2. Bijlage Meerjarenbeeld Sociaal en Zorgfonds

Geachte Raad, Wij geven via dit memo inzicht in de stand van de reserve Sociaal- en Zorgfonds lokaal (S&Z) en hoe het beeld zich meerjarig ontwikkelt. In de Begroting 2024 is besloten tot de splitsing van de reserve S&Z. Bij vaststelling van de Jaarrekening 2023 heeft deze ontvlechting plaatsgevonden. De stand van S&Z bedraagt op 1 januari 2024 € 26,9 miljoen. Prognose managementrapportage 2024 Bij de managementrapportage 2024 maken we een prognose op basis van de eerste maanden van 2024. Omdat we grotendeels afrekenen op basis van ‘prijs x geleverde zorg’ (P x Q) zal de jaarrekening altijd afwijken van onze prognose. De totale achterliggende budgetten zijn meer dan € 100 miljoen. Onze verwachting is dat er per jaareinde € 31,2 miljoen beschikbaar is in S&Z, dit is een groei van € 4,4 miljoen. Voor de jaren 2025 en 2026 is van dit bedrag op basis van eerdere besluitvorming van u raad € 10,2 miljoen gereserveerd voor investeringen, grotendeels in structuurversterkende maatregelen en het programma jeugdhulp. Tabel 1: Prognose S&Z lokaal managementrapportage 2024 Ontwikkeling reserve S&Z in 2024 Stand reserve S&Z 1-1-2024 Stortingen/onttrekkingen 2024 per saldo Prognose stand reserve S&Z eind '24 Reservering toekomstige investeringen, grotedeneels structuur versterkende maatregelen Prognose beschikbaar als buffer voor tekorten eind 2024

Prognose marap 2024 26,9 4,4 31,2 -10,2 21,0

Regionale reserve beschermd wonen maatschappelijke opvang (reserve BW/MO) Op basis van raadsvoorstel: “Meerjarenbegroting BW MO 2024-2027, uitkeren regionale reserve en begroting 2024 lokaal uitvoeringsplan BW MO” verwachten we c.a. € 8,5 miljoen jaarlijks over te houden op de regionale middelen van Beschermd wonen. In 2024 wordt € 8,1 miljoen uitgekeerd van de regionale reserve BW/MO aan S&Z. Tabel 2 geeft meerjarig het verwacht verloop van de reserve BW/MO weer. Tabel 2: prognose Regionale reserve BW marap 2024 Regionale reserve Beschermd Wonen Stand reserve Beschermd wonen op 1 januari Afroming Ten gunste van 's-Hertogenbosch Afroming Ten gunste van gastgemeenten Resultaat BW Stand reserve einde jaar

2024 30,7 -8,1 -5,6 8,5 25,5

2025 25,5 -10,9 -7,5 8,4 15,6

2026 15,6 -5,0 -3,4 8,4 15,6

2027 15,6 -5,0 -3,4 8,5 15,6

Ondergrens ter dekking van risico's Verschil t.o.v. ondergrens

6,5 19,0

6,5 9,1

6,5 9,1

6,5 9,1 .

*Over cursief gedrukte bedragen moet nog besluitvorming plaatsvinden.

Ontwikkelingen en risico’s regionale reserve BW/MO - BW/MO: Het ministerie VWS heeft grote financiële tekorten in de Wlz-GGZ-wonen. Er is bij de openstelling van de Wlz-GGZ in 2021 een uitname uit de middelen BW gedaan. Op grond van de “Ombuigingslijst” (Ministerie Financiën. Ombuigingslijst 2023, Pakketmaatregel 30, pagina 145 en 155)- zou nog een uitname van 15% (€ 5 mln.) voor onze regio aan de orde kunnen zijn. Dit is met de huidige regionale begroting op te vangen echter daalt dan de toekomstige uitkering van de regionale reserve aan de lokale reserve S&Z. In 2025 komt er geen extra uitname uit de BW-middelen, zo is door de voormalig staatssecretaris toegezegd. Vooralsnog hebben we een eventuele uitname dan ook niet verwerkt in het meerjarenbeeld. - Ondergrens reserve BW/MO regionaal: In 2024 is een nieuwe risicoanalyse uitgevoerd welke de basis vormt voor het bepalen van de ondergrens van de reserve. Bij de regionale meerjarenbegroting 2025-2028 stelt u raad de nieuwe ondergrens vast.

1-

Meerjarenprognose S&Z Voor de meerjarenenprognose zijn de volgende ontwikkelingen van belang: - Jeugdhulp: We verwachten in 2024 een voordeel van € 0,9 miljoen. De prognose is daarmee positiever dan bij de voorjaarsnota 2025. Vooral de ombouw naar kleinschalige verblijfsvoorzieningen is minder snel gegaan dan verwacht, de kosten zijn in 2024 daarom eenmalig lager. We zien nog altijd groei van ambulante begeleiding en GGZ- behandeling. Interventies met structuur versterkende maatregelen en het programma jeugdhulp zijn er op gericht alternatief en collectief aanbod hierop te ontwikkelen. Vanaf 2026 blijft er een omvangrijk financieel risico door de landelijke hervormingsagenda jeugdhulp. Begin 2025 geeft de landelijke deskundigencommissie een eerste advies over de haalbaarheid van deze financiële taakstelling. - Wmo: We verwachten per saldo € 0,8 miljoen te moeten onttrekken aan de reserve. De prognose is daarmee negatiever dan verwacht bij de voorjaarsnota 2025. De oorzaak is een sterke groei in het aantal cliënten en kosten binnen de Wmo begeleiding. De vraag naar Wmo-begeleiding groeit sterk door vergrijzing en complexere zorgvragen. Door een tekort aan mantelzorgers en vrijwilligers is afschalen moeilijk en blijft specialistische begeleiding langer nodig. We verwachten dat de trend in 2024 de komende jaren verder doorzet.

Vanuit het integraal zorgakkoord en het gezond en actief leven akkoord zetten we in op het ombuigen van deze trend en daarmee het betaalbaar houden van de zorg. Tegenover de hogere kosten staan vanaf 2026 ook extra Rijksinkomsten. Deze worden geraamd op € 700k structureel vanaf 2026 oplopend tot € 2.8miljoen structureel vanaf 2029. Voorgenoemde leidt tot het volgende meerjarenbeeld 2025-2027 weergegeven in tabel 3. Tabel 3: Meerjarenbeeld 2024-2027 S&Z marap 2024 Meerjarenprognose S&Z versie Marap '24 Stand reserve S&Z op 1 januari Ontvangsten uit regionale reserve BW Jeugdhulp Programma jeugdhulp (Hervormingsagenda) Wmo Overige Nieuw beleid (voorjaarsnota 2024) Structuur versterkende maatregelen Prognose stand reserve S&Z op 31 december Reserveringen cfm eerdere besluitvorming: 1. Programma jeugdhulp, 2. Nieuw beleid (voorjaarsnota 2024 en 3. Structuur versterkende maatregelen) Prognose beschikbaar als buffer voor tekorten per jaareinde

2024 26,9 8,1 0,9 -2,3 -0,8 -0,5 -0,9 31,2

2025 31,2 10,9 -2,3 -3,7 -1,9 -0,5 -0,6 -3,5 29,6

2026 29,6 5,0 -8,7 -2,5 -2,4 -0,5 20,4

2027 20,4 5,0 -9,8 -2,6 -0,5 12,5

7,7

2,5

-

-

23,5

27,1

20,4

12,5

We benoemen als volgt nog de belangrijkste risico’s bij dit meerjarenbeeld. -

-

-

JeugdzorgPlus (JZ+): Landelijk staat JZ+ onder grote druk. Instellingen hebben het financieel zwaar. Het is waarschijnlijk dat de samenwerkende gemeenten in Zuidoost Nederland zullen moeten bijdragen aan instandhouding. En daarnaast het aanpassen naar kleinschaligheid en het ontwikkelen van alternatieven. Doeluitkering vrouwenopvang: Zoals u weet, hebben we ontdekt dat de gemeente Vught onterecht was toegewezen aan de centrumgemeente Eindhoven voor de doeluitkering vrouwenopvang. Dit is per 1 januari 2024 gecorrigeerd door het Rijk. Zoals toegelicht in onze ‘antwoordbrief ex. Art. 71 RvO over 1.7 miljoen die bedoeld was voor ’s-Hertogenbosch’ zijn we nog in gesprek met het ministerie VWS en de gemeente Eindhoven. We doen er alles aan om de gemiste € 1.7 miljoen inkomsten uit het verleden gecompenseerd te krijgen. Zodra meer bekend is, informeren wij u raad hierover en wordt compensatie toegevoegd aan de reserve S&Z. Abonnementstarief: Vanaf 2026 geldt een inkomensafhankelijk abonnementstarief voor alle Wmo voorzieningen waar nu al een abonnementstarief voor geldt. Voor ’s-Hertogenbosch gaat deze wijziging gepaard met een uitname van het gemeentefonds met ruim € 2 miljoen per jaar. Hiertegenover moeten hogere abonnementsbijdrages staan. Het is onzeker of dit in de praktijk ook zo gaat uitpakken. Deze aanpassing is voor nu budgettair neutraal verwerkt in het meerjarenbeeld.

2-