlening is versnipperd en zowel kleinschalige als middelgrote organisatoren ervaren toenemende complexiteit, kosten en regeldruk. Relevante beleidsstukken, zoals locatieprofielen, uitvoeringsregels en behandelaanpak, zijn verouderd en moeten worden herijkt om aan te sluiten bij huidige situatie/behoeften. Ook ligt er momenteel geen richtinggevende visie aan ten grondslag die stuurt op de toekomst van evenementen in ’sHertogenbosch. De strategische visie op evenementen (concept) geeft hier invulling aan en biedt speerpunten en kaders voor de toekomst. Gebrek aan structurele data maakt het lastig om keuzes bestuurlijk uitlegbaar te verantwoorden. Hoge werkdruk binnen evenementenbureau om gewenste kwaliteit te kunnen leveren. Volksfeesten (carnaval, 11-11, Koningsdag) vragen een eigen beleidslijn waarin de afhankelijkheden met het evenementenbeleid worden geborgd, maar zelfstandig uitgewerkt.

2026 -223

Cultureel klimaat

Volksfeesten (Carnaval, 1111 en Koningsdag)

Op dit moment is een structureel budget beschikbaar van € 535k voor voornamelijk Carnaval en 11-11 om o.a. maatregelen op het vlak van veiligheid, afval, logistiek en voorzieningen te bekostigen. Binnen dit budget zéér beperkt budget voor Koningsdag (€10k). Huidige budget is ontoereikend om alle kosten te dekken, daarnaast zijn de kosten voor de ambtelijke inzet hier nog niet in inbegrepen. Als gemeente hebben wij een belangrijke rol om de evenementen en volksfeesten in onze gemeente mogelijk te maken. De afgelopen jaren zagen we dat dit met meer kosten gepaard gaat dan er budget in de begroting is opgenomen. Met jaarlijkse overschrijdingen in managementrapportage en jaarrekening tot gevolg. Inmiddels zijn de noodzakelijke kosten scherp en tijdig in beeld en sturen wij hier strak op. Over 2026 verwachten wij, net als in 2025 een nadeel van in het totaal € 1,2 miljoen. In afwachting van de besluitvorming over de evenementenvisie passen we de begroting nu ook structureel aan tot het budget dat minimaal nodig is. Op basis van de uitwerkte evenementenvisie leggen we uw raad te zijner tijd keuzes voor tot eventuele aanvulling van deze basisvariant.

Zorgplicht (diverse programma's)

In het kader van de zorgplicht en aanpassingen van wet en regelgeving. Betreft valbeveiliging, waterinstallaties, vuilwaterpompen, noodaccu's, BMI, bliksembeveiliging, liften, noodstroom en onderhoud bomen

Zorgplicht (diverse programma's)

Op termijn worden de kosten vanuit de zorgplicht meegenomen in de kostendekkende huur van nieuwe contracten. Binnen bestaande contracten kan geen directe aanpassing plaatsvinden

2027 -223

2028 -223

2029 INC/STRUC -223 STRUC

-965

-765

-765 STRUC

-90

-90 STRUC

90 STRUC

Actualisatie begroting 2026

Programma Sport en recreatie

Onderwerp Stagevergoeding

Toelichting mutatie Binnen onderdelen van de afdeling Sport en Recreatie worden veel stagiaires ingezet. Door gewijzigde wetgeving en de groei van het aantal stagiaires is de stagevergoeding gestegen. Vanuit de gemeente CAO 2024 is besloten dat hier een stagevergoeding tegenover moet staan. In de begroting 2025 is dit opgevangen in de lopende exploitatie van S&R. In 2026 zijn de kosten niet meegenomen in de begroting.

Sport en recreatie

Huurinkomsten vaste contracten

-50

INC/STRUC -50 STRUC

De huurinkomsten op basis van vaste huurcontracten worden conform contracten geïndexeerd met de CPI. In de gemeentelijke begroting wordt een andere index toegepast. Dit betekent dat de werkelijke huurinkomsten lager zijn dan de begrote inkomsten.

-140

Sport en recreatie

Exploitatiekosten Combibad De exploitant Combibad Kwekkelstijn BV wordt geconfronteerd met structureel hogere kosten Kwekkelstijn als gevolg van energieprijsstijgingen. Voor 2025 was incidenteel 90K toegekend, waarbij het College voor de lijn heeft gekozen om jaarlijks dit incidenteel toe te kennen als zijnde onvermijdelijk todat de netcongestie is opgelost en de investeringen in verduurzaamheidsmaatregelen mogelijk zijn.

-90

INC

Sport en recreatie

Energiekosten

De energiekosten van de binnensportaccommodaties zijn te laag begroot. In 2025 was het tekort €160.000. Op basis van de huidige schaalgrootte, klantenbestand bedrijfsmatige afvalinzameling en bedrijfsvoering is de taakstellende afdracht aan algemene middelen niet realistisch.

-160

INC

-776

INC

Op basis van de huidige schaalgrootte, klantenbestand bedrijfsmatige afvalinzameling en bedrijfsvoering wordt een nadeel op de begroting verwacht. Ten opzichte van 2025 worden met name verbeteringen verwacht op de effecten van de kalenderoptimalisatie (efficiëntere inzet wagens en personeel), lagere inhuurkosten personeel, lager onderhoud en reparaties wagenpark, en lagere incidentele kosten advieskosten, schadegevallen. Naar verwachting zullen ook nog besparingen plaatsvinden op gaskosten n.a.v. vervanging biogasinstallatie en een incidentele teruggaaf Vennootschapsbelasting over 2025. Echter deze twee posten zijn op dit moment nog niet met voldoende zekerheid in te schatten en zullen we in de managementrapportage rapporteren.

-1.824

INC

Energie, duurzaamheid en Winstafdracht AFV milieu Energie, duurzaamheid en Werken Derden milieu

2026

2027

2028

2029

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Werk en inkomen

Onderwerp Uitvoeringskosten inburgering

Toelichting mutatie Sinds 2022 voert WXL de Wet Inburgering 2021 uit. De manier waarop we deze wet uitvoeren is vastgesteld in de Visie Bossche Inburgering en de Beleidsregel Inburgering 2023. Voor deze uitvoering heeft het Rijk structurele middelen beschikbaar gesteld op basis van de instroomaantallen van asielstatushouders in de periode waarin de wet werd ingevoerd. Sinds 2022 blijken de aantallen instroom hoger dan waar het Rijk vanuit ging. In 2022, 2023 en 2024 zijn hiervoor tijdelijk extra middelen beschikbaar gesteld door het Rijk. Sinds 2025 zijn hier geen middelen meer voor beschikbaar gekomen. Met de eerder beschikbaar gestelde middelen en enkele bijstellingen in de uitvoering, is het gelukt om de tijdelijke extra middelen tot en met 2025 in te zetten. Om hierop te anticiperen wordt er al zeer bewust gekeken naar welke taken wettelijk wel en niet uitgevoerd moeten worden. Het aantal asielstatushouders in de dienstverlening neemt vooralsnog niet af. In de uitvoering van de wet zonder extra capaciteit, zou het terugvallen naar een basisbezetting betekenen dat de Wet Inburgering 2021 niet meer conform de wet en niet conform de gemeentelijke visie en beleid uitgevoerd kan worden. Op personeel gebied en voor de inwoners betekent dit dat het systeem vast zou komen te lopen.

Daarom is het, conform wettelijke verplichtingen en bestuurlijk vastgesteld beleid, noodzakelijk de inzet van tijdelijk personeel voort te zetten. Wel wordt een landelijke verandering in de trend van de aantallen inburgeraars en de beschikbare middelen of verplichtingen vanuit de wet verwacht. Daarom zijn incidenteel extra middelen benodigd voor de periode van 2026-2028 (500k – 450k – 400k) om de huidige statushouders, rekening houdend met de voorspelde afname, van de vereiste dienstverlening te kunnen blijven voorzien. Hierbij monitoren we de ontwikkeling van de in- en uitstroom in deze doelgroep. Recent kostenonderzoek op de wet inburgering maakt ook duidelijk dat andere gemeenten tegen hetzelfde probleem aanlopen. Hier is door een groot aantal gemeenten actief lobby op gevoerd, maar tot nu toe zonder succes.

2026 -500

Werk en inkomen

Studietoeslag

Op de kosten van Studietoeslag hebben twee factoren grote invloed. Enerzijds speelt de voorspelbare ontwikkeling in aantallen en indexering (circa 550k) en anderzijds hebben aanspraken met terugwerkende kracht (twk) significante kosten tot gevolg. De twk aanspraken zijn gelijk gehouden aan de realisatie 2025 + index en komen op circa 230k. Tezamen leidt dit tot 134k hogere kosten dan primitief begroot. Rijksbudget voor Studietoeslag zit in de Algemene Uitkering (AU) van het Gemeentefonds en derhalve leiden de hogere kosten tot een nadeel ten laste van de algemene middelen van de gemeente. Grote en kleine studentensteden proberen bij het ministerie onder de aandacht te krijgen dat het tekort op dit dossier voor hen verder op dreigt te lopen, zonder dat hier zichtbare compensatie tegenover staat. Vooralsnog vinden hier geen ontwikkelingen op plaats.

-134

2027 -450

2028 -400

-134

2029 -

INC/STRUC INC

-134 STRUC

Actualisatie begroting 2026

Programma Werk en inkomen

Onderwerp BUIG - reserve FWI

Toelichting mutatie Conform uitvoeringsafspraken is de reserve Fonds Werk en Inkomen gebaseerd op de totale omvang van het BUIG-budget. In de primitieve begroting 2026 is een storting van 245k begroot wegens toename van budget én met een onttrekking in 2025. Echter doordat het werkelijke budget 2025 hoger lag dan in 2025 begroot was, is bij de jaarrekening ruim 330k gestort. Het werkelijke budget 2025 ligt ook hoger dan nu geactualiseerd begroot wordt voor 2026. Dit leidt er tezamen tot een voordeel van 303k (geen 245k storten en 58k onttrekken) ten opzichte van de primitieve begroting 2026.

Werk en inkomen

Trap op trap af

Op basis van het driejaarsgemiddelde van het aantal uitkeringen en LKS-plaatsingen wordt de bijdrage vanuit de algemene middelen aan de uitvoeringskosten bepaald. Voor de actualisatie heeft dit een hoger budget tot gevolg, waardoor er 53k nadeel ten laste van de algemene middelen komt. Op de Bijzondere Bijstand ontstaat vanaf 2026 een structureel tekort van € 0,15 mln. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat we de afgelopen jaren steeds meer inwoners in de doelgroep van de individuele inkomenstoeslag (IIT) bereiken. Dit leidt tot hogere kosten.

Gelijke kansen op 24 Bijzondere Bijstand financiële zelfredzaamheid

2026

2027

2028

2029

303

INC/STRUC INC

-53

-53 STRUC

-150

-150 STRUC

Gelijke kansen op 24 Bijzondere Bijstand financiële zelfredzaamheid

Op de Bijzondere Bijstand ontstaat vanaf 2026 een incidenteel tekort van € 0,3 mln. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het vernietigen van het algemeen-belangbesluit door de rechtbank en het uitleenlopen van de gemeentelijke en landelijke indexatie.

-300

Gelijke kansen op talentontwikkeling

Met ingang van 2026 is de nieuwe CAO Sociaal werk ingegaan. Hierdoor is het jongerenwerk verplicht om stagevergoedingen te betalen. Het jongerenwerk biedt jaarlijks stageplaatsen voor gemiddeld 50 studenten per maand. Verwerking van de verplichte reiskostenregeling uit de kadernota 2027 van de GGD Hart voor Brabant.

-50

-125

-125 STRUC

-88

-88 STRUC

15 Jongerenwerk en participatie

Gezondheid, soc.structuur 12 GGD en maats.ondersteuning Cultuurhistorische kwaliteit Exploitatie nieuwe Archiefbewaarplaats

Bij Raadsbesluit 9 december 2025 reg.nr. 079617821115 is toegezegd om bij de eerstvolgende actualisatie voorjaar 2026 de extra benodigde jaarlijkse exploitatiekosten vanaf 2028 in beeld te brengen. Echter, dit is nog niet mogelijk. Na vaststelling van het definitief ontwerp en keuzes wordt dit zsm in beeld gebracht uiterlijk bij de Actualisatie 2027

Verstedelijking en wonen

Omgevingsvergunningen inkomsten

Verstedelijking en wonen

Omgevingsvergunningen uitgaven

De verwachting is dat er in 2026 minder legesinkomsten gaan zijn door de invoering van de Omgevingswet, Wet kwaliteitsborging, complexiteit van projectontwikkeling en juridische procedures, stikstofproblematiek en netcongestie. Voor 2027 worden aan de raad verschillende opties voorgelegd om de financiële positie waar nodig te verbeteren, onder andere op het gebied van kostendekkendheid, tariefstelling en evt. procesveranderingen bij kleine vergunningen en meldingen. De verwachting is dat er structureel minder legeinkomsten gaan zijn door de invoering van de Omgevingswet, Wet kwaliteitsborging, complexiteit van projectontwikkeling en juridische procedures, stikstofproblematiek en netcongestie. Bijbehorende kosten zullen onevenredig dalen doordat de aantallen en werkzaamheden gotendeels gelijk blijven.

INC

STRUC

-513

INC

145

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Veiligheid

Onderwerp Extra capaciteit bezwaar en beroep ivm intensivering afvalhandhaving

Toelichting mutatie In verband met de intensivering van de handhaving op afvaldumping en bijplaatsingen, worden er veel meer bestuurlijke boetes uitgeschreven. Dit leidt ook tot meer bezwaar en beroep. Om deze extra ingediende bezwaar beroep te kunnen verwerken is extra inzet nodig van 1 fte administratief juridische ondersteuning bij SO- juridische zaken (90 k). Voorlopig wordt er uitgegaan van deze inzet voor 1 jaar en daarna wordt bekeken of dit voortgezet moet worden.

Veiligheid

Maatschappelijke weerbaarheid

Het Rijk en de VNG vragen gemeenten om zich voor te bereiden op langdurige verstoringen en crises. Derhalve heeft het college opdracht gegeven om hiermee aan de slag te gaan. Het programma Weerbaarheid bereidt hier op voor en zorgt voor meer samenhang tussen de beleidsdomeinen en verstevigt de weerbaarheid en veerkracht van de gemeente 'sHertogenbosch. Het continueren van de reeds opgestarte werkzaamheden binnen het programma is noodzakelijk om de samenleving, partners en de eigen organisatie beter voor te bereiden op onverwachte situaties én samen sterker te kunnen reageren en herstellen.

-222

INC

Bestuursorganen en ondersteuning

Participatie

Om de kracht van de samenleving optimaal te benutten, moet de gemeente (bestuur en organisatie) meebewegen en actief ruimte maken voor inwoners en maatschappelijke initiatieven. Hiermee voldoen we aan landelijke wetgeving - de Wet versterking participatie op decentraal niveau en de Omgevingswet. In onze gemeente krijgt dit de komende jaren concreet vorm vanuit de recent vastgestelde participatievisie (10 maart 2026) naar uitvoering en organisatieontwikkeling. Via een fiche wordt budget gevraagd voor de bestuursperiode 2026 2030. Echter is er nu acuut budget nodig voor 2026 voor het opzetten en uitvoeren van participatieprocessen.

-92

INC

Bestuursorganen en ondersteuning

Bezwaren huisvuilzakken

De impact van de gewijzigde werkwijze van handhaving is van invloed op de afhandeling van de bezwaren door de afdeling Bestuursondersteuning. Het aantal bezwaren gaat daardoor van 70 naar 700. Dit vraagt een tijdelijke extra inzet van een juridische ondersteuner en een junior jurist. In 2026 wordt het beleid voor afhandeling van bezwaren aangepast waardoor er weer minder bezwaren verwacht worden vanaf 2027.

-131

INC

Gezondheid, soc.structuur Kapitaallasten VLV Nieuwe en maats.ondersteuning Dijk

hogere kapitaallasten VLV Nieuwe Dijk. Begrote afschrijvingstermijn 40 jaar, werkelijke afschrijvingstermijn 10 jaar. Volledig gedekt uit Reserve activa,

-78

-78 STRUC

Gezondheid, soc.structuur Kapitaallasten VLV Nieuwe en maats.ondersteuning Dijk

Dekking hogere kapitaallasten uit reserve activa

78 STRUC

Ruimte voor economie en Energiekosten voorzieningen

Energiekosten: Voordeel op budget 'compensatie stijging energiekosten'

271

271 STRUC

2026

2027

2028

2029

INC/STRUC

-90

Actualisatie begroting 2026

Programma Onderwerp Openbare ruimte, water en Indexering Sluis 0 groen

Openbare ruimte, water en Vervanging ondergrondse groen stroomkasten en waterputten

Openbare ruimte, water en Beheerkosten stroom- en groen waterputten

Gebouw Automatiserings- en Controlesysteem (GACS) (diverse programma's)

Toelichting mutatie De realisatie van Sluis 0 vindt plaats binnen de kaders van de wachtkamerregeling, zoals vastgesteld in het raadsbesluit van 8 oktober 2024. De aanbieding van de aannemer past binnen het plafondbedrag dat destijds is vastgesteld op prijspeil 2024. Omdat de raming dateert uit februari 2024, is er sprake van een noodzakelijke indexering om de kosten aan te laten sluiten bij het actuele prijsniveau. Dat vraagt om een extra investering van € 807.000 in 2026 Voor de warenmarkt en evenementen in de binnenstad wordt gebruik gemaakt van ondergrondse stroomkasten en waterputten. Deze installaties zijn inmiddels 17 jaar oud (muv die op de Parade en in Empel) en vertonen zodanige gebreken dat zij onveilige situaties kunnen veroorzaken voor gebruikers en onderhoudspartijen. Oorspronkelijk was het plan om de installaties te renoveren. Echter is eind 2025 door Enexis aangegeven dat zij op deze verouderde systemen geen service kunnen verlenen. Deze service is van belang voor een veilig gebruik van de stroomputten. We zullen dan ook tot volledige vernieuwing over moeten gaan. Het betreft een noodzakelijke stroomvoorziening voor onder andere de week- en zaterdagmarkten. Gezien de veiligheidsrisico’s is de vervanging urgent en niet uitstelbaar. Vanwege de huidige verouderde installatie worden dit jaar beheerkosten gemaakt om onder andere het veilig gebruik te waarborgen.

Het gaat om een bedrag van € 186.295,-. Tegelijk met de aanbesteding voor de vervangende stroomkasten wordt een inschatting gemaakt van de beheerkosten van de nieuwe installaties. Deze kosten worden in de aanstaande begroting 2027 opgenomen. GACS is een digitaal systeem dat technische installaties in utiliteitsgebouwen slim aanstuurt, bewaakt en optimaliseert. Het doel van deze maatregel is het verbeteren van energie-efficiëntie, het reduceren van CO₂-uitstoot en het verhogen van comfort in gebouwen. Vanaf 1 januari 2026 geldt in Nederland een wettelijke verplichting voor een GACS in utiliteitsgebouwen met verwarmings- of airconditioningsinstallaties van 290 kW of meer. De gebouweigenaar wordt door het bevoegd gezag aangesproken om aan deze verplichting te voldoen. Deze verplichting is onderdeel van het Besluit Bouwwerken Leefomgeving (BBL) en vloeit voort uit de Europese EPBD III-richtlijn. Om goed aan deze verplichting te kunnen voldoen wordt in 2026 een quickscan uitgevoerd. Op basis van deze quickscan zal duidelijk worden wat de opgave voor onze gemeentelijke gebouwen is en welke middelen daarbij benodigd zijn.

2026

2027

-32

2028 -32

2029

INC/STRUC -32 STRUC

-127

-127 STRUC

-186

INC

-155

INC

Actualisatie begroting 2026

Programma Sport en recreatie

Onderwerp Investeringen kunstgras 2026-2029

Toelichting mutatie De prijzen van kunstgrasvelden zijn de afgelopen jaren flink gestegen. Daarnaast kiezen we als gevolg van veranderende wetgeving voor duurzamere oplossingen. Daarnaast vertonen de kunstgrasvelden bij OJC, Wilhemina en Emplina mankementen en dienen vroegtijdig vervangen te worden. Door de vervangingsinvesteringen voor de velden bij OJC (2027 & 2029) en Wilhelmina (2029) naar voren te halen kunnen we optimaal gebruik maken van de garantieregeling vanuit de leverancier. De vervanging van het veld van Emplina zou plaatsvinden in 2030. Ook deze investering zou naar 2026 gehaald moeten worden om optimaal gebruik te maken van de garantieregeling.

2026

2027 -27

2028 9

2029 13

INC/STRUC 119 STRUC

Beleggingen en overige kapitaallasten baten en lasten Bereikbare stad, dorpen en kapitaallasten wijken Bestuursorganen en kapitaallasten ondersteuning Cultuurhistorische kwaliteit kapitaallasten