Toelichting ARB 3 2022

Toelichting 3e ARB 2022

Deze verzamelwijziging is het gevolg van eerdere besluitvorming en recente ontwikkelingen. Met deze wijziging wordt de administratief technische verwerking gerealiseerd. In deze 3e ARB van 2022 zijn budgetneutrale voorstellen opgenomen en/of besluiten die geen effect hebben op de beleidsdoelstellingen en die niet leiden tot aanpassing van het begrotingssaldo. Leeswijzer bij deze begrotingswijziging: • In deze 3e Algemene RaadsBegrotingswijziging (ARB) zijn de lasten en baten op totaalniveau in alle jaren aan elkaar gelijk. Dit betekent dat deze ARB per saldo geen effect heeft op het begrotingssaldo. Wel kan het niveau van de lasten en/of de baten per programma wijzigen. • In de kolommen ‘lasten’ en ‘baten’ betekent een negatief bedrag lagere lasten (=voordeel) of lagere baten (=nadeel). Een positief bedrag betekent hogere lasten (=nadeel) of hogere baten (=voordeel). • In de kolom ‘saldo’ betekent een negatief bedrag een nadeel en een positief bedrag een voordeel voor het begrotingssaldo.

1. Museum Prinsenhof - wijziging verhuurkosten (programma Solide maatschappelijke basis) Sinds begin 2022 factureren externe leveranciers de kosten van ingekochte goederen/diensten voor zaalverhuur rechtstreeks aan huurders. Deze administratieve vereenvoudiging leidt ertoe dat begrote lasten én baten bij Museum Prinsenhof beide budgettair neutraal met € 200.000 dalen. 2. Applicatiebeheer Omgevingswet (programma Overhead) Dit betreft werkzaamheden voor de Omgevingswet die worden uitgevoerd worden binnen de programma’s Stad en Bestuur en Overhead. 3. Invulling taakstelling herstelplan (programma’s Schone en veilige stad en Overhead) Naar aanleiding van het herstelplan wordt hiermee een gedeelte van de bezuinigingstaakstelling ingevuld, dit betreft de toedeling aan het juiste programma. 4. Emma, JPF en Schuldhulpverlening (programma Economische zelfstandigheid en Stad en bestuur) Uitvoering van de projecten EMMA (EerderMeldenMinderAchters), JPF (Jongeren Perspectief Fonds) en Schuldhulpverlening bij de Financiële Winkel. Dekking vanuit inkomensregelingen (programma Economische zelfstandigheid). Bedrag voor 2022 is € 73.920 en voor 2023 e.v. € 221.760. 5. Correctie rente Najaarsrapportage 2022 (programma’s Goed wonen en Financieel gezond) In de Najaarsrapportage 2022 heeft een herrekening van de rentetoerekening plaatsgevonden.

Hierin is de afrekening met de reserve Dekking kapitaallasten niet meegenomen. Het betreft een incidenteel bedrag van € 15.150. 6. Huurovereenkomsten / beheer- en exploitatieovereenkomst (programma’s Solide maatschappelijke basis en Stad en bedrijf) Geconstateerd is vanuit zowel juridisch-, fiscaal advies en financiën dat de huidige constructie van beschikken en huurovereenkomsten / beheer- en exploitatieovereenkomst aanpassing behoeft. In afwachting van een toekomstbestendige oplossing is de huurovereenkomst ontbonden en wordt de hieraan gerelateerde exploitatiebijdrage niet verleend. De begroting voor 2022 wordt budgetneutraal hierop aangepast.’

7. Aanpassing definitieve uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (programma Solide maatschappelijke basis) Aanpassing begroting onderwijsachterstandenbeleid 2022 en 2023 op basis van de beschikking. Voor 2022 betreft het een bedrag van € 94.414 en voor 2023 een bedrag van € 1.901.776 8. Invulling herstelplan (programma’s Schone en veilige stad, Financieel gezond en Overhead) In het herstelplan zijn een aantal taakstellingen opgenomen die nader ingevuld dienen te worden. Met deze begrotingswijziging wordt invulling gegeven aan deze aanpassing. 9. Actualisatie begroting Wmo (programma Sterk en sociaal) Met deze begrotingswijziging wordt de Wmo-begroting 2023 e.v. in het programma Sterk en Sociaal weer budgetneutraal geactualiseerd voor de komende jaren. 10. Nieuwe sturing (10 programma’s) Per 1 september 2022 is het ambtelijk apparaat van de gemeente Delft anders georganiseerd, waardoor er een budgettair-neutrale wijziging komt in de financiële verantwoording van deze kosten. 11. Verwerking programmaplan implementatie sturing (programma’s Financieel gezond en Overhead) Het budget van het programmaplan voor de implementatie van het nieuwe sturingsmodel van de gemeentelijke organisatie is budgettair-neutraal gealloceerd. Het gaat om elkaar opheffende mutaties op het programma Financieel Gezond en Overhead. 12.

Begroting Intentie-overeenkomst en anterieure overeenkomst (programma Goed wonen) Voor alle anterieure overeenkomsten geldt dat de initiatiefnemer de kosten vergoedt die door de gemeente worden gemaakt. Deze baten en lasten zijn nog niet begroot en met deze 3e ARB van 2022 worden deze lasten en baten opgenomen in de begroting. De opgenomen bedragen, € 545.500 zijn een zo goed mogelijke inschatting van de te maken kosten die in 2022 gemaakt gaan worden en hiertegenover staat een vergoeding van de initiatiefnemer. 13. Correctie Wmo Beschermd wonen (programma Sterk en sociaal) Bij de Najaarsnota 2022 is het budget vergoeding Wmo (€ 8 miljoen) opgenomen in de 15e raadswijziging. Bij de uitwerking is gebleken dat dit een lagere lasten betreft in plaats van hogere baten. 14. Correctie evenementencoördinator (programma Goed wonen) De evenementencoördinator is zowel in de ARB 2 van 2021 als in de ARB 2 van 2022 opgenomen als wijziging. Deze doublure wordt hierbij gecorrigeerd. Het betreft een bedrag van € 22.494 structureel. 15. Reserve investeringsplan (programma’s Duurzaam Delft en Schone en veilige stad) Fasering van de uitvoering werkzaamheden klimaatplan. Zoals eerder gemeld in de Najaarsrapportage 2022 en meerjarig verwerkt in de Programmabegroting 2023-2026. In de wijziging van de Najaarsrapportage 2022 is deze per abuis niet opgenomen. Het betreft een bedrag van € 200.000. 16.

Vliegende brigade (programma Goed wonen) Subsidieproject ‘Campus-Zuid Vliegende Brigade’ waarbij tegenover alle lasten een subsidie wordt geraamd. Het betreft een incidenteel bedrag van € 19.200.

17. Verstedelijkingsalliantie (programma Goed wonen) In het kader van de verstedelijkingsalliantie is vanuit de deelnemende leden een bedrag beschikbaar gesteld van € 362.577. Dit wordt in 2022 besteed aan de onderzoeken die besloten zijn door de leden van de alliantie. De Gemeente Delft verzorgt de administratie van de Verstedelijkingsalliantie. 18. Beleid toeristische verhuur (programma’s Goed wonen, Stad in bedrijf en Stad en bestuur) Her-allocatie gelden beleid toeristische verhuur vanuit programma Stad in bedrijf (Toerisme) naar programma Goed wonen en programma Stad en bestuur voor de juiste verantwoording. 19. Indeling naar juiste programma (programma Goed wonen en Stad in bedrijf) Betreft een technische correctie van € 6.249 ten behoeve van indeling naar het juiste programma. 20. Chromebooks (5 programma’s) Ter ondersteuning van het thuiswerken worden extra ICT-middelen gefaciliteerd voor in totaal € 59.780. Ter dekking wordt vanuit diverse programma’s een bijdrage geleverd. 21. Actieplan sociaal domein (programma’s Sterk en sociaal en Economische zelfstandigheid) Uitvoering van het actieplan sociaal domein, onderdeel schuldhulpverlening. Het betreft een incidenteel bedrag van € 300.000. 22.

Scootmobielen (programma Sterk en sociaal) De baten van de eigen bijdrage WMO in het programma Sterk en sociaal dalen met € 200.000 doordat sinds 2019 de eigen bijdrage die mensen moeten betalen verlaagd is. In het verlengde van de mutatie die in de 3e ARB van 2021 is voorgelegd, wijzigen de budgetten ook dit jaar. 23. Begroting museum Prinsenhof (programma Solide maatschappelijke basis) Deze wijziging is zowel structureel opgenomen in ARB 2-2021 als in de programmabegroting 20222025. Deze doublure wordt hierbij hersteld. Het betreft een bedrag van € 293.058. 24. Onderwijsachterstandenbeleid (programma Solide maatschappelijke basis en Financieel gezond) Aanpassing begroting onderwijsachterstandenbeleid 2021 o.b.v. de beschikking. Deze wijziging is incidenteel opgenomen in de ARB 3 -2021. Dit had structureel moeten zijn. Met deze wijziging wordt dat gecorrigeerd. Deze budgetten zijn voor 2023 en verder reeds opgenomen in de Programmabegroting 2023-2026. 25. NPO-middelen (programma Solide maatschappelijke basis) De NPO-middelen investeren de onderwijsinstellingen in de sociaal-emotionele en cognitieve ontwikkeling van leerlingen en studenten, en in het inhalen van coronavertragingen. Voor Delft betekent dit, in de vorm van een specifieke uitkering (een uitkering met een specifiek bestedingsdoel), een bijdrage van € 1.831.159,59 over de periode augustus 2021-juli 2022.

Middels deze begrotingswijziging ramen we budgetneutraal zowel de te ontvangen uitkering als de uitgaven die daartegenover staan voor 2022. Het betreft een incidenteel bedrag van € 1.068.176. 26. BUIG en loonkostensubsidie (programma Economische zelfstandigheid) Bij de uitwerking van de posten BUIG en loonkostensubsidie bij de Najaarsrapportage 2022 blijkt dat er een verschuiving tussen de baten en lasten heeft plaatsgevonden.

27. BI-specialist – actieplan Sociaal domein (programma’s Overhead en Sterk en sociaal) Betreft de inzet van een extra BI specialist t.b.v. de oplevering van data en informatievoorziening t.b.v. het actieplan Sociaal domein. In de 2e ARB van 2021 is voor het jaar 2022 hiervoor € 115.000 geraamd, er is € 35.000 aanvullend nodig en beschikbaar. 28. Kostenverdeling-actualisatie (programma’s Sterk en sociaal en Stad en bestuur). De toerekening van de bestedingen aan de verschillende programma’s is veranderd. 29. Bezuiniging wethouder (programma’s Financieel gezond en Overhead) Met het aanstellen van het nieuwe college is afgesproken de bezuiniging van één wethouder niet door te voeren. De betreffende stelpost is bij de najaarsrapportage afgeraamd en wordt nu financieel-administratief verder verwerkt. 30. Loonkostensubsidie (programma’s Economische zelfstandigheid en Stad en bestuur) Wijziging in de uitvoering van de loonkostensubsidie. 31. Actualisatie kostenverdeling (programma’s Stad en bestuur en Overhead) De afgelopen jaren hebben verschillende ontwikkelingen in de organisatie plaatsgevonden. Uit actualisatie van de kostenverdeling blijkt dat bepaalde kosten aan andere programma’s toegerekend worden. 32.

Impuls voor investeringen (programma Financieel gezond) Met de begrotingswijziging behorende bij de Najaarsrapportage 2022 is € 2.224.000 onttrokken uit de Algemene Reserve en gestort in de reserve dekking kapitaallasten. Dit had moeten zijn € 2.240.000. De aanpassing van € 16.000 wordt bij deze geformaliseerd. 33. Actualisatie dekking kapitaallasten (programma Financieel gezond) In de Najaarsrapportage 2022 is het voordeel kapitaallasten gepresenteerd. Hierbij wordt de actualisatie van de kapitaallasten met de reserve Dekking kapitaallasten geformaliseerd.