Document · PDF

A. Brief 9 juli 2021 - Nota van zienswijzen, jaarverantwoording 2020 en programmabegroting 2022 Veiligheidsregio Brabant-Noord - Veiligheidsregio Brabant-Noord

Gemeenteraad 13 juli 2021, gemeente 's-HertogenboschBij agendapunt: Ingekomen stukken32.974 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

258

334

200

211

198

9.821

-9.623

859

9.208

-8.348

Werkelijk 2019

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

76 13.015

-12.939

155

8.671

-8.515

-11

375

-375

276 13.226

-12.950

155

9.046

-8.890

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal 1. Veiligheid 42.590 32.949

9.641 42.302 33.208

9.094 42.265 28.325

13.940

39.811 29.880

9.931

Subtotaal

42.590 32.949

9.641 42.302 33.208

9.094 42.265 28.325

13.940

39.811 29.880

9.931

Totaal taakvelden

42.788 42.770

18 43.162 42.416

746 42.540 41.550

990 39.966 38.926

1.040

Resultaat voor bestemming

42.788 42.770

990 39.966 38.926

1.040

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Mutaties reserves Resultaat na bestemming

42.795 42.795

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

42.795

2.795



18 43.162 42.416 -18

1.129

- 43.206 43.545 -

- 43.206 43.545

746 42.540 41.550 -1.084

245

2.087

-338 42.785 43.637 -

-338 42.785 43.637

-1.842

837

829

-852 40.803 39.755

1.048

-852 40.803 39.755

1.048

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld GHOR Brabant-Noord

Bedragen x € 1.000

Begroting 2020

Begroting 2020 na

Primair

wijziging

Werkelijk 2020

Werkelijk 2019

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead

240

243

237

0.5 Treasury

0.8 Overige baten en lasten

240

243

265

237

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

2.333

1.826

2.318

1.565

753

1.312

1.518

-206

Subtotaal

2.333

1.826

2.318

1.565

753

1.312

1.518

-206

Totaal taakvelden

2.573

2.066

2.561

1.808

753

1.577

1.755

-178

Resultaat voor bestemming

2.573

2.066

2.561

1.808

753

1.577

1.755

-178

178

2.573

2.066

2.561

1.808

753

1.755

0. Bestuur en ondersteuning

Subtotaal 1. Veiligheid

Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

2.573

2.066

2.561

1.808

753

1.755

Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld MKOB (Brabant-Noord)

Bedragen x € 1.000

Begroting 2020

Begroting 2020 na

Primair

wijziging

Werkelijk 2020

Werkelijk 2019

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead

440

-440

0.5 Treasury

0.8 Overige baten en lasten

368

Subtotaal

368

440

-72

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

4.766

4.544

222

Subtotaal

4.766

4.544

222

Totaal taakvelden

5.134

4.984

150

Resultaat voor bestemming

5.134

4.984

150

Mutaties reserves

Resultaat na bestemming

5.166

4.984

181

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

5.166

4.984

181

0. Bestuur en ondersteuning

1. Veiligheid



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld Bevolkingszorg (Brabant-Noord)

Bedragen x € 1.000

Begroting 2020

Begroting 2020 na

Primair

wijziging

Werkelijk 2020

Werkelijk 2019

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead

0.5 Treasury

0.8 Overige baten en lasten

Subtotaal

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

665

675

-10

669

541

129

669

567

103

452

424

Subtotaal

665

675

-10

669

541

129

669

567

103

452

424

Totaal taakvelden

665

675

-10

669

541

129

669

567

103

452

424

Resultaat voor bestemming

665

675

-10

669

541

129

669

567

103

452

424

452

424

0. Bestuur en ondersteuning

1. Veiligheid

-5

Resultaat na bestemming

665

680

-15

669

541

129

669

567

103

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

665

680

-15

669

541

129

669

567

103

Mutaties reserves

Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld Veiligheidsregio Brabant-Noord

452

424

Bedragen x € 1.000

Begroting 2020

Begroting 2020 na

Primair

wijziging

Werkelijk 2020

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead

438

9.631

-9.193

508

9.190

-8.682

0.5 Treasury

430

-430

592

258

334

438 10.061

-9.623

1.099

9.448

-8.348

Baten

Werkelijk 2019

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

319 13.258

-12.939

392

9.348

-8.956

-11

375

-375

0. Bestuur en ondersteuning

0.8 Overige baten en lasten Subtotaal

200

211

396

519 13.469

-12.950

788

9.723

-8.935

1. Veiligheid 45.588 35.957

9.631 44.797 35.575

9.223 45.252 30.456

14.795 46.341 36.366

9.975

Subtotaal

45.588 35.957

9.631 44.797 35.575

9.223 45.252 30.456

14.795 46.341 36.366

9.975

Totaal taakvelden

46.026 46.018

8 45.897 45.022

874 45.770 43.925

1.845 47.129 46.089

1.041

Resultaat voor bestemming

92.052 46.018

1.845 47.129 46.089

1.041

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Mutaties reserves

Resultaat na bestemming

92.059 46.048

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

92.059 46.048



8 45.897 45.022 -23

1.129

-15 45.942 46.151 -

-15 45.942 46.151

874 45.770 43.925 -1.084

245

2.087

-210 46.015 46.012 -

-210 46.015 46.012

-1.842

829

217

3 48.176 46.918

1.258

1.046

3 48.176 46.918

1.258

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

4.7

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

Publicatieverplichting bezoldiging Uit hoofde van de WNT moet de bezoldiging van alle (gewezen) topfunctionarissen (dienstverband) worden verantwoord, ook als de bezoldigingsnorm niet is overschreden. Van overige medewerkers in dienstverband moet alleen een vermelding plaatsvinden bij overschrijding van de bezoldigingsnorm. Van hen moet de veiligheidsregio, op grond van de WNT en het gewijzigde artikel 28 BBV, in de toelichting op het overzicht van baten en lasten het volgende opnemen: • de beloning; • de belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding; • de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn; • de functie of functies; • de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar; • een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm; en • (indien de norm is overschreden) de bezoldiging, de functie of functies en de duur van het dienstverband over het voorafgaande kalenderjaar. Van topfunctionarissen moet bovendien ook de naam openbaar worden gemaakt. Bij de niet-topfunctionarissen is dit niet verplicht en kan worden volstaan met het noemen van de functie(s). Een gewezen topfunctionaris is een topfunctionaris, die op of na 1 januari 2013 topfunctionaris in de zin van de WNT is geweest. Deze gegevens worden gepubliceerd conform het door het ministerie van BZK voorgeschreven model.

WNT-verantwoording 2020 Veiligheidsregio Brabant-Noord De WNT is van toepassing op Veiligheidsregio Brabant-Noord. Het voor Veiligheidsregio Brabant-Noord toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000 (dit is het algemene bezoldigingsmaximum 2020). Conform het verantwoordingsmodel 2020 kan voor de veiligheidsregio worden volstaan met de tabellen 1a (directeur) en 1d (bestuursleden).



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2020 (tabel 1a)

M.L. van Schaijk

bedragen x € 1 Functiegegevens

Directeur Veiligheidsregio

Aanvang en einde functievervulling in verantwoord jaar

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 133.026

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 29.501

Subtotaal

€ 162.527

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 201.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

€ 162.527

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2019 Functiegegevens5 Aanvang en einde functievervulling in voorgaand jaar

Directeur Veiligheidsregio 1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 124.683

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 19.854

Subtotaal

€ 144.537

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 194.000

Bezoldiging

€ 144.537



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

1d. Topfunctionarissen alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een bezoldiging van € 1.700 of minder. Gegevens 2020 (tabel 1d) Naam topfunctionaris

Functie

Functionaris wordt aangemerkt als topfunctionaris tot uiterlijk

P. Verlaan W.A.G. Hillenaar

Regionaal Commandant

31-12-2022

Lid Dagelijks Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

Lid Algemeen Bestuur R.H. Augusteijn

Lid Algemeen Bestuur

12-11-2022

W. van Hees

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

Lid Dagelijks Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

W.J.L. Buijs-Glaudemans

Lid Algemeen Bestuur J.M.L.N. Mikkers

Voorzitter en Lid Dagelijks

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

Bestuur Lid Algemeen Bestuur H.A.G. Hellegers

Lid Dagelijks Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

Lid Algemeen Bestuur M.A.H. Moorman

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

P.M.J.H. Bos

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

K.W.Th. van Soest

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

Lid Dagelijks Bestuur Lid

28-11-2022

M. Buijs

Algemeen Bestuur A.M.T. Naterop

Lid Algemeen Bestuur

26-11-2023

R.S. van Meygaarden

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

A.M.H. Roolvink

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

J. Zwijnenburg-Van der Vliet

Lid Algemeen Bestuur

21-02-2023

Y.C.M.G. de Boer

Lid Algemeen Bestuur

31-12-2024

M.C. Bakermans

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

A. Walraven

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

M.L.P. Sijbers

Lid Algemeen Bestuur

07-11-2023

M.A. Fränzel

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

J.C.M. Pommer

Lid Algemeen Bestuur

05-07-2023

H.J. Looijen

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

C.H.C. van Rooij

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

R.J. van de Mortel

Lid Algemeen Bestuur

Niet van toepassing (onbepaalde tijd)

4.8

Gemeentelijke bijdrage en Rijksbijdrage BBN*

GHOR

BZ overig

BZ Totaal

Totaal

fiestruct.** Bijdrage per inwoner Vast bedrag

€ 1,878

€ 0,581

€ 0,571

€ 1.236.881

€ 293.063

€ 376.070

€ 669.133

€ 1.906.013

€ 1.236.881

€ 293.063

€ 376.070

€ 669.133

€ 37.235.873

€ 35.329.860

Inwoners-afhankelijk

€ 35.329.860

bedrag** Totaal

* **



€ 35.329.860

Dit is exclusief de bijdragen voor de in eigendom overgedragen kazernes, waar (nog) van toepassing. Gebaseerd op het inwonersaantal van 1 januari 2019, zijnde 658.616 inwoners; voor Functiestructuur BZ (exclusief ‘s-Hertogenbosch) 504.411 inwoners.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

4.9

JenV

Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA)

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 28 januari 2021 Besteding (jaar T) A2 Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR) Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

€ 6.107.537

Aard controle R Indicator: A2/01

Gegevens BDUR 2020

bedragen * € 1 BBN

GHOR

Totaal

1e kwartaal

1.193.846

307.947

1.501.793

2e kwartaal

1.193.846

307.947

1.501.793

3e kwartaal

1.193.846

307.947

1.501.793

4e kwartaal

1.193.846

307.947

1.501.793

Loon- en prijsbijstelling / herverdelingseffect

100.365

TOTAAL

4.875.749

100.365 1.231.788

6.107.537

De totale bijdrage voor Veiligheidsregio Brabant-Noord op grond van de BDUR bedraagt € 6.107.537, inclusief een extra bijdrage ter hoogte van € 100.365 toegekend als loonbijstelling 2020. Deze bijstelling werkt structureel door.

4.10 Gebeurtenissen na balansdatum Covid-19 heeft beperkte financiële gevolgen voor de jaarrekening 2020. Naar verwachting zijn er wel gevolgen voor onze begroting 2021 en mogelijk voor de jaren daarna. Hoe groot de financiële impact zal zijn is nu onmogelijk te bepalen. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

4.11

Controleverklaring

Accountants

Baker Tilly (Netherlands) N.V. Bijster 39 Postbus 3814 4800 DV Breda T: +31 (0)76 525 00 00 F: +31 (0)76 525 00 50

Aan het algemeen bestuur van Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Brabant-Noord

breda@bakertilly.nl www.bakertilly.nl KvK: 24425560

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2020 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2020 van Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Brabant-Noord te ’s-Hertogenbosch gecontroleerd. Naar ons oordeel: • geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2020 als van de activa en passiva van Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Brabant-Noord op 31 december 2020 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); • zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2020 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader, dat op 4 november 2020 is vastgesteld door het algemeen bestuur.

De jaarrekening bestaat uit: 1 het overzicht van baten en lasten over 2020; 2 de balans per 31 december 2020; 3 de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen; 4 de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen; en 5 de bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.

Baker Tilly (Netherlands) N.V. trading as Baker Tilly is a member of the global network of Baker Tilly International Ltd., the members of which are separate and independent legal entities.



Alle diensten worden verricht op basis van een overeenkomst van opdracht, gesloten met Baker Tilly (Netherlands) N.V., waarop van toepassing zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nr. 24425560. In deze voorwaarden is een beperking van aansprakelijkheid opgenomen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Accountants

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 november 2020 en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2020 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Brabant-Noord zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd.

Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 457.000. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2020. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado. Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 23.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve, SiSa- of WNT-redenen relevant zijn. B.

Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie, die bestaat uit: • samenvatting • jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen; • bijlagen. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Accountants

Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV. C Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de jaarrekening Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader, dat op 4 november 2020 is vastgesteld door het algemeen bestuur. In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de financiële positie voldoende is om de gemeenschappelijke regeling in staat te stellen de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen.

Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden opgevangen toelichten in de jaarrekening. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 november 2020, het Controleprotocol WNT 2020, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Accountants

Onze controle bestond onder andere uit: • het identificeren en inschatten van de risico’s o dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, o dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; • het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling; • het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; • het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde afweging dat de gemeenschappelijke regeling in staat is de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar financiële risico’s kan opvangen. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de gemeenschappelijke regeling de financiële risico’s niet kan opvangen; • het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en • het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen. Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Breda, 30 juni 2021 Baker Tilly (Netherlands) N.V. Was getekend, drs. B. Smeenk RA



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

5. Bijlagen 5.1

Lijst van veelgebruikte afkortingen

AVLS AC BBV BDUR BEVI BTEV BOT BRZO BZ BZK COT COO CoPI CvD CRIB DTO EMU-saldo ESF GAGS GHOR GMC GMS GPS GRIP GWT HKZ HIN/HON HOvD IFV MKA MKB MKOB MKOB NMR OGS OMS OvD OIV OT PBZO PG PSHOR RAV RGF RIVM ROP ROL SMH



Automatisch Voertuigen Locatie Systeem Algemeen Commandant Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen Besluit Externe Veiligheid Inrichtingen Besluit Transport Externe Veiligheid Brandweer Opvang Team Besluit Risico’s en Zware Ongevallen Bevolkingszorg Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement Competentiegericht Opleiden op Officiersniveau Commando Plaats Incident Commandant van Dienst Centraal Registratie en Informatiebureau Defensie Telematica Organisatie Vordering-saldo Europese economisch Monetaire Unie Europees Sociaal Fonds Geneeskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Gemeenschappelijk Meld Centrum Gemeenschappelijk Meld Systeem Global Position System (navigatie middels satelliet) Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure Groot water transport Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector Hoofd Informatie/Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg Hoofd Officier van Dienst Instituut Fysieke Veiligheid Meldkamer voor Ambulancezorg Meldkamer Brandweer Meldkamer Oost-Brabant Meldkamer Politie Nationaal Meetnet Radioactiviteit Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen Openbaar brand Meld Systeem Officier van Dienst Officier Informatie Voorziening Operationeel Team Preventie Beleid Zware

Ongevallen Publieke Gezondheid Psychosociale Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Regionale Ambulance Voorziening Regionaal Geneeskundig Functionaris Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne Regeling Operationele Procedures Regeling Operationele Leiding Spoedeisende Medische Hulpverlening

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

THV JenV VR VWS WABO WKR WMB WPG WRO WRZO WVD WVR ZiROP AVLS

5.2

Technische Hulpverlening Justitie & Veiligheid Veiligheidsregio Volksgezondheid Welzijn en Sport Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht Werkkostenregeling Wet Milieu Beheer Wet Publieke Gezondheid Wet Ruimtelijke Ordening Wet Rampen en Zware Ongevallen Waarschuwings- en VerkenningsDienst Wet veiligheidsregio’s Ziekenhuis Rampen Opvang Plan Automatisch Voertuigen Locatie Systeem

BBN – Kengetallen Inkoop

Contractverplichtingen n.a.v. doorlopen Europese aanbestedingen Omschrijving Contract ICT outsourcing (incl wan verbindingen)

Bedrag incl. BTW € 1.300.000

Contract Tankpassen en brandstof

€ 666.000

Contract Financieel systeem

€ 615.000

Contracten Realistisch Oefenen

€ 574.250

Contracten Energie (gas en electriciteit)

€ 560.000

Contracten Schoonmaak

€ 370.000

Contract Materieel beheerssysteem

€ 171.000

Contract Personele verzekeringen

€ 149.000

Contract VMS

€ 146.000

Contract Brandverzekering gebouwen

€ 120.000

Contract Wagenpark verzekeringen

€ 130.000

Contract E-HRM

€ 69.600

Contract Warme drankenautomaten en Ingrediënten

€ 10.333

Contract Mobiele abbonementen en data

€ 18.000

Doorlopen Inkooptrajecten 2020 Omschrijving Levering tankautospuiten 4x2 en 4x4

Bedrag aanbesteding incl. BTW € 4.000.000

Haakarmvoertuigen

€ 900.000

Reguliere Dienstvoertuigen (LADV)

€ 800.000

Flexibele arbeid (uitzendkrachten)

€ 700.000

Energie Gas en Electra 2021-2022

€ 700.000

Bouwbegeleidingsbureau hoofdlocatie

€ 600.000

Warme dranken voorziening

€ 560.000

Inhuur advisering brandveiligheid

€ 440.000

Materieel beheersysteem

€ 302.000

Accountant

€ 250.000

Inhuur beleidsadvisering Preparatie

€ 250.000

Rijopleidingen

€ 240.000

Architect tbv nevenlocatie

€ 190.000

Inhuur strategische beleidsadviseur brandweerzorg

€ 190.000

Inhuur extra ondersteuning I&A

€ 125.000



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Basispaket oefenmiddelen

€ 125.000

Inhuur ondersteuning Brandweerzorg

€ 121.000

Brandverzekering

€ 120.000

Inhuur Programmamananger Omgevingswet

€ 113.000

Care drive software

€ 112.000

Softwarepakket Crash Recovery

€ 110.000

Inhuur begeleiding inrichting AFAS

€ 99.000

Levering kantoorartikelen

€ 96.000

Accu gereedschap

€ 83.000

Inhuur projectleider realisatie hoofdlocatie

€ 74.000

Standaard bepakking tankautospuit

€ 65.000

Kerstpakketten

€ 60.000

Inhuur Adviseur AOIC

€ 50.000

Inhuur projectleider aanbesteding redvoertuigen

€ 49.000

Bestuurlijk Oefenen Menukaart

€ 45.000

Inhuur ondersteuning aanbesteding ademlucht

€ 40.000

Actualisatie MJOP

€ 37.000

Bodemonderzoek tbv hoofdlocatie

€ 30.000

Kleding jeugdbrandweer

€ 29.000

Dynamisch aankoop systeem werken in Noordoostbrabant

5.3

Voortgang en afwikkeling investeringskredieten 2020

Doel van deze bijlage is een actueel beeld te geven van de investeringen en kredieten die zijn Omschrijving Investering BBN-BZ

Bedragen x € 1.000

Primair investeringskrediet

Investeringskrediet

01-01-2020

Materieel

4.188.510

Huisvesting

Restant

Vrijval

44.196,00

31-12-2020

2020

2021 e.v.

2.057.152,15

23.622,23

2.107.131

131.998

2.239.129

10.166.878,91

1.266.445,44

35.451.254

-15.000

35.436.254

314.675,61

18.464,60

302.476

-120.941

181.535

12.538.706,67

1.308.532,27

37.860.860

-3.943

37.856.917

Uitgaven Realisatie excl. OHW 2020

Wijzigingen Berap

Investeringskrediet (na wijziging)

01-01-2020

2020

31-12-2020

2.319.344

1.868.561

4.187.905

46.956.316

1.620.000

45.264.578

46.884.578

ICT-DIV

719.492

635.616

Totaal

51.864.318

3.939.344

47.768.755

51.708.099

Overheveling krediet

gevoteerd en in hoeverre deze kredieten kunnen worden overgeheveld naar 2021. Daarnaast worden de grote afwijkingen toegelicht op de gerealiseerde investeringen in 2020. In de tabel hieronder een recapitulatie van de investeringsbedragen per onderdeel. Opm. t.a.v. onderhanden werk: het bedrag van € 23.622,23 is bij de presentatie van de balans opgenomen onder overlopende activa vanwege vertraagde levering.

Een aantal investeringen zijn opgestart in 2020 maar nog niet volledig afgerond. Dit krijgt zijn beslag in 2021. Hieronder staat per afdeling een opsomming van deze investeringen met een toelichting over de voortgang. Tevens is er een aanvullende toelichting opgenomen voor de afgewikkelde investeringen waarvan het budget aanzienlijk overschreden is. De investeringen die afgerond zijn worden alleen toegelicht indien er een significante afwijking ten opzichte van het geraamde krediet bestaat.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

Materieel Voor de investeringen in materiaal draaien we proactief mee in de begrotingscyclus en zijn we op tijd met het aanleveren van onze financiële gegevens op het gebied van de (her)investeringen van materieel en materiaal. Omschrijving Investering BBN-BZ INV nummer

Huisvesting

INV-HU719100 Overname brandweer-

Bedragen x € 1.000 Wijzigingen krediet

Investeringskrediet (na wijziging)

Uitgaven Realisatie excl OHW 2020

11.931.265

10.132.718,76

1.656.000

1.633.766

4.372.000

4.322.496

8.882.000

Totaal Investeringskrediet

Investeringskrediet

Uitgaven OHW 2020

Restant

Vrijval

Overhevelingskrediet

1.798.546

895.179,43

738.587

4.322.496

235.081,72

4.087.414

8.882.000

101.083,40

8.780.917

1.031.000

18.052.000

18.016.899

125.000

15.000

380.000

54.051

434.051

250.000

-250.000

250.000

kazernes gemeenten

INV-HU719101 Nieuwbouw kazerne: Oeffelt

INV-HU719102 Nieuwbouw kazerne Uden

INV-HU720100 Nieuwbouw kazerne (incl. nevenlocatie): Zeeland

INV-HU720101 Aankoop perceel Zeeland

INV-HU720102 Nieuwbouw Kantoor: Plevierstraat

35.100,89

INV-HU720103 Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Oeffelt

125.000

INV-HU720104 Nieuwbouw kazerne

15.000

125.000

-15.000

Uden (noodunit)

INV-HU720105 Inventaris vervangingsin-

434.051

34.160,15

399.891

-250.000

220.000

-220.000

300.000

-300.000

95.000

-95.000

258.000

50.000

150.000

45.264.578

46.884.578

vesteringen regiobreed

Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Oss

Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Uden

Logistiek Steunpunt Oost::autowerkplaats , arbeidshygiëne

Logisitiek Steunpunt Oost: ademluchtwerkplaats

Logistiek Steunpunt Oost: kantoor

INV-HU720106 Renovatie kazerne: Sint Anthonis

INV-HU720107 Renovatie kazerne: Mill (kantine)

INV-HU720108 Uitbreiding toegangsregistratiesysteem kazernes Totaal



46.956.316

1.620.000

10.166.878,91

1.266.445,44

35.451.254

-15.000

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

35.436.254

Dit betekent dat we na het vaststellen van het investeringsplan 2021-2024 in de programmabegroting, in 2020 al bestellingen kunnen plaatsen voor het jaar 2021. Het directe resultaat hiervan is dat voertuigen nu ook daadwerkelijk in het jaar vervangen worden waarin deze vervanging gepland is. Verder is er een meerjarig investeringsplan (2020 – 2035) opgesteld waarin alle (her)investeringen en de vervangingsplanning zijn vastgelegd. In 2020 zijn een aantal kredieten geheel afgerond waarvan het saldo vrij komt te vallen (zie onderstaand overzicht). Toelichting per investering: INV-MA719001 WVD update teams. Deze investering is in 2020 niet uitgevoerd. De ketenregisseur IBGS is aangesteld maar is in 2020 vanwege corona op andere werkzaamheden ingezet waardoor het nieuwe beleid op IBGS later is vastgesteld. Het budget is nog steeds noodzakelijk om de WVD-teams te updaten. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720001 Redgereedschap. In 2019 is de Europese aanbesteding voor nieuw hydraulisch redgereedschap gerealiseerd. Echter, door een kort geding van een van de aanbestedende partijen zijn de werkzaamheden rondom de uitrol van de nieuwe apparatuur uitgesteld. Een gedeelte van de apparatuur is in 2020 uitgerold. Door de coronacrisis is de uitrol stil komen te liggen. De verwachting is dat deze in 2021 alsnog afgerond kan worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2021.

INV-MA720002 Standaardbepakkingsmaterialen. Inmiddels zijn de standaardbepakkingslijsten van de verschillende voertuigtypen gereed. Door de coronacrisis zijn alle werkzaamheden rondom de afronding vertraagd. Inmiddels zijn alle bestellingen geplaatst en deze zullen begin 2021 uitgeleverd worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720003 Ademlucht. Restant budget wordt alleen uitgegeven als er dit nodig is naar aanleiding van afkeur of aanverwante omstandigheden. Restant budget wordt overgeheveld naar 2021 en toegevoegd aan het budget wat benodigd is voor de vervanging van het ademlucht. De Europese aanbesteding is inmiddels gepubliceerd en zal in 2021 gegund worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720004 Werkplaatsuitrusting. De tijdelijke werkplaats in de kazerne Vught is gerealiseerd. Het restant budget zal mede ingezet worden voor de nieuwe werkplaatsen van de hoofd- en de nevenlocatie. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720008 Duikmaterieel. Bestellingen zijn gedaan en worden afgeleverd in 2021. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720009 Meetapparatuur. In 2019 is de aanbesteding voor nieuwe meetapparatuur gerealiseerd. Echter, door een kort geding van een van de aanbestedende partijen zijn de werkzaamheden rondom de uitrol van de nieuwe apparatuur uitgesteld.

De apparatuur is vertraagd uitgerold en zal pas in 2021 volledig afgerond zijn. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720010 Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen. Werkzaamheden zijn nog niet afgerond, investeringskrediet doorzetten naar 2021.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

INV-MA720024 Dienstvoertuigen DA (bevolkingszorg). Momenteel is C&R bezig met het opstellen van beleid rondom het rijden onder prio voor de OVD BZ en het piket Communicatie adviseurs COPI. Als het beleid vastgesteld is kan bepaald in welke uitvoering het voertuig aangeschaft kan worden. Besluit zal in 2021 genomen worden. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720015 Water ongevallenwagen. Investering wordt 1 jaar uitgesteld vanwege nieuwe regels rondom het duiken. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720016 Water ongevallenboot. Investering wordt 1 jaar uitgesteld vanwege nieuwe regels rondom het duiken. Investeringskrediet doorzetten naar 2021. INV-MA720017 HAB Ademluchtcontainer. Wordt in 2021 opgepakt als de aanbesteding rondom de aanschaf van de ademluchtapparatuur is afgerond. Investeringskrediet doorschuiven naar 2021. INV-MA720018 HAB IBGS/OGS-container. IBGS-beleid is inmiddels vastgesteld, in 2021 wordt een implementatieplan opgesteld zodat begonnen kan worden met de vervanging van de IBGS materialen. Investeringskrediet doorschuiven naar 2021. INV-MA720019 HAB Deco-container. IBGS-beleid is inmiddels vastgesteld, in 2021 wordt een implementatieplan opgesteld zodat begonnen kan worden met de vervanging van de IBGS materialen. Investeringskrediet doorschuiven naar 2021. INV-MA720021 Heftrucks 3x.

Aanschaf wordt uitgesteld totdat duidelijk is wat de behoefte is als de beide logistieke werkplaatsen opgeleverd zijn. Investeringskrediet doorschuiven in afwachting van bouw hoofd- en nevenlocatie. INV-MA720022 Helmen Er zijn extra helmen besteld doordat er een aantal helmen is afgekeurd en de voorraad helmen en maten voor nieuwe collega’s aangevuld moest worden. Is conform beleid en op grond van gebruiksduur en aanschafwaarde moeten deze helmen alsnog geactiveerd worden. INV-MA720022 Uitrukpakken. Door invoering van de nieuwe maattabellen naar aanleiding van de aanbesteding uitrukpakken was het in de overgangsfase naar de nieuwe systematiek nog noodzakelijk om een aantal maten extra aan te schaffen. Is conform beleid en op grond van gebruiksduur en aanschafwaarde moeten deze pakken alsnog geactiveerd worden. INV-MA720023 HAB SVM-container. IBGS-beleid is inmiddels vastgesteld, in 2021 wordt een implementatieplan opgesteld zodat begonnen kan worden met de vervanging van de IBGS materialen. Investeringskrediet doorschuiven naar 2021.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarverantwoording 2020

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10390129/1