Aanbiedingsbrief accountantsrapport

Gemeenteraad 's-Hertogenbosch

Uw brief van : Uw kenmerk : Afdeling

: M&D/F/CF

Dhr. H.J. Schep Tel. : (073) 6159809 E-mail : h.schep@s-hertogenbosch.nl Ref.

:

Zaaknummer : 10995361 Datum

: 21 mei 2021

Onderwerp

: Accountantsverslag 2020

Geachte leden van de gemeenteraad, Op 30 april jongstleden hebben wij het concept jaarverslag en de concept jaarrekening 2020 aangeboden. Inmiddels heeft onze accountant zijn controle afgerond. We verwachten op zeer korte termijn een goedkeurende accountantsverklaring. Tijdens het komende I&O zal dhr. Van Boxel namens PWC een toelichting geven op de uitkomsten van de door PWC uitgevoerde accountantscontrole. Ter voorbereiding daarop ontvangt u bijgaand het Accountantsverslag 2020. In dit verslag staan de bevindingen van de accountantscontrole. Ten opzichte van de bevindingen die we u al eerder meldden in het raadsvoorstel, is er één bevinding bijgekomen. Eén inkoopopdracht blijkt niet volgens de Europese aanbestedingsregels gegund te zijn. Ondanks dat het een incident betreft, trekken we de interne beheersmaatregelen strakker aan. De belangrijkste maatregel hierin betreft de implementatie van een nieuw contractregistratiesysteem. Daarnaast hebben wij op aanwijzing van onze accountant een beperkt aantal technische wijzigingen doorgevoerd in de concept jaarrekening: • De boekwaarde van in erfpacht gegeven activa bedraagt € 7,6 miljoen.

• De titel ‘exploitatie’ is vervangen door ‘overzicht van baten en lasten’ • De titel ‘controleverslag accountant’ is vervangen door ‘controleverklaring accountant’ • In de inhoudsopgave is een expliciete verwijzing opgenomen naar de Sisa bijlagen en de bijlagen met taakvelden.

Hoogachtend, De wethouder van o.a. financiën,

mr. J.W.F. Hoskam Bijlagen: • Accountantsverslag 2020 • Jaarstukken 2020

www.s-hertogenbosch.nl Correspondentie-adres: Postbus 12345 5200 GZ ’s-Hertogenbosch KvK nr 17278704