Raadsbrief

Interne dienstverlening Financien bezoekadres: Stationsplein 1 2611 BV Delft IBAN NL21 BNGH 0285 0017 87 t.n.v. gemeente Delft Behandeld door Paul Nouwens Retouradres : Postbus 78, 2600 ME Delft

Telefoon 06 - 40 42 28 16 pnouwens@delft.nl

Aan de leden van de gemeenteraad

Internet www.delft.nl Telefoon 14015

Datum

Onderwerp

15-06-2021

Technisch erratum bij de Jaarstukken 2020

Ons kenmerk

4578723 Uw brief van Uw kenmerk Bijlage

2

Geachte leden van de raad, Op 17 mei ji. heeft u de Jaarstukken 2020 ontvangen. Naar aanleiding van de accountantscontrole is op enkele punten een aanpassing nodig. De aanpassingen hebben geen gevolgen voor het eerder gepresenteerde financiële resultaat over 2020. Wel verbetert hierdoor de getrouwheid van de informatie. De aanpassingen in dit erratum verwerken wij in een aangepaste versie van de Jaarstukken 2020 die u gelijktijdig digitaal ontvangt. Toelichting: De volgende aanpassingen als gevolg van de controle door de accountant zijn opgenomen in het erratum bij de Jaarstukken 2020: 1. De realisatie van de lasten op het programma Goed wonen in het Overzicht van baten en lasten per programma in de jaarrekening komt niet overeen met de realisatie van de lasten in het Overzicht van baten en lasten op het programma Goed wonen in het jaarverslag en is aangepast. 2. In het Overzicht van de belangrijkste wijzigingen bij de programma’s op het programma Stad in bedrijf ontbreekt bij regel 5 t/m 9 het saldo in de laatste kolom en is aangevuld. 3. In het Overzicht algemene dekkingsmiddelen op het programma Financieel gezonde gemeente is de optelling in de eerste 4 kolommen van het Resultaat na bestemming onjuist. Dit moet gelijk zijn aan het Saldo Financieel gezond in de tabel Overzicht van beten en lasten erboven en is aangepast. 4.

In het Renteschema in de paragraaf Financiering is de optelling van het Saldo door te rekenen van de Realisatie 2020 onjuist en is aangepast. 5. In het programma Overhead is de tabel Belangrijkste wijzigingen per doelstelling uit 2019 niet vervangen. Dit is nu hersteld.

Datum

08-06-2021 Ons kenmerk

4578723

6. De eindstand van de Structurele exploitatieruimte bij de financiële kengetallen in de tabel van de GGD in de paragraaf Gemeenschappelijke regelingen moet positief zijn, niet negatief en is aangepast. 7. In het Overzicht Investeringen op het programma Bereikbare en leefbare stad ontbreekt het saldo voor Beschikbaar vanaf 01-012020 en is toegevoegd. 8. In de subparagraaf Wet Normering Topinkomens (WNT) is in de tabel Gegevens 2019 het bedrag voor Beloningen betaalbaar gesteld op termijn in de laatste kolom onjuist. Dat is hier hersteld. 9. In de Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen is de beantwoording van de indicator A5/02 bij de eerste vijf hoofdcategorieën onjuist en ontbreekt de cumulatieve waarde bij de indicator A5/04. Dit is hersteld. In de bijlage worden de aanpassingen nader en cijfermatig toegelicht. Hoogachtend, het college van burgemeester en wethouders van Delft,

M. Berger Loco-secretaris

J.M. Bijsterveldt, van Burgemeester 15-06-2021

2/3

Datum

08-06-2021

Bijlage: Erratum bij de Jaarstukken 2020

Ons kenmerk

4578723

1. Overzicht van baten en lasten: Overzicht van baten en lasten per programma (pagina 190) Het bedrag aan Realisatie 2020 van de lasten op het programma Goed wonen is € 30.197.000 i.p.v. € 33.241.000. Hierdoor verandert ook het totaal van de lasten en het Saldo van baten en lasten in dezelfde kolom. 2. Programma Stad in bedrijf: Overzicht belangrijkste wijzigingen bij de programma’s (pagina 94) In de laatste kolom is op regel 5 t/m 9 het saldo van baten en lasten opgenomen. Hierdoor verandert ook het totaal Begroot na wijzigingen in € 10.989.000 i.p.v. € 8.939.000. 3. Programma Financieel gezonde gemeente: Overzicht algemene dekkingsmiddelen (pagina 103) In het Resultaat na bestemming is nu alleen het Saldo reservemutaties verwerkt, niet ook de Onttrekkingen en Toevoegingen reserves. Hierdoor ontstaat een reeks gelijk aan het Saldo Financieel gezond uit de tabel Overzicht van baten en lasten. 4. Paragraaf Financiering: Renteschema (pagina 156) Het Saldo door te rekenen externe rente in de Realisatie 2020 is € 5.979.000 i.p.v. € 6.365.000. Hierdoor verandert ook het Renteresultaat op het taakveld treasury in de onderste regel. 5. Programma Overhead: Belangrijkste wijzigingen per doelstelling (pagina 119) De tabel Belangrijkste wijzigingen per doelstelling uit 2019 is vervangen door dezelfde tabel uit 2020. 6.

Paragraaf Rolneming: Gemeenschappelijke regelingen, GGD (pagina 169) Het percentage voor de Eindstand van de Structurele exploitatieruimte bij de financiële kengetallen is 5,69% i.p.v. -5,69%. 7. Programma Bereikbare en leefbare stad: Investeringen (pagina 47) Het saldo voor Beschikbaar vanaf 1-1-2020 bij Havendienst - electra en wateraansluitingen is € 150.000 i.p.v. € 0. Hierdoor verandert ook het Subtotaal investeringsplan in dezelfde kolom. 8. Toelichting op de baten en lasten: Wet normering Topinkomens, Gegevens 2019 (pagina 220) Het bedrag aan Beloningen betaalbaar op termijn in de laatste kolom is € 18.713 i.p.v. € 18.173. Hierdoor verandert ook de Totale bezoldiging in dezelfde kolom. 9. Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (pagina 223) Het antwoord op de indicator A5/02 is bij de eerste vijf hoofdcategorieën Nee i.p.v. Ja en bij de indicator A5/04 is de cumulatieve waarde opgenomen. 3/3