Document · PDF

2. Bijlage Actualisatie begroting 2023

Gemeenteraad 6 juni 2023, gemeente 's-HertogenboschBij agendapunt: Actualisatie Begroting 20236.599 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Algemene uitkering Beleggingen en overige baten en lasten

Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.5 Treasury

Onderwerp Accres gemeentefonds

Toelichting mutatie Uitkomst septembercirculaire

Incidenteel dividend Enexis als gevolg van verkoop Fudura

Afgelopen jaar heeft de verkoop van Enexisdochter Fudura B.V. plaatsgevonden. Fudura paste niet langer in de focusstrategie die het bedrijf voorstaat en is daarom verkocht. Hierbij is een boekwinst van € 1,1 miljard gerealiseerd. Op 13 april jl. heeft de aandeelhoudersvergadering van Enexis ingestemd met de bestemming van deze eenmalige opbrengst. Grotendeels wordt deze in het bedrijf gelaten ten behoeve van de financiering van de forse investeringen in de energietransitie waarvoor het bedrijf in de komende jaren aan de lat staat. Aan de aandeelhouders wordt daarnaast eenmalig een bedrag van € 100 miljoen uitgekeerd. Voor onze gemeente met een aandeel van 3,73% betekent dit een incidentele opbrengst van € 3,73 miljoen. Het reguliere dividend over 2022 is hoger uitgevallen dan geraamd. Voor ons bedraagt dit ruim € 3,5 miljoen. In de begroting 2023 gingen wij nog uit van een bedrag van € 2,8 miljoen. Een voordeel van € 0,7 miljoen derhalve. De nettowinst van de BNG over 2022 komt uit op EUR 300 miljoen, een 27%-stijging ten opzichte van 2021 (EUR 236 miljoen). Belangrijke oorzaak hiervan is de stijging van het renteresultaat en een hoger gerealiseerd resultaat financiële transactie uit hoofde van de liquiditeitsporteuille. Het dividend bedraagt EUR 2,50 per aandeel. Onze begroting is gebaseerd op het dividend over 2021 van EUR 2,28. Dit passen we nu aan.

Er is een principeakkoord CAO afgesproken van € 240 en vervolgens +2%. Voor onze gemeente is het effect hiervan berekend. De verhoging van 1 euro per thuiswerkdag komt op basis van het huidige thuiswerkpatroon uit op een extra 100.000 euro.

2023 3.106

2024 3.106

2025 3.106

2026 3.106

-4.662

-100

-5.185

-1.879

-669

-67

3.730

Beleggingen en overige baten en lasten

0.5 Treasury

Regulier dividend Enexis

Beleggingen en overige baten en lasten

0.5 Treasury

Dividend BNG

Beleggingen en overige baten en lasten Beleggingen en overige baten en lasten

0.8 Overige baten en lasten

CAO verhoging 2023

0.8 Overige baten en lasten

Thuiswerkvergoeding

Beleggingen en overige baten en lasten Gemeentelijke belastingen

0.8 Overige baten en lasten

Energiestijging

0.64 Belastingen overig

Implementatiekosten nieuwe belastingapplicatie

De kosten voor energie liggen na de aanbesteding fors hoger in 2023. De verwachting is dat de tarieven na 2023 weer gaan zakken. In de begroting 2023 is rekening gehouden met € 230.000 implementatiekosten. Uit de marktconsultatie is gebleken dat deze inschatting te laag is.

Beleggingen en overige baten en lasten Bestuursorganen en -ondersteuning

0.4 Overhead

Heat/facilitor

Het meldingensysteem is opnieuw aanbesteed; de kosten vallen hoger uit.

-91

-97

0.1 Bestuur

Onderhoud K2Belastingen

Centric heeft de onderhoudskosten voor K2Belastingen verhoogd. Naar verwachting wordt K2Belastingen in 2024 vervangen door een nieuwe applicatie.

-65

Gemeentelijke belastingen

0.61 OZB woningen

OZB woningen

-222

Gemeentelijke belastingen

0.62 OZB niet-woningen

OZB niet-woningen

De gemiddelde stijging van de woningwaarde is 18%, terwijl in de begroting was uitgegaan van een stijging van 19%. De gemiddelde stijging van de woningwaarde is 2,9%, terwijl in de begroting was uitgegaan van een stijging van 2%. Daarnaast zijn er enkele grotere objecten opnieuw geïnventariseerd wat heeft geleid tot meer m2 vloeroppervlakte en daarmee hogere waardes.

669

Beleggingen en overige baten en lasten Ruimte voor economie en voorzieningen

0.4 Overhead

Website werken bij

-70

3.1 Economische ontwikkeling

Reclame-opbrengsten

200

Beleggingen en overige baten en lasten

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

Vpb last

De website werken bij en de inhuurdesk zijn dermate verouderd dat deze aan vernieuwing toe zijn. Wij zijn bezig met het vinden van locaties voor het plaatsen van vrijstaande reclame vitrines bij abri's en cruciaal daarbij is de energieaansluiting daarvan. Dat is bepalend voor de hoogte van de afdracht die we van de concessiehouder tegemoet kunnen zien. Met de kennis van nu gaan we uit van eenzelfde opbrengst als in 2022, namelijk 1,2 miljoen in 2023 (ten opzichte van 1,0 miljoen begroot). Daar staat tegenover dat we als gemeente vennootschapsbelasting moeten betalen (juridische procedure daarover loopt nog) en centraal een last van ca 0,3 miljoen hebben. De bezwaarprocedures worden aangehouden in afwachting van de uitkomsten van enkele gerechtelijke procedures die zijn gestart door andere gemeenten. Na afronding van deze gerechtelijke procedures kunnen de bezwaarprocedures van onze gemeente worden afgewikkeld.

-300

Ruimte voor economie en voorzieningen

3.1 Economische ontwikkeling

Indexering DenBoschPartners

-58

Bij primitieve begroting is er abusievelijk niet geindexeerd.

700

-320

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Werk en inkomen

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Onderwerp BUIG Budget - Uitkeringen

Toelichting mutatie De primitieve begroting 2023 is gebaseerd op het landelijk macro BUIG budget voor 2023, zoals gepubliceerd in de begroting van het Ministerie van SZW in september 2021. Bij deze actualisatie gaan we uit van het voorlopig BUIG budget voor 2023, zoals gepubliceerd in september 2022. Hieruit blijkt dat het macro BUIG budget met ca € 0,5mld is afgenomen ten opzichte van het eerder gepubliceerde budget. Daardoor daalt het budget voor onze gemeente met ca. €4,5 mln ten opzichte van primitief begroot. Ons aandeel in het macrobudget is daarbij nagenoeg gelijk gebleven. In de publicatie van het voorlopig BUIG budget is zoals gebruikelijk nog geen rekening gehouden met indexatie effecten, correcties o.b.v. realisaties voorgaand jaar en effecten van wijzigingen in Rijksbeleid. Gezien de bijzondere stijging van de WML per 1-1-2023 van 10,15% heeft het Ministerie op verzoek van de gemeenten een uitzondering gemaakt en wel een inschatting van dit indexatie effect publiceerd. Voor 's-Hertogenbosch leidt het indexatie effect tot €1,4mln hoger budget dan primitief begroot. In de primitieve begroting 2023 is rekening gehouden met een nadelig effect vanuit correcties op landelijk gerealiseerde aantallen voor zowel 2021 als 2022. Echter in het later gepubliceerde voorlopig budget 2023 is de werkelijke correctie voor lagere aantallen 2021 reeds verwerkt in de budgetbijstelling.

De correctie voor lagere aantallen 2022 wordt, op basis van de Macro Econoische Verkenning van het CPB, naar verwachting € 1,3mln nadelig, wat ten opzichte van de primitieve begroting 2023 een voordeel bijna € 0,7 mln lagere bijstelling, voor gerealiseerde aantallen in het voorgaande jaar, in de actualisatie van de begroting tot gevolg heeft. De effecten vanuit Rijksbeleid blijven onzeker en schatten we conform consistente lijn in op € 0,5mln nadelig, dit is gelijk aan de reeds in de primtitieve begroting opgenomen post waardoor hieruit geen financieel effect bij actualisatie van de begroting ontstaat. Per saldo leiden voorgenoemde actualisaties (-€ 4,5mln + € 1,4mln + € 0,7mln) tot een nadelige bijstelling van € 2,4mln

2023 -2.388

Werk en inkomen

6.3 Inkomensregelingen

BUIG Budget Loonkostensubsidie (LKS)

De primitieve begroting 2023 is gebaseerd op het landelijk macro BUIG budget voor 2023, zoals gepubliceerd in de begroting van het Ministerie van SZW in september 2021. Bij deze actualisatie gaan we uit van het voorlopig BUIG budget voor 2023, zoals gepubliceerd in september 2022. Hieruit blijkt dat het macro LKS budget met ca. € 50mln is toegenomen ten opzichte van het eerder gepubliceerde budget van € 377mln. Initieel leidt dit tot een hoger budget van circa € 1 mln, echter de verwachting, op basis van de realisatie 2021 en voorlopige CBS cijfers 2022, is dat ons aandeel in het macrobudget met 0,19% afneemt met een nadelig effect van ruim € 0,7mln; waardoor per saldo nog een voordeel van € 0,3mln resulteert. Ook voor het LKS budget geldt dat de publicatie van het voorlopig BUIG budget nog zonder indexatie effecten, correcties o.b.v. realisaties voorgaand jaar of effecten vanuit Rijksbeleid is. Gezien de bijzondere stijging van het WML per 1-1-2023 van 10,15% heeft het Ministerie op verzoek van de gemeenten een uitzondering gemaakt en wel een inschatting van dit indexatie effect gepubliceerd. Voor 's-Hertogenbosch leidt dit tot ruim € 0,5mln hoger budget dan primitief begroot.

Het financiële effect van een correcties op gerealiseerde landelijke aantallen uit het voorgaande jaar houden we gelijk aan de werkelijke bijstelling in 2022 en betreft daarmee een nadeel van ruim € 100k. De effecten vanuit Rijksbeleid zijn in hun geheel meegenomen bij het BUIG budget - uitkeringen. Per saldo leiden voorgenoemde actualisaties (€ 1mln - € 0,7mln + 0,5mln -0,1mln) tot een voordelige bijstelling van € 0,7mln.

669

2024

2025

2026

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Werk en inkomen

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Onderwerp BUIG Kosten- uitkeringen

Toelichting mutatie In de primitieve begroting is rekening gehouden met een gemiddeld aantal uitkeringen voor 2023 van 3.221. Inmiddels heeft de prognose zich fors gunstiger ontwikkeld en verwachten we voor 2023 een gemiddeld aantal uitkeringen van 3.013, dus 208 uitkeringen minder dan primitief begroot met een fors voordelig effect op de uitkeringskosten a €3,8 mln. De bijzonder hoge Indexatie van de Netto Minimum Uitkeringspijs (NMU) van 9,9% (in lijn met de WML en conform de verwachting van het CPB) heeft een nadelig effect van € 2,1mln op de uitkeringskosten. Daar bovenop heeft de aanpassing van de kostendelersnorm een nadelig effect van € 0,5mln op de uitkeringsprijs. Per saldo resteert een voordeel van ruim €1,2 mln. op de uitkeringskosten.

2023 1.244

Werk en inkomen

6.3 Inkomensregelingen

BUIG Kosten loonkostensubsidie (LKS)

Door de hoge WML indexatie van 12,1%, gebaseerd op de verwachting van het CPB, en het vervallen van de ziekteverzuimvergoeding, ten gevolge van het landelijke traject Breed Offensief, stijgen de kosten voor loonkostensubsidies met € 0,8mln. Dit effect wordt gemitigeerd voor € 0,6mln doordat door de krappe arbeidsmarkt er meer regulier wordt geplaatst en daarmee verwachten we gemiddeld 51fte minder LKS plaatsingen te realiseren dan primitief begroot (591 i.p.v. 642). Per saldo leidt dit tot een nadeel van € 178k op de kosten voor loonkostensubsidies.

-178

Werk en inkomen

0.10 Mutaties reserves

Reserve Fonds Werk en Inkomen

-94

Werk en inkomen

6.3 Inkomensregelingen

Trap op trap af uitvoeringskosten

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.3 Inkomensregelingen

Koo

De bufferreserve FWI voor de uitkeringen is gemaximaliseerd op 7,5% van het BUIG budget. Dat betekent dat de reserve per 1/1/2023 ca 300k. te laag staat, omdat het BUIG budget in 2023 €4.2mln hoger ligt dan het definitieve budget voor 2022. In de primitieve begroting is reeds rekening gehouden met een storting van 205k; derhalve dienen we 94k additioneel te storten. Op basis van het driejaars gemiddelde van het aantal uitkeringen en lks plaatsingen wordt de bijdrage vanuit de algemene middelen aan de uitvoeringskosten bepaald, conform de afgesproken trap op trap af systematiek uitvoeringskosten. De lagere aantallen uitkeringen en lks plaatsingen leiden tot een lager gemiddelde waardoor uitvoeringsbudget a 240k vrijvalt. Herijking van de begroting KOO / actualisatie (indexatie) op extra onderdeel inkoop basisondersteuning Door het hoge aantal te huisvesten statushouders worden de verstrekkingen van de Bijzondere Bijstand al een aantal jaar extra belast met als gevolg overschrijdingen op het budget van de Bijzondere Bijstand. De statushouders kunnen bijzondere bijstand aanvragen in het kader van de Directe Levensbehoeften en Woonvoorzieningen.

De verstrekkingen op Directe Levensbehoeften worden door de Belastingdienst als inkomen gezien, dit betekent dat verstrekkingen op dit gebied voor de gemeente kostprijsverhogend zijn aangezien wij de afdachten mbt loonheffing en zorgverzekeringswet voor onze rekening nemen.

Statushouders verstrekkingen Bijzondere Bijstand

Gelijke kansen op talentontwikkeling 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Gezondheid, soc.structuur en 6.1 Samenkracht en maats.ondersteuning burgerparticipatie Gezondheid, soc.structuur en 6.2 Toegang en maats.ondersteuning eerstelijnsvoorzieningen Ruimte voor economie en 3.3 Bedrijvenloket en voorzieningen bedrijfsregelingen

Accommodaties (jeugdontmoetingsplek) Accommodaties (sociaal culturele centra) Accommodaties (wijkpunten) Structureel lagere marktopbrengsten

Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een te laag indexpercentage toegepast. Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een te laag indexpercentage toegepast. Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een te laag indexpercentage toegepast. De marktopbrengsten vertonen een structureel tekort van € 100.000. Met name het aantal marktkooplieden non-food wordt kleiner (food blijft ongeveer gelijk). Dit is een landelijke trend die na zich na corona heeft versneld. Uitbreiden met meer food-ondernemers op de markt is lastig vanwege branchering (voorkomen van teveel concurrerende food ondernemers op 1 markt).

Openbare ruimte, water en groen

Nieuw beleid beheer openbare ruimte vanuit bestuursakkoord

Bij het vaststellen van de begroting 2023 is er € 1,3 mln aan additioneel budget structureel toegevoegd aan het beheer van de openbare ruimte. Met name door krapte op de arbeidsmarkt zal in 2023 nog geen volledige besteding gerealiseerd kunnen worden.

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

2024

2025

2026

240

-90

-7

-55

-24

-100

250

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Veiligheid

Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Onderwerp Veiligheidsregio Brabant Noord

Toelichting mutatie Verhoging van de inwonersbijdrage (exclusief indexatie) voor de Veiligheidsregio BBN Raadsvoorstel 28-02-2023 ; 'Zienswijze op de Kadernota 2024 van de Veiligheidsregio Brabant Noord'.

Veiligheid Sport en recreatie

1.2 Openbare orde en veiligheid 5.2 Sportaccommodaties

Taskforce RIEC Schoonmaak De Plek

Terugontvangen BTW Taskforce-RIEC 2020 en 2021 De schoonmaakkosten zijn hoger dan begroot. De begroting is niet aangepast aan de laatste aanbesteding (na overname De Plek). Door Corona is dit eerder niet opgevallen.

Sport en recreatie

5.2 Sportaccommodaties

Eigenaarsonderhoud Sportiom

Veiligheid

1.2 Openbare orde en veiligheid

Landelijke Vreemdelingen Voorzieningen

Uit de actualisatie van de meerjarige planning van het onderhoud Sportiom blijkt een stijging van de storting in de voorziening groot onderhoud van structureel € 173.000 noodzakelijk. Het pilotprogramma voor de Landelijke Vreemdelingen Voorzieningen loopt tot en met 31 december 2022. Vanaf 2023 komen deze middelen niet meer via het gemeentefonds

Gezondheid, soc.structuur en 0.10 Mutaties reserves maats.ondersteuning Gelijke kansen op talentontwikkeling 0.10 Mutaties reserves Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

7.1 Volksgezondheid

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning Beleggingen en overige baten en lasten

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 0.4 Overhead

Basisinkoop FMGH Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een onjuiste financieringsbron (onttrekking res S&Z) gekozen voor de bekostiging van de indexering. Basisinkoop FMGH Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een onjuiste financieringsbron (onttrekking res S&Z) gekozen voor de bekostiging van de indexering. OGGZ - budget openbare Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een onjuiste financieringsbron geestelijke gezondheidszorg gekozen voor de bekostiging van de indexering. Wijkpunten algemeen Overige correcties ten onrechte geïndexeerde budgetten B2023

Gelijke kansen op talentontwikkeling 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Leerwerkplicht

Gelijke kansen op talentontwikkeling 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Peuterarrangementen

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

Subsidies Armoedebeleid

6.3 Inkomensregelingen

Gelijke kansen op talentontwikkeling 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Gezondheid, soc.structuur en 6.1 Samenkracht en maats.ondersteuning burgerparticipatie

Correctie indexatie

Gelijke kansen op talentontwikkeling 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Leerlingenvervoer indexatie budgetten

Beleggingen en overige baten en lasten

0.8 Overige baten en lasten

Steun slachtoffers aardbeving Syrie en Turkije

Beleggingen en overige baten en lasten

0.8 Overige baten en lasten

Dekking Onvoorzien

Beleggingen en overige baten en lasten

0.4 Overhead

Recruitment marketeer

Correctie indexatie/ energiecompensatie

Bij het samenstellen van de begroting 2023 is per abuis een onjuiste financieringsbron gekozen voor de bekostiging van de indexering. Bij een aantal uitgavenposten heeft ten onrechte een indexatie bij de B2023 plaatsgevonden. We kunnen op deze uitgavenposten geen correctie meer doorvoeren, omdat deze budgetten inmiddels opgenomen zijn in een bestedingsplan. Vandaar dat we de ten onrechte geïndexeerde posten B2023 corrigeren van een algemeen budget. Leerwerkplicht wordt gedekt uit een doel- uitkering van het Rijk, waarbij indexatie plaatsvindt. Bij het opstellen van de Begroting 2023 is leerwerkplicht nogmaals geïndexeerd. We corrigeren de indexatie van de Begroting 2023. Peuterarrangementen wordt gedekt uit een doeluitkering van het Rijk, waarbij indexatie plaatsvindt. Bij het opstellen van de Begroting 2023 zijn de peuterarrangementen nogmaals geïndexeerd. We corrigeren de indexatie van de Begroting 2023. De subsidies Armoedebeleid worden gedekt uit de DU Armoedebestrijding. Deze wordt niet geindexeerd door het rijk, de subsidies zijn per abuis wel geindexeerd bij het opmaken van de Begroting 2023 Bij het samenstellen van de begroting 2023 is een indexering toegepast terwijl dit niet was toegestaan. We corrigeren hierbij de indexering. Bij het samenstellen van de begroting 2023 is een indexering toegepast terwijl dit niet was toegestaan. We corrigeren hierbij de indexering.

Uitvoering wettelijke taak. Eind 2022 is de aanbesteding van het leerlingenvervoer afgerond. Dit heeft geleid tot een kostenstijging van 28% voor 2023. Daarbovenop komt de contractueel overeekgekomen NEA-indexatie van 13,7% per 1-1-2023. De nieuwe overeenkomsten gaan in vanaf schooljaar 2023-2024. Voor het schooljaar 2024-2025 e.v. voorzien we een kostenstijging van 19%. De raad van de gemeente 's-Hertogenbosch verzoekt het college om gezien de enorme omvang van de ramp 1 euro per inwoner te doneren voor noodhulp in Syrie en Turkije ten laste van de post onvoorzien. De raad van de gemeente 's-Hertogenbosch verzoekt het college om gezien de enorme omvang van de ramp 1 euro per inwoner te doneren voor noodhulp in Syrie en Turkije ten laste van de post onvoorzien. De recruitment marketeer is nodig om eerste grote stap te kunnen zetten in het professionaliseren van onze werving & selectie, zowel in kennis als in capaciteit. Door de krapte op de arbeidsmarkt moeten we als organisatie zelf pro actiever zijn in het werven van personeel.

2023

2024 -566

2025 -601

2026 -679

65 -60

-60

-173

112

135

100

150

-579

-100

50 -442

-157

157

-100

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Beleggingen en overige baten en lasten Beleggingen en overige baten en lasten

Taakveld 0.4 Overhead

Onderwerp Recruitment marketeer

0.4 Overhead

Beleggingen en overige baten en lasten

Toelichting mutatie Dekking bestaande budgetten sectoren

2023

2024

2025

2026

100

opleiding en Om de jonge talenten blijvend te kunnen boeien en binden is opleiding en training een trainingsprogramma trainees essentieel onderdeel.

-50

0.4 Overhead

opleiding en Dekking bestaande budgetten sectoren trainingsprogramma trainees

Gemeentelijke belastingen

6.3 Inkomensregelingen

Kwijtschelding rioolheffing

-23

Energie, duurzaamheid en milieu

7.2 Riolering

Kwijtschelding rioolheffing

Gemeentelijke belastingen

6.3 Inkomensregelingen

-77

Energie, duurzaamheid en milieu

7.3 Afval

Kwijtschelding afvalstoffenheffing Kwijtschelding afvalstoffenheffing

1.101

Algemene uitkering

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

-1.101

De budgetten 2023, 2024 en 2025 herzien obv de actuele projectplannen. Zie ook de raadsinformatiebrief van mei 2023.

-58

-41

De budgetten 2023, 2024 en 2025 herzien obv de actuele projectplannen. Zie ook de raadsinformatiebrief van mei 2023.

-45

De budgetten 2023, 2024 en 2025 herzien obv de actuele projectplannen. Zie ook de raadsinformatiebrief van mei 2023.

-7

De budgetten 2023, 2024 en 2025 herzien obv de actuele projectplannen. Zie ook de raadsinformatiebrief van mei 2023.

-70

-256

-99

De budgetten 2023, 2024 en 2025 herzien obv de actuele projectplannen. Zie ook de raadsinformatiebrief van mei 2023.

256

-6.567

Algemene Uitkering Algemene Uitkering

Diverse programma's Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

Diverse taakvelden 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

0.10 Mutaties reserves

Gelijke kansen op talentontwikkeling 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Gelijke kansen op talentontwikkeling 0.10 Mutaties reserves

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

0.10 Mutaties reserves

Veiligheid

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Project Gestelse Buurt werkt! onderdeel Perspectief (FD) Project Gestelse Buurt werkt! onderdeel Perspectief (FD) Project Gestelse Buurt werkt! onderdeel Perspectief (Jeugd) Project Gestelse Buurt werkt! onderdeel Perspectief (Jeugd) Project Gestelse Buurt werkt! onderdeel Weerbare Buurt (Volw) Project Gestelse Buurt werkt! onderdeel Weerbare Buurt (Volw) Vrouwenopvang/huiselijk geweld (inkomsten)

Door de ophoging van de vermogensnorm komen meer belastingplichtigen in aanmerking voor kwijtschelding van rioolheffing. Kwijtschelding wordt meegenomen in de opbrengst van rioolheffing. Door hogere kwijtschelding wordt de storting van de opbrengst van de rioolheffing in de gelijknamige voorziening lager. Door de ophoging van de vermogensnorm komen meer belastingplichtigen in aanmerking voor kwijtschelding van afvalstoffenheffing Kwijtschelding wordt meegenomen in de opbrengst van afvalstoffenheffing. Door hogere kwijtschelding wordt de storting van de opbrengst van de afvalstoffenheffing in de gelijknamige voorziening lager. Doorrekening taakmutaties, IU en DU septembercirculaire 2022 naar begroting 2023 op diverse programma's en taakvelden Doorrekening taakmutaties, IU en DU septembercirculaire 2022 naar begroting 2023 op diverse programma's en taakvelden. Deze verwerken we op de uitgavenbudgetten en het Sociaal en Zorgfonds. De budgetten 2023, 2024 en 2025 herzien obv de actuele projectplannen. Zie ook de raadsinformatiebrief van mei 2023.

Geweld hoort nergens thuis, zeker niet in je eigen huis. Veel mensen hebben thuis niet zo’n veilige omgeving en hebben te maken met geweld in de huiselijke kring. De schade die dit veroorzaakt is groot. Onze opgave is huiselijk geweld en kindermishandeling terug te dringen en de schade ervan te beperken. Deze opgave bevindt zich op het snijvlak van zorg en veiligheid, waarbij een relatie ligt met andere vormen van opvang. Hierdoor past het meer onder het raadsprogramma gezondheid, soc. structuur en maats. ondersteuning dan onder het raadsprogramma veiligheid.

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Onderwerp Vrouwenopvang/huiselijk geweld (inkomsten)

Veiligheid

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Vrouwenopvang/huiselijk geweld (uitgaven)

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Vrouwenopvang/huiselijk geweld (uitgaven)

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Koo

Toelichting mutatie Geweld hoort nergens thuis, zeker niet in je eigen huis. Veel mensen hebben thuis niet zo’n veilige omgeving en hebben te maken met geweld in de huiselijke kring. De schade die dit veroorzaakt is groot. Onze opgave is huiselijk geweld en kindermishandeling terug te dringen en de schade ervan te beperken. Deze opgave bevindt zich op het snijvlak van zorg en veiligheid, waarbij een relatie ligt met andere vormen van opvang. Hierdoor past het meer onder het raadsprogramma gezondheid, soc. structuur en maats. ondersteuning dan onder het raadsprogramma veiligheid. Geweld hoort nergens thuis, zeker niet in je eigen huis. Veel mensen hebben thuis niet zo’n veilige omgeving en hebben te maken met geweld in de huiselijke kring. De schade die dit veroorzaakt is groot. Onze opgave is huiselijk geweld en kindermishandeling terug te dringen en de schade ervan te beperken. Deze opgave bevindt zich op het snijvlak van zorg en veiligheid, waarbij een relatie ligt met andere vormen van opvang. Hierdoor past het meer onder het raadsprogramma gezondheid, soc. structuur en maats. ondersteuning dan onder het raadsprogramma veiligheid. Geweld hoort nergens thuis, zeker niet in je eigen huis. Veel mensen hebben thuis niet zo’n veilige omgeving en hebben te maken met geweld in de huiselijke kring. De schade die dit veroorzaakt is groot.

Onze opgave is huiselijk geweld en kindermishandeling terug te dringen en de schade ervan te beperken. Deze opgave bevindt zich op het snijvlak van zorg en veiligheid, waarbij een relatie ligt met andere vormen van opvang. Hierdoor past het meer onder het raadsprogramma gezondheid, soc. structuur en maats. ondersteuning dan onder het raadsprogramma veiligheid. Herrijking van de begroting KOO.

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

0.10 Mutaties reserves

Koo

Gelijke kansen op talentontwikkeling 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Gelijke kansen op talentontwikkeling 0.10 Mutaties reserves

Koo

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 0.10 Mutaties reserves 6.3 Inkomensregelingen

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Koo Koo Koo Meicirculaire 2023 incidentele middelen Enveloppe Armoede en Schulden

Meicirculaire 2023 incidentele middelen Enveloppe Armoede en Schulden

2023 6.567

2024 6.567

2025 6.567

2026 6.567

6.897

6.567

-6.897

-6.567

-149

Herrijking van de begroting KOO.

149

Het team Jeugd maakt gebruik van werkplekken die obv het contract voor rekening komen van Koo. Het team Jeugd maakt gebruik van werkplekken die obv het contract voor rekening komen van Koo. Het team Volwassenen maakt gebruik van werkplekken die obv het contract voor rekening komen van Koo. Het team Volwassenen maakt gebruik van werkplekken die obv het contract voor rekening komen van Koo. Extra rijksmiddelen voor versterken dienstverlening op gebied Vroegsignalering, extra aanvragen Bijzondere Bijstand vanwege koopkrachtcrisis en effectieve aanpakken gebied armoede en schulden

-89

530

Betreft een inschatting op de nog te ontvangen meicirculaire 2023. Na ontvangst van de meicirculaire 2023 passen we zowel de inkomsten als de uitgaven aan. Bij inzet van de budgetten houden we rekening met een eventuele lagere toekenning en is alternatieve dekking voorhanden. Een deel van de extra incidentele rijksmiddelen uit de Enveloppe Armoede en schulden (meicirculaire 2023) wordt ingezet voor extra incidenteel personeel om het verwachte extra beroep op onze dienstverlening te ondervangen. Betreft een inschatting op de nog te ontvangen meicirculaire 2023. Na ontvangst van de meicirculaire 2023 passen we zowel de inkomsten als de uitgaven aan. Bij inzet van de budgetten houden we rekening met een eventuele lagere toekenning en is alternatieve dekking voorhanden.

-103

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

6.3 Inkomensregelingen

Onderwerp Meicirculaire 2023 incidentele middelen Enveloppe Armoede en Schulden

Meicirculaire 2023 incidentele middelen Enveloppe Armoede en Schulden

Toelichting mutatie Een deel van de extra incidentele rijksmiddelen uit de Enveloppe Armoede en schulden (meicirculaire 2023) wordt ingezet voor extra incidenteel personeel om het verwachte extra beroep op onze dienstverlening te ondervangen. Betreft een inschatting op de nog te ontvangen meicirculaire 2023. Na ontvangst van de meicirculaire 2023 passen we zowel de inkomsten als de uitgaven aan. Bij inzet van de budgetten houden we rekening met een eventuele lagere toekenning en is alternatieve dekking voorhanden. Een deel van de extra incidentele rijksmiddelen uit de Enveloppe Armoede en schulden (meicirculaire 2023) wordt ingezet voor extra incidenteel personeel om het verwachte extra beroep op onze dienstverlening te ondervangen. Betreft een inschatting op de nog te ontvangen meicirculaire 2023. Na ontvangst van de meicirculaire 2023 passen we zowel de inkomsten als de uitgaven aan. Bij inzet van de budgetten houden we rekening met een eventuele lagere toekenning en is alternatieve dekking voorhanden. Een deel van de Enveloppe middelen zal worden ingezet voor de brede visie op preventie armoede en schulden. Deze is in de maak. Daarom nemen we deze middelen eerst op in de stelpost Armoede en Schulden Betreft een inschatting op de nog te ontvangen meicirculaire 2023. Na ontvangst van de meicirculaire 2023 passen we zowel de inkomsten als de uitgaven aan.

Bij inzet van de budgetten houden we rekening met een eventuele lagere toekenning en is alternatieve dekking voorhanden. Het rijk heeft in 2022 aangekondigd vanaf 2023 structurele middelen aan het gemeentefonds toe te voegen voor het bestrijden van armoede en schulden. Er is een bedrag op landelijk niveau bekend, het exacte bedrag per gemeente volgt in de meicirculaire. Vooruitlopend daarop nemen we dit bedrag op in de vorm van een stelpost. We zetten deze middelen in voor extra structureel personeel voor het versterken van onze dienstverlening.

2023

2024

2025

2026

-73

-195

-159

-530

424

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.3 Inkomensregelingen

Meicirculaire 2023 structurele middelen armoede en schulden

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Meicirculaire 2023 structurele middelen armoede en schulden

Inzet van structurele rijksmiddelen voor extra personeel EHBG

-75

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.3 Inkomensregelingen

Meicirculaire 2023 structurele middelen armoede en schulden

Inzet van structurele rijksmiddelen voor extra personeel BB

-122

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Meicirculaire 2023 structurele middelen armoede en schulden

Inzet van structurele rijksmiddelen voor extra personeel SDV, O&R

-227

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.3 Inkomensregelingen

Meicirculaire 2023 tweede deel Energietoeslag 2023

8.538

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.3 Inkomensregelingen

Meicirculaire 2023 tweede deel Energietoeslag 2023

-8.538

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.3 Inkomensregelingen

Toeslagenaffaire (SPUK)

Voor de Energietoeslag 2023 wordt 900 miljoen aan het gemeentefonds via de meicirculaire 2023 toegevoegd. Dit betreft het tweede deel, het eerste deel ad 500 miljoen is via de decembercirculaire 2022 toegevoegd. In het kader van de Toeslagenaffaire kunnen gemeenten een vergoeding krijgen voor de kosten voor de projectleiding. Wij hebben er voor gekozen om het via een normbedrag o.b.v. aantal geholpen gedupeerden te doen, dat betekent dat we 120k ontvangen. Dit wordt achteraf, na verantwoording in de SiSa uitbetaald.

120

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Onderwerp Toeslagenaffaire (SPUK)

Toelichting mutatie In het kader van de Toeslagenaffaire kunnen gemeenten een vergoeding krijgen voor de kosten voor de projectleiding. Wij hebben er voor gekozen om het via een normbedrag te doen, dat betekent dat we 120k ontvangen. Dit wordt achteraf, na verantwoording in de SiSa uitbetaald. We willen dit in de Begroting 2023 opnemen, de kosten worden deels in 2023 gemaakt en zijn deels reeds gemaakt in 2021 en 2022.Dit vergoeding die we krijgen, wordt o.b.v. motie "Geld reserveren voor aanpak armoede en schulden" gereserveerd.

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Wet Inburgering (WXL)

Sinds 1 januari 2022 zijn gemeenten verplicht om inburgeraars minstens 6 maanden financieel te ontzorgen. Hiervoor ontvangen we rijksmiddelen.

Gelijke kansen op financiële zelfredzaamheid

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Wet Inburgering (WXL)

Extra inzet personeel bij Schulddienstverlening vanwege het financieel ontzorgen inburgeraars (wettelijke plicht).

-54

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang

Conform de centrumregeling moeten alle colleges in de regio jaarlijks voor 31 december het regionaal uitvoeringsplan en het regionaal uitvoeringsbudget vaststellen. De gemeente ’sHertogenbosch stelt als centrumgemeente de meerjarenbegroting vast (collegebesluit 13 december 2022. Nr: 14435463). De inhoud stemt zij af met de portefeuillehouders in de regio via het portefeuillehoudersoverleg Maatschappelijke Zaken (poho MZ). De wijzigingen in de begroting leggen wij voor bij de actualisatie ivm mutaties in de reserve S&Z.

-4.558

-4.768

-4.047

-3.374

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

0.10 Mutaties reserves

Beschermd Wonen en maatschappelijke opvang

4.558

4.768

4.047

3.374

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

WMO begeleiding en groepsbegeleiding incl PGB

-2.123

-2.887

-3.703

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

0.10 Mutaties reserves

WMO begeleiding en groepsbegeleiding incl PGB

2.123

2.887

3.703

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

WMO hulpmiddelen

Aanpassing aantal clienten en prijs per voorzieningsoort. Uitgangspunt is het aantal clienten 2022. Op basis van het VNG (Vereniging voor Nederlandse Gemeenten) voorspelmodel zijn de aantallen clienten procentueel per jaar bijgesteld. Daarnaast is het tarief volgens contract aangepast aan het niveau 2023. Aanpassing aantal clienten en prijs per voorzieningsoort. Uitgangspunt is het aantal clienten 2022. Op basis van het VNG (Vereniging voor Nederlandse Gemeenten) voorspelmodel zijn de aantallen clienten procentueel per jaar bijgesteld. Daarnaast is het tarief volgens contract aangepast aan het niveau 2023.

-199

-111

-24

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

0.10 Mutaties reserves

WMO hulpmiddelen

199

111

-72

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

WMO vervoer regiotaxi

424

461

496

536

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

0.10 Mutaties reserves

WMO vervoer regiotaxi

-424

-461

-496

-536

Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

WMO vervoersvoorziening, HH en PGB HH

-1.494

-1.478

-1.506

-726

2023 -120

2024

2025

2026

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Gezondheid, soc.structuur en maats.ondersteuning

Taakveld 0.10 Mutaties reserves

Onderwerp WMO vervoersvoorziening, HH en PGB HH

Veiligheid Veiligheid

1.2 Openbare orde en veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid

COA Rosmalen COA Rosmalen

Veiligheid

1.2 Openbare orde en veiligheid

Versterkingsgelden

Veiligheid

1.2 Openbare orde en veiligheid

Versterkingsgelden

Veiligheid Veiligheid

1.2 Openbare orde en veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid

Taskforce RIEC Taskforce RIEC

Cultureel klimaat

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Ontwikkeling Design Museum

Cultureel klimaat

0.10 Mutaties reserves

Cultureel klimaat

5.6 Media

Cultureel klimaat

5.6 Media

Cultureel klimaat

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Ontwikkeling Design Museum uitkering informatievoorziening Digitale overheid uitkering informatievoorziening Digitale overheid rijksuitkering

Cultureel klimaat

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Cultureel klimaat

rijksuitkering

Toelichting mutatie Aanpassing aantal clienten en prijs per voorzieningsoort. Uitgangspunt is het aantal clienten 2022. Op basis van het VNG (Vereniging voor Nederlandse Gemeenten) voorspelmodel zijn de aantallen clienten procentueel per jaar bijgesteld. Daarnaast is het tarief volgens contract aangepast aan het niveau 2023. Uitgaven in verband met de opvang van asielzoekers. Uitkering COA voor de opvang van asielzoekers. Er is een bestuursovereenkomst gesloten met het COA voor een tijdelijke noodopvanglocatie in Rosmalen voor de opvang van vreemdelingen. Bekostiging geschiedt obv het aantal mensen dat daadwerkelijk op de locatie wordt ondergebracht. Inzet van de specificieke uitkering voor lokale integrale aanpak van radicalisering, extremisme en terrorisme In 2023 en 2024 wordt een specificieke uitkering verwacht voor lokale integrale aanpak van radicalisering, extremisme en terrorisme inzet middelen Taskforce RIEC binnen de kaders van het regionaal versterkingsplan Vanuit het ‘Plan versterkingsgelden aanpak ondermijning regio Brabant-Zeeland 2022 – 2024’ (regionaal versterkingsplan) zijn gelden beschikbaar gesteld ter versterking van de regionale doekracht. Deze gelden worden beschikbaar gesteld via Taskforce Ríec Vanuit het bestuursakkoord is voor de ontwikkeling van het Design Museum 1000K beschikbaar gesteld in 2023.

Dit bedrag zal conform bestuursakkoord over 4 jaar a 250K per jaar worden ingezet. Daarom het verzoek hiervoor een nieuwe reserve te creeeren en 750K te storten in deze nieuwe reserve ontwikkeling Design Museum en in te zetten in 20242025 en 2026. Reserve ontwikkeling Design Museum, wordt ingezet vanaf 2024 t/m 2026

2023 1.494

2024 1.478

2025 1.506

-85

-155

155

-125 125

-100 100

750

-250

-750

250

Inzet rijksuitkering informatievoorziening digitale overheid voor de bekostiging van de realisatie of de instandhouding van de Informatiepunten Digitale Overheid

-152

Er is een rijksuitkering ontvangen voor informatievoorziening digitale overheid voor de bekostiging van de realisatie of de instandhouding van de Informatiepunten Digitale Overheid Het Rijk kent een specificieke uitkering toe voor Impuls Jongerencultuur, bedoeld voor jongeren die in de coronaperiode veel hebben moeten missen, ook op cultureel vlak. In het kader van herstel is er daarom in het bijzonder oog voor cultuurparticipatie voor jongeren. De rijksuitkering Jongerencultuur 2022 wordt ingezet in 2023. Zie collegebelsuit 14519511 Besteding Impuls Jongerencultuur 2022. Daarnaast wordt er ook een specificieke uitkering verwacht voor Jongerencultuur voor 2023 en 2024. De Rijksuitkering Jongerencultuur 2022 wordt ingezet in 2023. Collegebesluit 14519511 Besteding Impuls Jongerencultuur 2022.

152

-310

310

-34

-33

-67

Theater aan de Parade

-78

0.10 Mutaties reserves

Ruimte voor economie en voorzieningen Cultureel klimaat

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 0.10 Mutaties reserves

Theater aan de Parade

Bereikbare stad

2.1 Verkeer en vervoer

Bereikbare stad

2.1 Verkeer en vervoer

726

-93 93

Campagne amateurkunsten Vanuit het bestuursakkoord is er in 2023 voor campagne amateurkunsten 100K voor 3 jaren beschikbaar gesteld. Daarom het verzoek hiervoor een nieuwe reserve te creeeren en het niet bestede deel voor 2024 en 2025 te storten in de nieuwe reserve campagne amateurkunsten. Campagne amateurkunsten Reserve campagne amateurkunsten in te zetten in 2024 en 2025.

Cultureel klimaat

2026

Lift Paleisbrug

De OZB en vaste lasten van Theater aan de Parade worden tot het moment van opening half oktober 2023 gedekt uit de reserve Nieuwbouw Theater. De onttrekking is hoger dan is begroot als gevolg van een hogere WOZ waarde. Hogere onttrekking uit de reserve nieuwbouw voor Theater aan de Parade voor OZB en vaste lasten bij MV Paleislift: renovatie en bouwkundige aanpassingen

-350

Lift Paleisbrug

Paleislift: dekking via onderhoudsfonds van renovatie en bouwkundige aanpassingen

350

Bijlage 2 Actualisatie begroting 2023

Programma Openbare ruimte, water en groen

Taakveld 0.1 Bestuur

Onderwerp Investeringskrediet persontainers

Toelichting mutatie Op de gemeentewerven staan perscontainers ten behoeve van het verzamelde afval uit de wijken. Deze perscontainers voldoen niet meer en moeten worden vervangen (investering € 130k)

Openbare ruimte, water en groen

0.1 Bestuur

Investeringskrediet magazijnstellingen

Openbare ruimte, water en groen

0.1 Bestuur

Openbare ruimte, water en groen

0.1 Bestuur

Investeringskrediet persontainers Investeringskrediet magazijnstellingen

Totaal

2023

2024

2025

2026

-14

Uit de RI&E is gebleken dat een groot gedeelte van de magazijnstellingen niet voldoen. Deze zullen nog in 2022 moeten worden vervangen (investering € 40k).

-4

Op de gemeentewerven staan perscontainers ten behoeve van het verzamelde afval uit de wijken. Deze perscontainers voldoen niet meer en moeten worden vervangen Uit de RI&E is gebleken dat een groot gedeelte van de magazijnstellingen niet voldoen. Deze zullen nog in 2023 moeten worden vervangen

-4.441

-3.171

-3.249

-3.120

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12654571/1