Document · PDF

Najaarsrapportage 2025

Raadsvergadering 13 november 2025, gemeente DelftBij agendapunt: Raadsvoorstel Vaststellen Najaarsrapportage 2025 (2539516)8.767 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave ..................................................................................................................... 2 Inleiding ................................................................................................................................. 3 Financiële samenvatting ........................................................................................................ 4 Verantwoording per programma ............................................................................................ 8 Algemene dekkingsmiddelen en Overhead ......................................................................... 25 Realistisch ramen ................................................................................................................ 28 Actualisatie kapitaallasten ................................................................................................... 29 Fasering investeringen ........................................................................................................ 30 Bijlagen ............................................................................................................................... 34

INLEIDING Inleiding Hierbij biedt het college de najaarsrapportage 2025 aan. In deze najaarsrapportage rapporteren wij u over de uitvoering van de programmabegroting 2025, het bijbehorende investeringsprogramma en de geprognosticeerde (financiële) afwijkingen inclusief eventuele reservemutaties. Het resultaat op basis van de prognose in de najaarsrapportage 2025 is € 1.442.000 voordeliger dan het saldo na de Kadernota 2026 (€ 115.000 positief). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de effecten van de meicirculaire gemeentefonds 2025 en per saldo een voordeel op de exploitatie. Een financieel overzicht kunt u vinden in de financiële samenvatting. Voor het lopende begrotingsjaar 2025 geldt dat de geprognosticeerde uitkomst is bepaald op basis van de realisatie in het eerste halfjaar van het lopende begrotingsjaar 2025 en een prognose over de resterende maanden. De uitgangspositie is het saldo van de begroting tot en met de kadernota 2026. De afwijkingen (mee - en tegenvallers) en de financiële gevolgen van voorstellen worden verwerkt in de begrotingswijziging die bij de najaarsrapportage 2025 is gevoegd. Vertragingen in de realisatie, knelpunten in de capaciteit buiten, onvoorziene marktontwikkelingen en afwijkingen in de uitkomsten van grondexploitaties kunnen nog tot belangrijke afwijkingen leiden, die pas bij de jaarstukken 2025 bekend zullen zijn.

In de bijlage is nadere informatie opgenomen over inhuur derden. Het T-MPG 2025-2028 (Tussentijds MeerjarenProgramma Grondontwikkeling) wordt als separate bijlage bij de najaarsrapportage 2025 gevoegd.

FINANCIËLE SAMENVATTING Toelichting De najaarsrapportage is een afwijkingenrapportage die per programma inzicht geeft in de verwachte voor- en nadelen in de exploitatie, reservemutaties, kapitaallasten en investeringen. Totaal bedraagt de prognose van de najaarsrapportage 2025 een voordelig resultaat na bestemming van € 1.557.000. Dit resultaat is opgebouwd uit het saldo van de Kadernota 2026, de meicirculaire gemeentefonds 2025, actuele prognoses van de begrotingsprogramma's en actualisaties van reserves en investeringen. Ten opzichte van de actuele begroting 2025 (€ 115.000 voordeel) verbetert het saldo met circa € 1.442.000. De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn: 1. meicirculaire gemeentefonds 2025: € 1.651.000 voordeel; 2. afwijkingen exploitatie: € 515.000 voordeel; 3. actualisatie investeringen : € 724.000 nadeel. De individuele posten worden toegelicht binnen de verschillende programma's. De afwijkingen hebben een incidenteel karakter.

Financiële samenvatting (bedragen × € 1.000)

Saldo begroting 2025 Stand begroting 2025 na Kadernota 2026

115

Vastgesteld na Kadernota 2026: Effect Meicirculaire 2025

1.651

Per saldo effecten tot aan NJR 2025

1.651

Vertrekpunt na meicirculaire 2025

1.766

Exploitatie NJR (excl. kapitaallasten)

515

Kapitaallasten NJR (afschrijvingen)

-724

Per saldo effecten NJR 2025

-210

Saldo begroting 2025 na Najaarsrapportage 2025

1.557

Financiële effecten programma's Programma

Effecten voor bestemming

Reserve mutaties (stortingen):

(bedragen × € 1.000) Najaarsrapportage

Reserve mutaties (onttrekkingen):

Saldo

Duurzame stad

-136.000

Bereikbare stad

570.000

Goed wonen

2.935.000

Schone en veilige stad

2.313.000

Gezonde en sociale stad

2.998.000

968.000

-1.115.000

Samenleving, onderwijs en cultuur Werk en inkomen

-136.000

Economie en Vastgoed

607.000

Stad en bestuur

-133.000

Raad Financiën

440.000

Overhead

-450.000

Totaal

8.997.000

-9.056.500

574.000

-9.056.500

574.000

-8.042.500 -450.000 514.500

Toelichting Voor een compleet inzicht in het begrotingssaldo en de reserves wordt onderscheid gemaakt tussen het resultaat voor bestemming (op basis van lasten en baten) en het resultaat na bestemming (inclusief reservemutaties). Voor een nadere toelichting van alle effecten en reservemutaties wordt verwezen naar het volgende hoofdstuk waarin de financiële verantwoording per programma wordt weergegeven.

Meicirculaire gemeentefonds 2025

Effecten van de Meicirculaire 2025

(bedragen × € 1.000)

Toename uitkering Gemeentefonds

8.122

Reeds verwerkt in kadernota 2026

-3.500

Aanpassing decentralisatie- (DU) en integratie-uitkeringen (IU)

-2.971

Effect Financieel meerjarenbeeld - jaarschijf 2025

1.651

Programma / onderwerp

(bedragen × € 1.000)

Goed Wonen Landelijke aanpak adreskwaliteit (DU)

Gezonde en sociale stad Kinderopvang pleegouders

Maatschappelijke begeleiding

Jeugdhulp kinderen in een AZC (DU)

Nationaal Actieplan Dakloosheid (DU)

Maatschappelijke opvang en OGGZ (DU)

Beschermd Wonen (IU)

1.059

Samenleving, onderwijs en cultuur Gemeentelijke anti-discriminatie voorzieningen (DU)

Werk en inkomen IBO problematische schulden

129

Alleenverdienersproblematiek (DU)

178

Einde lening Inburgeringsplicht (DU)

Impulsbudget sociale infrastructuur (DU)

318

Participatie (IU)

845

Stad en Bestuur Basisregistratie Personen (BRP): centralisering inschrijving vergunninghouders

-19

Financiën Taakmutaties DU/IU

-122 -2.849

Uitvoeringskosten Omgevingswet (DU)

345

Effect taakmutaties en DU/IU 2025

Toelichting De meicirculaire gemeentefonds 2025 is gepubliceerd op 28 mei 2025 en geeft aan wat de bijstellingen zijn in de algemene uitkering (AU), de decentralisatie- (DU) en integratieuitkeringen (IU). Een nadere toelichting is opgenomen in de 'bestuurlijke reactie meicirculaire 2025'. De extra middelen als gevolg van taakmutaties en aanpassingen in decentralisatie- en integratie-uitkeringen zijn in 2025 budgetneutraal verwerkt bij de programma's. De meerjarige effecten zijn verwerkt in de programmabegroting 2026-2029.

Meerjarige effecten

Begrotingssaldo 2026-2029

2025

2026

1 Slavernijverleden - inrichting gedenkplek(ken)

300

-300

2 DW Gebiedsgerichte aanpak

198

-198

3 Motie 'Red de REV'

100

-100

598

-598

2027

2028

2029

Meerjarige posten Najaarsrapportage 2025

Totaal

Toelichting In de najaarsraportage 2025 doen zich een paar posten voor die een gevolg hebben voor begrotingsjaar 2026. In bovenstaande tabel zijn de mutaties weergegeven. De effecten zijn verwerkt in de programmabegroting 2026-2029.

VERANTWOORDING PER PROGRAMMA 1. Raad Geen mutaties in programma Raad

2. Stad en bestuur Stad en Bestuur

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 01 Bestuur

-433.000

Extra storting voorziening pensioen wethouders

-300.000

Bestuurlijke samenwerking - bijdragen gr'en

-133.000

02 Burgerzaken

-100.000

Vervanging digitale dienstverleningsomgeving storting reserve automatiseringsmiddelen

I I

400.000 400.000

-400.000 I

Verkiezingen

-60.000

Motie 'een lerende aanpak voor opkomstbevordering bij verkiezingen'

-40.000

Totaal financiële afwijkingen

-533.000

400.000

-400.000

Toelichting Bestuur Extra storting voorziening pensioen wethouders Op basis van het tussentijdse overzicht van de pensioenuitvoerder, zal er naar verwachting moeten worden gedoteerd aan de voorziening wethouderspensioenen. Dit is het gevolg van de dalende rekenrente (peildatum 30-6-2025) die wordt toegepast bij de actuariële berekening van deze voorziening. De hoogte van de dotatie kan nog wijzigen door de fluctuatie van de rekenrente, welke wordt toegepast bij de actuariële berekening op balansdatum (31-12-2025). Tevens kan de hoogte van de voorziening nog worden beïnvloed door mutaties in het deelnemersbestand. Bestuurlijke samenwerking - bijdragen gemeenschappelijke regelingen De lidmaatschappen van gemeenschappelijke regelingen worden elk jaar duurder. Voor een deel wordt dit met indexering gecompenseerd, maar niet volledig. Door deze mutatie worden raming en realisatie met elkaar in evenwicht gebracht. Burgerzaken Vervanging digitale dienstverleningsomgeving Vanuit de reserve automatisering is € 400.000 gereserveerd voor de noodzakelijke vervanging van het digitale dienstverleningsplatform. De besluitvorming hierover is vertraagd. We kunnen nog niet starten met de aanschaf van nieuwe applicaties. Er worden al wel voorbereidingen getroffen. We verwachten het gereserveerde budget dit jaar niet volledig uit te geven. De realisatie van de planning verschuift naar 2026.

Verkiezingen De begrote kosten van het organiseren van de verkiezingen voor de Tweede Kamer der 8

Staten-Generaal op 29 oktober a.s. zijn € 60.000 hoger dan het beschikbare budget. Bij het rijk staat via de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) nog een vraag uit voor extra budget. Motie 'een lerende aanpak voor opkomstbevordering bij verkiezingen' De motie 'een lerende aanpak voor opkomstbevordering bij verkiezingen' verzoekt om een budget van € 40.000 te ramen ten behoeve van een traject gericht op het verhogen van de opkomst bij de gemeenteraadsverkiezingen.

Investeringen Stad en Bestuur Stad en Bestuur

Geplande datum gereed PB 2025

1 Toegangscontrolesysteem

Nieuwe planning Investeringsbudget - Jaarschijf gereed PB 2025

2025

2026

410.000

Prognose uitgaven jaarschijf 2025 -

Toelichting investeringen Stad en Bestuur Vervanging toegangscontrolesysteem verschuift, mede als gevolg van verzuim facilitair adviseur, naar 2026. Impact is dat de kans op frequentere storingen toeneemt, maar is niet van invloed op onze beleidsdoelen en/of bedrijfscontinuïteit.

3. Duurzame stad Duurzame stad

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 74 Milieubeheer

-277.040

141.040

Kop van Buitenhof circulair - subsidiebijdrage PZH

-56.250

56.250

Spuk circulaire ambachtscentra (Sisa E21)

-50.000

50.000

MKB-deal collectief ondernemerschap circulaire toekomst

-34.790

34.790

Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR)

-80.000

Implementatie bodeminformatiesysteem (BIS) onttrekking reserve automatiseringsmiddelen

-56.000

Faillissement Groupcard Totaal financiële afwijkingen

56.000

p.m. -277.040

141.040

56.000

Toelichting Milieubeheer Vanuit circulaire economie lopen een aantal projecten die worden gesubsidieerd vanuit het rijk en de provincie. In verband met begrotingsrechtmatigheid en verantwoording van de verschillende subsidies worden zowel de lasten als de baten budgetneutraal verwerkt in de 9

begroting 2025. Cofinanciering vanuit de gemeente vindt plaats vanuit het reeds beschikbare uitvoeringsbudget circulaire economie. Kop van Buitenhof circulair - subsidiebijdrage PZH Het rijksbrede programma circulaire economie (CE) heeft als tussendoel een halvering van het gebruik van primaire abiotische grondstoffen in Nederland in 2030. Vanuit de transitieagenda Consumptiegoederen is één van de doelstellingen om aan dit beleidsdoel bij te dragen om in 2030 een landelijk dekkend netwerk te hebben van circulaire ambachtscentra. In de circulaire ambachtscentra staan hoogwaardig product- en materiaalhergebruik, sociale activatie van mensen op het gebied van circulaire economie en het creëren van een toegankelijke publieke plek voor tweedehands spullen en CE gerelateerde activiteiten centraal. Spuk circulaire ambachtscentra (Sisa E21) Dit betreft een specifieke uitkering circulaire economie ambachtscentra vanuit het nationale programma circulaire economie (NPCE) met als beleidsdoel om in 2030 een landelijk dekkend netwerk te hebben van circulaire ambachtscentra in Nederland.

MKB-deal collectief ondernemerschap circulaire toekomst Om Circle Lab in 2025 en 2026 te organiseren, hebben New Future Lab, de provincie ZuidHolland en de gemeente Delft de MKB-deal "Collectief Ondernemerschap voor een Circulaire Toekomst" afgesloten, waarbij de provincie in totaal € 69.580 bijdraagt voor twee jaar (2025 / 2026). Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is. Implementatie bodeminformatiesysteem (BIS) Vanaf 1 juli 2025 is het een wettelijke verplichting om alle nieuwe bodemdata aan te leveren aan de basisregistratie ondergrond (BRO). Hiervoor komt een koppeling in het bodeminformatiesysteem Nazca. Kosten worden geraamd op € 56.000 en komen ten laste van de hiervoor beschikbaar gestelde middelen vanuit het rijk voor implementatie omgevingswet in de bestemmingsreserve automatiseringsmiddelen. Faillissement Groupcard Groupcard is in juli failliet verklaard. Groupcard verzorgde voor de gemeente Delft de witgoedregeling.

Als een energiehulp bij bezoek aan een inwoner met energiearmoede constateerde dat witgoed een hoog energiegebruik had, dan kon de adviseur zorgen dat de inwoner een voucher uitgereikt kreeg voor de aankoop van een energiezuinig model. Groupcard verzorgde het IT-platform en de administratieve en financiële afhandeling. Op dit moment is het onzeker wat het faillissement van Groupcard betekent voor de circa € 375.000 van Delft op de derdenrekening bij de Stichting Groupcard. Ongeveer 120 gemeenten zijn gedupeerd door het faillissement. Er vindt overleg tussen deze gemeenten en de VNG plaats om passende maatregelen af te stemmen en eventueel samen te werken bij (juridische) vervolgstappen. De gemeente Delft heeft de vordering ingediend bij de curator en heeft de bestuurder persoonlijk aansprakelijk gesteld. Vooruitlopend op de conclusies van de curator onderzoekt het college of en zo ja hoe de witgoedregeling kan worden voortgezet.

4. Bereikbare stad Bereikbare stad

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 22 Parkeren

-150.000

Hogere baten parkeren (stelpost RR) Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) 23 Recreatieve havens

620.000 -150.000 -

Opbrengst kadegelden (stelpost RR) Totaal financiële afwijkingen

620.000

I 100.000 100.000

-150.000

720.000

Toelichting Hogere baten parkeren We hebben de opdracht om realistischer te ramen. De analyse van de laatste 3 jaar laat zien dat we onder andere op gebied van parkeren jaarlijks hogere opbrengsten realiseren dan geraamd. Het inboeken van de hogere parkeeropbrengsten voor 2025 is realistisch. In de programmabegroting 2026-2029 zullen we aangeven hoe we daar de komende jaren mee omgaan. Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is. Opbrengst kadegelden We hebben de opdracht om realistischer te ramen. De analyse van de laatste 3 jaar laat zien dat we onder andere op gebied van kadegelden jaarlijks hogere opbrengsten realiseren dan geraamd. Het inboeken van de hogere parkeeropbrengsten voor 2025 is realistisch. Dit is een structurele post en we zullen dit dan ook meenemen in concept programmabegroting 2026-2029.

5. Goed wonen

Goed wonen

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 81 Ruimtelijke en leefomgeving

-173.000

1.353.000

-1.255.000

Coördinatie ruimtelijke ontwikkelingen in Delft-West onttrekking algemene reserve

-48.000

48.000

Coördinatiekosten TU Convenant

-75.000

IDD - actief werken aan de stad - onttrekking algemene reserve

-50.000

50.000

IDD - uitvoeringsbudget positionering - storting algemene reserve

30.000

-30.000

IDD - kwalitatief openbare ruimte - storting algemene reserve

225.000

-225.000

IDD - uitvoeringsbudget verbindingszone Kruithuisweg storting algemene reserve

400.000

-400.000

IDD - gebundeld budget visie en strategie: Schieoevers Zuid, Vulcanusweg en Rotterdamseweg - storting algemene reserve

545.000

-545.000

IDD - Smart Makers Delft (Regiodeal) - storting algemene reserve

153.000

-153.000

82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) T-MPG

-10.619.881

11.250.881

-10.409.881

10.409.881

100.000

Incidentele grondverkopen - storting reserve bomenfonds

-838.500

Voorbereidingskosten de Reiger

-125.000

Geactiveerde kosten

125.000

Voorbereidingskosten Gillis Delfia

500.000

Geactiveerde kosten

-500.000

Vergoeding nota kostenverhaal - storting reserve kostenverhaal Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) 83 Wonen en bouwen

I 741.000

-741.000

-210.000 -

1.124.000

-248.000

Woonbeleid

250.000

Lau Mazirel - storting in reserve beleid en uitvoering

248.000

Vrijval voorziening omgevingsvergunningen

626.000

Totaal financiële afwijkingen

-97.500

-10.792.881

13.727.881

-248.000 -2.341.500

Toelichting Ruimtelijke en leefomgeving Coördinatie ruimtelijke ontwikkelingen in Delft-West Het organiseren van gebiedsgericht opdrachtgeverschap wordt dit jaar verder uitgewerkt (governance). Dit is een randvoorwaarde voor de uitwerking en uitvoering van de motie Ruimte voor Delft. Dekking komt uit de incidentele middelen voor Delft West. Coördinatiekosten TU Convenant Om initiatieven uit de stad te kunnen begeleiden is extra inzet nodig.

IDD - actief werken aan de stad en IDD - uitvoeringsbudget positionering Dit betreft een herfasering van de geplande uitgaven IDD - Kwalitatief openbare ruimte De TU Delft en Bedrijvenkring Schieoevers hebben een subsidie ‘Werklandschappen van de Toekomst’ ontvangen. De subsidie wordt gebruikt om op TU Delft Campus Zuid en op Schieoevers Zuid een living lab te creëren voor een groene en duurzame werkomgeving. Vanuit de gemeente hebben we toegezegd bij te dragen aan verbeteringen in de openbare ruimte van deze twee gebieden. Verbeteringen die leiden tot toekomstgerichte, groene, gezonde en klimaatbestendige bedrijventerreinen. Het programma voor beide bedrijventerreinen komt langzaam op gang. Dit jaar wordt er nauwelijks geld uitgegeven. Er zijn verschillende manieren om bezoekers het gevoel te geven dat ze in een innovatiegebied zijn. Het presenteren van innovaties is er een van. Hiervoor zijn de Innovation Cubes bedacht: glazen kubussen waarin innovaties tentoongesteld worden. De eerste is geplaatst op het terrein van Octatube. Er worden nog vijf andere kubussen geplaatst in het IDDgebied. De productie is later gestart dan gepland. IDD - Uitvoeringsbudget verbindingszone Kruithuisweg Voor het verbeteren en innoveren van de verbindingszone Kruithuisweg is begin 2025 een advies opgesteld, dat in juni 2025 is goedgekeurd door het directeurenoverleg van de vijf partners.

Voor een deel van het advies is de uitvoering reeds gestart. Door PZH en de gemeente (o.a. onderhoud op orde) en voor de andere delen van het advies (routes op orde en zichtbaarheid IDD) wordt in het najaar van 2025 met de partners een gedetailleerd uitvoeringsplan opgeleverd, zodat in 2026 de uitvoering daarvan ook kan plaatsvinden. Aangezien de reeds lopende uitvoering grotendeels gedekt kan worden uit bestaande onderhoudsbudgetten, het maken van het advies relatief weinig gekost heeft en de uitvoering van de overige onderdelen van het advies zullen plaatsvinden in 2026, is herfasering van het budget nodig. IDD - Gebundeld budget visie en strategie - Schieoevers Zuid, Vulcanusweg en Rotterdamseweg Vanuit het samenwerkingsverband is opdracht gegeven om namens de vijf partners een ambitiedocument voor het Innovatiedistrict Delft op te stellen. Om geen tijdverlies te lijden, is afgesproken om de visies voor Schieoevers Zuid, Vulcanusweg en de Rotterdamseweg gelijk op te laten lopen met het ambitiedocument. Het uitwerken van het ambitiedocument is echter een complexere puzzel dan gedacht, waardoor niet gelijktijdig is gestart met de deelvisies. Op dit moment zijn alle drie de trajecten wel gestart. IDD - Smart Makers Delft (Regiodeal) De geplande uitgaven voor Smart Makers Delft noodzaken tot herfasering.

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen T-MPG In project Nieuw Delft schuift er door vertraging in plannen en contractvorming een bedrag van € 13 miljoen aan opbrengsten door van 2025 naar 2026. In het project Kop van de Buitenhof wordt er in 2025 € 0,7 miljoen minder aan kosten verwacht dan ten tijde van het MPG 2025. Kosten voor bouw- en woonrijp maken schuiven een jaar op. Voor nadere informatie wordt verwezen naar het T-MPG 2025. Incidentele grondverkopen De verkoop van de Trafo Kerkpolderweg zorgt voor een voordeel van € 100.000. Voor € 97.500 wordt dit gestort in de bestemmingsreserve Bomenfonds. 13

Voorbereidingskosten de Reiger Voor de Reiger wordt een aanvullend voorbereidingskrediet gevraagd van € 125.000 bovenop het al beschikbare bedrag. Bij de najaarsrapportage 2024 was reeds € 300.000 aan voorbereidingskosten beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn nodig vanwege enkele complexe vraagstukken die vragen om extra expertise en ambtelijke capaciteit. Dit wordt verrekend bij de GREX zodra deze is vastgesteld. Voorbereidingskosten Gillis Delfia De komende periode wordt het Integraal Ontwikkelplan Gillis-Delfia verder uitgewerkt. Hierbij worden o.a. de volgende werkzaamheden opgepakt: - Uitwerking stedenbouwkundig bureau inclusief interne begeleiding/toetsing; - Uitwerken van de GREX; - Inhuur externe expertise t.b.v. vraagstuk staatsteun. Tot heden is er een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld van € 1,02 mln. waarvan € 150.000 door subsidie wordt gedekt. Een groot deel van het krediet is inmiddels besteed, vooral voor het uitwerken van het Integraal Ontwikkelplan. Om de hierboven genoemde werkzaamheden op te pakken wordt voorgesteld het voorbereidingskrediet op te hogen met € 500.000. Dit bedrag wordt verrekend bij de GREX zodra deze is vastgesteld. Vergoeding nota kostenverhaal Het bestemmingsplan Gele Scheikunde is inmiddels onherroepelijk waarmee de vergoeding kan worden gefactureerd.

Wonen en bouwen Woonbeleid Het voordeel van € 250.000 ontstaat voornamelijk door een onderbesteding op het structurele budget van de Wet goed verhuurderschap (Wgv) en de Wet betaalbare huur (Wbh). Dit is een incidenteel voordeel en geldt alleen voor het jaar 2025. Het formuleren van de uitgangspunten voor handhaving en toezicht en het inrichtingsplan voor de uitvoering vraagt meer tijd. Het doel was om in 2025 een plan van aanpak op te stellen maar dit plan is nog niet gereed. De verwachting is dat de beschikbare budgetten Wgv en Wbh in 2026 worden besteed. Lau Mazirel Dit jaar is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor Lau Mazirel. Dit incidentele budget wordt niet geheel uitgeput, mede door externe factoren. Echter het geld is nog wel nodig, vandaar dat wij vragen de middelen op te nemen in de reserve beleid en uitvoering. Het geld is nodig voor bekostiging van inhuur externe juridische kennis, bodem- en vastgoedonderzoek, stedenbouwkundig plan en alle andere onderzoeken die nodig zijn voor een Buitenplanse Omgevingsplanactiviteit (BOPA). Vrijval voorziening omgevingsvergunningen Bij de accountantscontrole van de jaarstukken 2024 is geconstateerd dat het saldo in de voorziening omgevingsvergunningen vrij moest vallen. Het financiële effect hiervan wordt in de najaarsrapportage verwerkt.

6. Schone en veilige stad

Schone en veilige stad

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 12 Openbare orde en veiligheid

Onderbesteding formatie Toezicht & Handhaving Dekking loonkosten uit rijksmiddelen 21 Verkeer en vervoer

630.000

300.000

330.000

1.709.000

-500.000

Degeneratievergoeding - storting reserve degeneratievergoeding

500.000

Verkeer en vervoer: overig onderhoud schoon, actualisatie areaaluitbreiding (Stelpost RR)

285.000

924.000

Vrijval stelpost areaaluitbreiding (stelpost RR) 72 Riolering

-3.300.000

3.300.000

Riolering - terugdraaien storting voorziening riolering

-800.000

800.000

Grondwateronttrekking Delft-Noord - inzet voorziening amoveren putten

-2.500.000

2.500.000

73 Afval Actualisering en inzet stelposten

-500.000

-26.000 -26.000

74 Milieubeheer Bodemverontreiniging Totaal financiële afwijkingen

p.m. -3.326.000

5.639.000

-500.000

Toelichting Openbare orde en veiligheid Onderbesteding formatie Toezicht & Handhaving Binnen het team Toezicht en Handhaving (T&H) zijn in 2024 en begin 2025 vacatures langer open blijven staan dan verwacht. Dat had voor een belangrijk deel te maken met de regionale druk op vacatures. T&H heeft mede daarom met twee detacheerders een overeenkomst om handhaafcapaciteit in te huren. Deze detacheerders hadden echter te maken met dezelfde regionale druk. Dekking loonkosten uit rijksmiddelen Door de toekenning van de Versterkingsgelden kunnen loonkosten van medewerkers die uitvoering geven aan de districtelijke aanpak polarisatie, extremisme en radicalisering gedekt worden uit Rijksmiddelen. Dit geldt eveneens voor enkele loonkosten die gedekt kunnen worden binnen het programma Preventie met Gezag. Hierdoor ontstaat in 2025 een incidenteel voordeel ten bate van de algemene middelen. Verkeer en vervoer Degeneratievergoeding Op basis van de huidige inkomsten is de verwachting dat de degeneratievergoeding richting het einde van het jaar ca. € 500.000 hoger zal uitvallen dan begroot. Dit als gevolg van werkzaamheden aan kabels en leidingen. Actualisatie areaaluitbreiding Bij de kadernota wordt elk jaar gekeken naar de besteding van de stelpost areaaluitbreiding. 15

Bij deze actualisatie is naar voren gekomen dat diverse areaaluitbreidingen later plaatsvinden, waardoor de besteding van de post areaaluitbreiding voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte ook later plaatsvindt. Hierdoor is de verwachte besteding van de stelpost in 2025 €285.000 lager dan begroot. Vrijval stelpost areaaluitbreiding Het restant van de jaarlijkse stelpost areaaluitbreiding 2025 (€ 924.000) kan vrijvallen omdat alle benodigde middelen voor 2025 al zijn toegekend. Riolering Riolering - terugdraaien storting voorziening riolering Als gevolg van een lagere inschatting van het aantal aansluitingen zijn de inkomsten voor de rioolheffing naar verwachting hoger dan begroot. Deze hogere opbrengst zorgt voor een lagere inzet voor de egalisatievoorzieningen riolering in 2025. Grondwateronttrekking Delft-Noord In maart van dit jaar hebben DSM-Firmenich en de gemeente Delft een vaststellingsovereenkomst gesloten over de grondwateronttrekkingsinstallatie op het terrein van DSM. De installatie wordt in eigendom terug overgedragen aan DSM-Delft BV. De verplichting voor amoveren van de installatie door de gemeente vervalt hiermee. Ter compensatie betaalt de gemeente een vergoeding aan DSM van € 2,5 miljoen (ex BTW). Binnen de financiën voor de afbouw van de grondwateronttrekking Delft-Noord is een voorziening opgenomen voor het amoveren van de installatie.

Deze voorziening wordt ingezet voor de vergoeding. Afval De inzet voor het benodigde onderhoud van kapitaalgoederen als gevolg van areaaluitbreiding is geactualiseerd. Hiervoor is voldoende dekking omdat eerder middelen zijn gereserveerd. Milieubeheer Bodemverontreiniging Op het Kalverlos en de Delftse Hout is een duomix mengsel aanwezig. Doordat op enkele plekken dit mengsel gebroken is, is er een risico voor de volksgezondheid. Ter plekke zijn maatregelen getroffen, hiervoor heeft de gemeente al kosten gemaakt. Mogelijk heeft het betreffende mengsel op locatie voor bodemverontreiniging gezorgd. Dat is op dit moment nog in onderzoek. Indien dit het geval is, bestaat er een risico dat er aanvullende kosten gemaakt moeten worden de bodem te saneren.

Investeringen Schone en veilige stad

Schone en Veilige stad

Geplande datum gereed PB 2025

Nieuwe planning gereed

Investeringsbudget Jaarschijf PB 2025

Prognose uitgaven jaarschijf 2025 *

1 Speel- en sportaanbod Debussyflat

nvt

2026

2.000

2 Speelplekken Voorhof ZuidOost

nvt

2027

2.000

3 Tijdelijk multifunctioneel en inclusief sportveld

nvt

2025

30.000

2025

2027

1.500.000

250.000

4 Gasthuisplaats

* Deze kolom bevat de cijfers 2025 van de herfasering investeringen uit de pb 2026 -2029 gecorrigeerd voor de mutaties NJR 2025

Toelichting investeringen Schone en veilige stad Impuls op Spelen en ontmoeten in Voorhof In Delft West, ligt een netwerk van bestaande speelplekken, trapveldjes en toestellen voor calisthenics. Er is een divers aanbod voor jong en oud en op een aantal plekken is ook programmering geregeld via de buurtsportcoaches. In de komende periode (2025 t/m 2027) zal er een impuls op Spelen en ontmoeten in Voorhof gegeven. Naast bestaande (vervangings-)middelen worden aanvullende middelen beschikbaar gesteld. Hiervoor wordt uit bestaande incidentele middelen binnen Delft West (zie programma Samenleven, onderwijs en cultuur) gestort in de reserve dekking kapitaallasten om deze investering te kunnen dekken. Gasthuisplaats De raad heeft een investeringsbudget goedgekeurd voor in totaal € 1.500.000 voor het vergroenen van de Gasthuisplaats. De voorbereidende werkzaamheden vinden plaats in 2025 en 2026. De verwachte uitvoering vindt plaats in 2027.

7. Gezonde en sociale stad

Gezonde en sociale stad

Nadelige financiële afwijking

Voordelige Incidenteel/ financiële afwijking Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 62 Toegang en 1e lijnsvoorzieningen Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR)

-150.000

150.000

-150.000

Delft Support - storting reserve beleid & uitvoering

150.000

6811 Beschermd wonen (WMO)

1.500.000

WMO beschermd wonen - storting reserve MO-BW

1.500.000

6812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang

650.000

WMO vrouwenopvang - storting reserve Duvo

650.000

692 Coördinatie en beleid jeugd

725.000

Doorlopende lijn zorg en onderwijs storting reserve sociaal domein

-1.500.000 -650.000

-650.000 -200.000

I I

71 Volksgezondheid

-150.000 -1.500.000

725.000

Doorlopende lijn zorg en onderwijs

-200.000

123.000

Jeugdpreventie Totaal financiële afwijkingen

-150.000 I

123.000 -150.000

3.148.000

I -2.500.000

Toelichting Toegang en 1e lijnsvoorzieningen Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is. Delft Support Een belemmerende factor waren personele problemen bij Delft Support. Het DPP (Delft politie project) wordt uitgevoerd door medewerkers met een specifieke kwalificatie en heeft mede daardoor geleid tot een tragere en meer geleidelijke start dan beoogd. De casusregisseurs voor de TopX aanpak werken vanuit het Sociaal Team. De werving van goede kandidaten voor de functie van casusregisseur voor de TopX-aanpak, dit is een extra taak voor het Sociaal Team, heeft de nodige voeten in de aarde gehad. Ook hier zijn intussen passende maatregelen voor genomen en er zijn mensen geworven. Beschermd wonen (WMO) WMO beschermd wonen De rijksbijdrage is op dit moment nog hoger dan de uitgaven op MO-BW. Conform regionale afspraken wordt voorgesteld dit verwachte voordeel te storten in de reserve MO-BW.

Deze afspraken in de regio en de hoogte van de reserve zullen worden betrokken bij de mogelijkheden van het handelingsperspektief.

Maatschappelijke- en vrouwenopvang WMO vrouwenopvang Er werd een tekort op de regiobegroting vrouwenopvang verwacht van ca. € 0,2 mln. Hiervoor was budget uit de bestemmingsreserve DUVO begroot, maar door bijsturing en werkzaamheden anders te organiseren en te financieren, blijkt dit niet nodig en ontstaat er zelfs een positief resultaat van € 150.000. Daarnaast zijn er meevallers op verstrekte subsidies, waarvan de afrekening 2024 lager is dan vooraf verwacht. Dit geeft een voordeel van € 280.000. De werkzaamheden zijn wel conform afspraak uitgevoerd. Het voorstel is om het overschot in de reserve DUVO te storten, conform de regionale afspraken en ten behoeve van de nieuwe regiovisie die in 2026 wordt verwacht. Coördinatie en beleid jeugd Doorlopende lijn zorg en onderwijs Het merendeel van dit positieve resultaat wordt veroorzaakt doordat er eerst grondig onderzoek gedaan wordt naar de aard en omvang van de behoefte aan schoolmaatschappelijk werk in Delft. Met de resultaten van dit onderzoek kunnen we in 2026 naar een passende inrichting hiervan in zowel het basis als het voortgezet onderwijs. De uitvoering gaat dus niet in 2025 van start. Een ander gedeelte van het voordeel wordt veroorzaakt door een technische boekingsafwijking waarbij er oneigenlijk kosten zijn gemaakt vanuit de reserve sociaal domein die hierop hadden moeten landen.

Volksgezondheid Jeugdpreventie Het betreft middelen uit de decembercirculaire gemeentefonds 2024 en de meicirculaire gemeentefonds 2025 bestemd voor meerkosten Oekraïense vluchtelingen. We verkennen op dit moment welke extra inzet er gepleegd kan worden om met het preventieve aanbod in Delft ook de doelgroep Nieuwkomers te bereiken. De uitvoering en daarmee de kosten zullen in 2026 gemaakt worden.

Regionale zorgkosten Op de begrote regionale jeugdhulpkosten zal naar verwachting een tekort tussen de 0 en 1 mln. euro ontstaan als gevolg van het open-einde-karakter van deze regeling en de moeilijk te voorspelbaarheid ervan. Het grillige verloop van de jeugdhulpkosten over de verschillende jaren heen maakt prognosticeren ingewikkeld. Verschillende scenario’s zijn daarbij mogelijk. Dat leidt ook tot verschillende verwachte afwijkingen. Vandaar deze bandbreedte.

8. Samenleven, onderwijs en cultuur

Samenleving, onderwijs en cultuur

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 42 Onderwijshuisvesting

-300.000

OHV - wisselgebouwen

-300.000

52 Sportaccommodaties

-1.000.000

Zwemsport - exploitatiebijdrage en subsidie planvorming Maria Duystlaan Sanering sportpark Tanthof

Museum Prinsenhof - afwijkingen tijdens sluiting 61 Samenkracht en burgerparticipatie

2.200.000

-1.000.000

-1.700.000 I I

1.700.000 -1.100.000

1.100.000

-1.100.000

1.100.000

-630.000

698.000

Slavernijverleden - inrichting gedenkplek(ken)

500.000

Subsidie - vernieuwen sportpark RingPass en Blue Birds - storting reserve beleid en uitvoering 54 Musea

I -200.000

300.000

DW - gebiedsgerichte aanpak (extra speelplekken) - storting reserve kapitaallasten

200.000

DW - gebiedsgerichte aanpak

198.000

Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR)

-1.700.000

-630.000 -200.000

DW - extra investeringen speelplekken - storting in reserve kapitaallasten

-310.000

DW - extra investeringen speelplekken onttrekking algemene reserve

310.000

Totaal financiële afwijkingen

-3.030.000

3.998.000

-1.900.000

Toelichting Onderwijshuisvesting OHV - wisselgebouwen In verband met de verschillende verschuivingen van de schoollocaties en gestarte en bijna afgeronde schoolprojecten is aanvullende huisvesting voor OHV-gebouwen nodig. Dit betekent in de praktijk dat er meer wissellocaties nodig zijn. Dit is eerder ook opgegeven bij de Kadernota 2026. Toen is het besluit genomen om de extra benodigde middelen niet toe te kennen i.v.m. resultaten uit voorgaande jaren op heel het programma samenleven, onderwijs en cultuur. Sportaccommodaties Zwemsport - exploitatiebijdrage en subsidie planvorming Maria Duystlaan Bij de Kadernota 2024 is een actualisatie opgenomen van de vergoeding planvormings- en voorbereidingskosten en van de verwachte exploitatiebijdrage voor de nieuwbouw sportcentrum Maria Duystlaan. Dit jaar maakt Sportfondsen nog geen aanspraak op de aanvullende exploitatiebijdrage. Sanering sportpark Tanthof Bij de uitvoering van de werkzaamheden is gebleken dat er op het sportpark meer grond moest worden gesaneerd. Enerzijds zat de vervuiling dieper in de grond. Daarnaast is er onder twee velden extra vervuiling aangetroffen dan wat na de eerste bodemonderzoeken

werd verwacht. Hierdoor vallen de kosten een stuk hoger uit dan bij de jaarrekening 2024 opgenomen is in de voorziening. Subsidie - vernieuwen sportpark RingPass en Blue Birds Bij de Kadernota 2024 is er in totaal € 1,7 miljoen opgenomen voor subsidie aan RingPass en Blue Birds voor de realisatie van hun nieuwe opstallen. Dit jaar zullen de verenigingen hun aanvraag indienen, de besteding en verantwoording van de uitgaven zullen waarschijnlijk in de periode 2026-2028 plaatsvinden. Om de kosten goed te verdelen over de jaren wordt het budget in 2025 in de reserve beleid en uitvoering gestort en in de komende jaren onttrokken op basis van de verantwoording van de verenigingen. Musea Museum Prinsenhof - afwijkingen tijdens sluiting De initiële begroting 2025 is gebaseerd op een opengesteld museum. In 2025 is echter sprake van bijzondere bedrijfsvoering i.v.m. de sluiting van het museum. Ten opzichte van de initiële begroting 2025 zijn de baten ca. € 1,1 miljoen lager door vervallen van entreegelden e.d. Ook aan de lastenkant is er sprake van een onderschrijding van ca. € 1,1 miljoen. Dit door lagere lasten i.v.m. de sluiting van het museum.

Samenkracht en burgerparticipatie Slavernijverleden - inrichting gedenkplek(ken) In 2024 is bij de kadernota, naar aanleiding van een adviesbrief van het Kwartiermaker comité slavernijverleden (KMC), € 300.000 gereserveerd voor de inrichting van een gedenkplek voor het koloniaal- en slavernijverleden in 2025. Binnen het betreffende programma Koloniaal en slavernijverleden (onderdeel van de nota Samen thuis in Delft) zal vanaf het najaar van 2025 worden gestart met stadsgesprekken. Samen met nazaten en andere geïnteresseerde inwoners wordt hierin bepaald waar de gedenkplek wordt gerealiseerd en hoe deze eruit zal zien. In 2026 kan de gemeente vervolgens starten met de realisatie van de herdenkingsplek. Om deze reden wordt het gereserveerde bedrag van € 300.000 overgeboekt naar 2026. Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is. Delft-West - gebiedsgerichte aanpak Voor de opgave Delft West is voor drie jaar (2023 tm 2025) incidenteel budget (ca.

€ 1,1 miljoen per jaar) beschikbaar om te innoveren en veranderingen in gang te zetten. De uitvoering kost vaak meer tijd dan voorzien. In 2025 houden we naar verwachting ca. € 4 ton over op het incidentele budget. Hiervan wordt € 2 ton gestort in de reserve dekking kapitaallasten om een bijdrage te kunnen leveren aan de impuls voor spelen en ontmoeten in de Openbare Ruimte (zie programma Schoon en veilige stad) mogelijk te maken. Van het restant (€ 198.000) wordt voorgesteld, gezien het incidentele karakter van het budget, dit door te schuiven naar 2026. Daarnaast wordt voorgesteld om ook € 310.000 ten laste van € 10 miljoen Delft West in te zetten voor deze impuls. We storten daarom € 310.000 in de reserve dekking kapitaallasten. 21

Investeringen Samenleven, onderwijs en cultuur

Samenleving, Onderwijs en Cultuur 1 IHP Delftse Vrije School (Widar)

Geplande datum gereed PB 2025

Nieuwe planning gereed nvt

2 IHP Delftse Tuin - grond

Investeringsbudget Jaarschijf PB 2025

2028

Prognose uitgaven jaarschijf 2025 * -

2026

25.000 380.000

3 IHP ISD/IGVO

2025

5.275.000

6.982.000

4 IHP Marlotlaan

2025

2.150.000

4.818.000

7.294.000

3.255.000

5 IHP Stelpost

* Deze kolom bevat de cijfers 2025 van de herfasering investeringen uit de pb 2026 -2029 gecorrigeerd voor de mutaties NJR 2025

Toelichting investeringen Samenleven, onderwijs en cultuur 1. Vrijeschool Widar gaat gerenoveerd worden in het schooljaar 2027/2028. De gesprekken over de voorbereiding zijn gestart. De school wil bouwheer zijn en een projectleider en architect contracteren. De eerste voorbereidingskosten worden dit jaar al gemaakt van circa € 25.000. Dit is eerder dan in de investeringsplanning (Programmabegroting 2026-2029) is opgenomen. 2. Voor de realisatie van de onderwijslocatie IHP Delftse Tuin is formeel de grond vanuit de grondexploitatie overgedragen. Hiervoor is een investeringsbudget nodig van € 380.000. Zoals beschreven in het IHP 2025-2041 zijn de in het IHP opgenomen investeringen exclusief de grondaankopen. Ter dekking van de kapitaallasten (rente) van de grondaankoop wordt de IHP Stelpost (zie punt 5) ingezet. 3. IGVO – het gebouw is opgeleverd in de zomer 2025 en vanaf begin van het schooljaar 2025-2026 in gebruik. De kosten van de bouw zijn € 2,4 miljoen hoger uitgevallen o.a. doordat het schoolbestuur verschillende aanvullende wensen had waarvoor zij ook € 2,1 miljoen bijdragen aan de investering. Per saldo zijn de meerkosten € 0,3 miljoen en betreffen 2 % van de bouwsom. Deze komen ten laste van de IHP Stelpost (zie punt 5). 4. Marlotlaan – het gebouw is opgeleverd en vanaf begin van het schooljaar 2025-2026 in gebruik.

De kosten van de bouw zijn hoger uitgevallen doordat bij de aanvraag van de investering uit is gegaan van een reguliere verbouwing. Bij de uitvoering van het project is gebleken dat een renovatie/ingrijpende verbouwing nodig was om het gebouw passend te maken als wissellocatie en aan te passen voor het gebruik als tijdelijk VO gebouw. De meerkosten zijn € 2,3 miljoen en betreffen 46% van de bouwsom. Deze komen ten laste van de IHP Stelpost (zie punt 5). 5. Stelpost IHP: voor de afwijkingen genoemd bij de punten 2 tm 4 wordt een beroep gedaan op de gereserveerde en daarvoor toereikende stelpost.

9. Werk en inkomen

Werk en inkomen

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële Incidenteel/ afwijking Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 63 Inkomensregelingen

-1.360.000

SMI (sociaal medische indicatie)

245.000 245.000

Financiële Winkel - extra inzet

-350.000

Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR)

-1.010.000

Totaal financiële afwijkingen

-1.360.000

245.000

Toelichting Inkomensregelingen SMI (sociaal medische indicatie) Sociaal medische indicaties betreft een regeling van de gemeente die ouders met lichamelijke, psychische, verstandelijke of sociale problemen financieel kan ondersteunen bij de kosten van kinderopvang, wanneer ze geen recht hebben op kinderopvang. Dit is een open-einde-regeling waar we tegen de verwachting in minder toekenningen hebben dan vooraf in lijn met de trend verwacht. Financiële Winkel - extra inzet De afgelopen jaren is de afdeling Financiële Winkel flink gegroeid qua bezetting vanwege een hogere instroom. Een deel daarvan is niet in de formatie opgenomen, dit resulteert in 2,5 FTE boven formatief (€ 245.000 tekort). De verwachting is dat (een groot deel van) dit tekort valt op te lossen. Hierover komt later in 2025 duidelijkheid. Om deze reden wordt hier niet het gehele bedrag meegenomen als afwijking. Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is.

10. Economie en vastgoed

Economie en Vastgoed

Nadelige financiële Voordelige afwijking financiële afwijking

Incidenteel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 03 Beheer en overige gebouwen Project Ezelsveldlaan - onttrekking reserve beleid en uitvoering

-160.000

Vrijval voorziening onderhoud vastgoed storting reserve Prinsenhof Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) 31 Economische ontwikkeling

667.000 -50.000 -

Uitvoering motie 'Red de REV' (doorschuiven naar 2026) Totaal financiële afwijkingen

667.000

-110.000

110.000

-667.000

I 100.000 100.000

-160.000

-557.000 I

767.000

I -557.000

Toelichting Beheer en overige gebouwen Project Ezelsveldlaan Bij de jaarstukken 2024 is het voorstel gedaan om € 110.000 te reserveren voor de voorbereiding voor de sloop van de opstal Ezelsveldlaan en het herstel van het bedieningshuis Kolenhavenbrug. Deze werkzaamheden worden in 2025 afgerond. De totale kosten bedragen € 130.000. Vrijval voorziening onderhoud vastgoed - storting reserve Prinsenhof In lijn met de eerdere besluitvorming over renovatie Museum Prinsenhof valt aanvullend op de eerdere vrijval dit jaar ook het restant van € 667.000 vrij. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Prinsenhof Delft. Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De Najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is. Economische ontwikkeling Uitvoering motie 'Red de REV' Bij de vaststelling van de kadernota 2024 zijn middels de motie 'Red de REV' in 2025 incidentele middelen beschikbaar gesteld voor een bedrag van € 165.000 om het programma betaalbare bedrijfsruimte te versnellen.

Hiermee wordt ingezet op het aannemen van een stadsmakelaar (eerder bedrijvenloods genoemd). De functie is pas halverwege het jaar (per 1-7-2025) ingevuld. De beschikbaar gestelde middelen zagen echter toe op de inzet van een stadsmakelaar voor een volledig jaar. Daarom wordt ingezet op het overhevelen van € 100.000 aan incidentele middelen van 2025 naar 2026. Daarmee kan de inzet van de stadsmakelaar gecontinueerd worden, zodat er ruimte is voor daadwerkelijke resultaten.

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN OVERHEAD Financiën

Financiën

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële Incidenteel/ afwijking Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 05 Treasury Actualisatie rentelasten en -baten (stelpost RR)

-99.000

309.000

-99.000

309.000

062 OZB niet-woningen

300.000

Hogere opbrengst OZB nietwoningen 08 Overige baten en lasten

300.000 -70.000

Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR)

-70.000

Totaal financiële afwijkingen

-169.000

609.000

Toelichting Treasury Actualisatie rentelasten en -baten Vanwege de positieve ontwikkeling van het saldo schatkistbankieren (SKB) is de verwachte rentevergoeding in 2025 hoger dan oorspronkelijk geraamd. OZB niet woningen Hogere opbrengst niet-woningen Door een verbeterde bestandskoppeling kan de Regionale Belasting Groep (RBG) leegstand efficiënter beoordelen. Hierdoor zijn meer aanslagen verstuurd dan geraamd. Overige baten en lasten Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen. De najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is.

Overhead

Nadelige financiële afwijking

Voordelige Incidenteel/ financiële afwijking Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

Taakvelden 04 Overhead Afdeling besturing - inhuur

-790.000

340.000

-180.000

Facilitaire dienst stadskantoor - storting reserve gemeentelijke huisvesting

-340.000 I

340.000

Inhuur implementatie ERPx

-200.000

Inhuur vervanging P&C

-110.000

Licentiekosten ERPx/GFS

-300.000

Totaal financiële afwijkingen

-790.000

-340.000

I 340.000

-340.000

Toelichting Overhead Afdeling besturing - inhuur In 2025 hebben we met een aantal situaties te maken gehad waar we tijdelijk de formatie moesten versterken en de vervanging niet op de eigen afdeling konden opvangen. De afdeling heeft weinig inhuurbudget dus de keuzes hebben snel een overschrijding tot gevolg. Een deel van de kosten kunnen we compenseren door wat ruimte in formatiebudget. Facilitaire dienst stadskantoor Met de kadernota 2026 is € 511.456 toegevoegd aan de exploitatie t.b.v. MJOP Facilitair (groot onderhoud). Van dit toegekende budget, is de prognose in het kader van het MJOP over 2025, € 170.000 te besteden. De werkzaamheden gepland voor 2025, hebben door verzuim en (tijdelijke) onderbezetting vertraging opgelopen. Daarbij is met de vaststelling van de kadernota 2026 (juli 2025), pas definitief het benodigde budget beschikbaar gekomen. Het verzoek is het resterende budget van € 340.000 te storten in de reserve gemeentelijke huisvesting. Inhuur implementatie ERPx In 2023 is gestart met de opdracht en aanbesteding van een nieuw financieel systeem ter vervanging van het huidige GFS, wat per 2025 in gebruik is genomen. In 2024 is tevens gestart met de inrichting en het in gebruik nemen van een nieuw rapportage programma, welke de benodigde koppelingen met het nieuw financieel systeem tot gevolg hebben.

De onvermijdelijke kosten van inhuur van een projectleider, externe expertise Informatievoorziening, implementatie-, licentie- en consultancykosten leiden in 2025 tot een nadelige afwijking van € 500.000. Inhuur vervanging P&C In 2025 was inhuur voor werkzaamheden ter vervanging voor uitval van de personele bezetting en ter ondersteuning van de P&C producten onvermijdelijk. Dit leidt tot een nadelige afwijking van € 110.000.

Licentiekosten ERPx/GFS Zie de toelichting bij 'inhuur implementatie ERPx'.

Investeringen Overhead Overhead 1 Verledden verlichting (HNK)

Geplande datum gereed PB 2025

Nieuwe planning gereed

nvt

2026

Investeringsbudget - Jaarschijf PB 2025

Prognose uitgaven jaarschijf 2025 -

30.000

Toelichting investeringen Overhead De werkzaamheden, voor zover gepland voor 2025, hebben door verzuim en (tijdelijke) onderbezetting vertraging opgelopen. Daarbij is met de vaststelling van de kadernota (juli 2025), pas definitief het benodigde budget beschikbaar gekomen. Impact is conform afspraken met ODH. Verder geen directe impact.

REALISTISCH RAMEN Totaaloverzicht realistisch ramen

Invulling realistisch ramen (RR) 2025 Programma

Invulling stelpost onderuitputting

PB2025-2028 2025

3 Duurzame stad

80.000 L

4 Bereikbare stad

150.000 L

5 Goed wonen

210.000 L

6 Schone en veilige stad 7 Gezonde en sociale stad 8 Samenleven, onderwijs en cultuur 9 Werk en inkomen 10 Economie en vastgoed 11 Financiën Totaal in te vullen

150.000 L 630.000 L 1.010.000 L 50.000 L 70.000 L 2.350.000

Dekkingsbron: 6 Actualisatie budgetten areaaluitbreiding

-285.000 L

6 Vrijval stelpost areaaluitbreiding

-924.000 L

11 Actualisatie rentebaten

-309.000 B

11 Actualisatie rentelasten

99.000 L

4 Hogere baten parkeren

-620.000 B

4 Opbrengst kadegelden

-100.000 B

7 Lagere uitgaven SMI (sociaal medische indicaties) Totale invulling

-211.000 L -2.350.000

ACTUALISATIE KAPITAALLASTEN Tabel herfasering investeringen 2025

(bedragen × € 1.000)

Actualisatie kapitaallasten Programma

Nadelige financiële afwijking

Voordelige financiële afwijking

Duurzame stad

Bereikbare stad

115

Goed wonen Schone en veilige stad Samenleving, onderwijs en cultuur Werk en inkomen Economie en Vastgoed Stad en Bestuur

-497

-60

-93

Financiën

-403

Overhead

109

-993

270

Totaal Totaal financiële afwijkingen

-723

Toelichting actualisatie kapitaallasten Kapitaallasten De actualisatie van de kapitaallasten 2025 levert een incidenteel nadeel op van € 723.000. Dit wordt grotendeels verklaard door de nog niet geraamde afschrijvingen van vervangingsinvesteringen van het riool in 2023 en 2024 ( € 236.000 nadeel) en de herberekening van afschrijvingen van speelplekken (€ 217.000 nadeel); daarnaast is de onttrekking aan de reserve kapitaallasten met € 154.000 verlaagd. In de meerjarenbegroting 2026 -2029 wordt rekening gehouden met de structurele effecten. Rente-omslagpercentage In de programmabegroting 2025-2028 is voor het jaar 2025 de berekende renteomslag vastgesteld op 0,14%. Op basis van de geactualiseerde cijfers bij de najaarsrapportage 2025 (marginale aanpassing van het rentesaldo) behoeft het toe te rekenen rentepercentage 2025 geen aanpassing.

FASERING INVESTERINGEN Herfasering investeringen 2025

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m 2024

Begroting 2025

Actualisatie NJR 2025

(bedragen × € 1.000) Duurzame stad Energietransitie - Vleermuizentoren

Idem (bijdragen derden)

-11

Verduurzaming vastgoedportefeuille

2.815

1.104

729

644

Waterplan / klimaatadaptatie

1.385

403

175

172

Totaal Duurzame Stad

4.260

1.507

904

876

Bereikbare stad Adaptieve mobiliteitsagenda

31.118

8.034

6.423

7.360

Adaptieve mobiliteitsagenda - bijdrage van derden

-8.885

-2.263

-1.273

-4.449

Halteverplaatsing tramhalte Martinus Nijhofflaan

165

Halteverplaatsing tramhalte Martinus Nijhofflaan - bijdrage van derden

-83

Reconstructie Buitenhofdreef

10.750

Reconstructie Buitenhofdreef - bijdrage derden

-7.500

Herinrichting Prinses Beatrixlaan Zuid

1.625

200

Idem - bijdrage van derden

-1.056

Vervanging parkeerautomaten

500

Totaal Bereikbare Stad

-83 -

-130

150

26.634

5.771

5.465

3.213

Ecologische zones TU Campus NZ en OW

1.000

idem - bijdragen derden

-1.000

410

Verwerving Schieweg 13

2.700

Idem bjdragen derden

-1.350

Totaal Goed Wonen

1.760

1.400

Goed Wonen

Parkeerplaats Roland Holstlaan

Schone en veilige stad Begraafplaatsen

200

100

Beheerplan civiele constructies

27.769

11.733

5.000

Beheerplan groen en water

9.476

1.592

550

1.945

Waterberging

3.000

605

500

598

Beheerplan openbare verlichting

14.017

3.106

2.655

2.653

Beheerplan wegen

21.333

5.948

4.789

2.315

Gasthuisplaats

1.500

250

Gelatineverbinding

32.744

261

1.400

1.000

Idem - bijdrage van derden

-18.999

Gevel tot gevel

6.362

641

1.500

GO - OR bovenplanse voorzieningen

4.100

1.000

Poptahof

2.820

836

-106

Poptahof, Groenstrook Abtswoudseweg

Projecten Tramlijn 19

31.769

31.441

328

Bijdrage projecten Tramlijn 19

-3.423

Reconstructie Ireneboulevard

500

Rioolinvesteringen kostenverhaal

9.950

4.507

3.500

Schieoevers bovenwijkse voorzieningen

2.100

Schieoevers voorzieningen

3.400

Speelplekken

3.060

955

530

510

Stadsvernieuwing

1.290

381

230

Tractie

1.112

278

Uitplaatsing Stedin 2020-2024

1.330

1.214

116

Aanvulling speelplekken Delft West

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m 2024

Begroting 2025

Actualisatie NJR 2025

(bedragen × € 1.000) Uitbreiding Vulcanusweg

150

140

Verkeersvoorzieningen

1.860

298

315

380

Vervangen beheersysteem OR Totaal Investeringen

600

500

550

158.580

60.095

24.987

21.251

Toegekend bedrag

Realisatie t/m 2024

Begroting 2025

Actualisatie NJR 2025

(bedragen × € 1.000) Samenleven, onderwijs en cultuur Archeologie - Kluizenaarsbocht

Binnen- en buitensport

180

120

Erfgoed - publieksvoorzieningen

300

16.100

9.118

5.275

6.982

IHP Bernadetta Maria

5.852

IHP CLD Hof van Delft

14.630

IHP CLD Molenhuispad (gymvoorzieningen)

16.720

IHP Delfste Tuin

8.145

1.252

5.500

5.380

IHP Delftse Montessori

7.343

500

IHP Delftse Vrije School (Widar)

6.028

IHP Gabriëlschool

5.434

IHP Grotius Juniusstraat

33.338

100

IHP Grotius Juniusstraat - grond

3.240

IHP Herman Broereschool

7.524

IHP Maurice Maeterlinckschool

15.490

197

350

300

IHP ISD/IGVO

IHP Maurice Maeterlinckschool - grond

941

IHP Mercurius met sportzaal

30.312

IHP Pleysier/ISK

17.641

6.054

12.000

6.000

IHP PO-school SO

8.360

IHP Sporthal Grotius

6.633

IHP Sporthal Westplantsoen

22.990

IHP Stanislas VMBO /Junius (v)mboschool vervroegd

21.135

500

IHP Tanthof complexen

32.075

609

1.000

500

IHP stelpost

69.402

7.294

3.255

Krakeelpolderweg - wissellocatie

1.041

100

Kwaliteitsverbetering gymzalen (7x 700K)

5.091

700

655

Marlotlaan - wissellocatie

7.250

2.432

2.150

4.818

Nieuwelaan - wissellocatie

150

OHP 2025 1e inrichting Spinoza ISK

335

OHP 2025 1e inrichting Mercurius college

115

OHP 2026 - uitbreiding Mgr.Bekkerschool

144

OHP 2026 - herstelkosten Cornelius Musiusschool

112

OHP 2026 - ingebruikname De Nieuwe Maan

600

36.619

2.240

16.000

8.802

Museum Prinsenhof Renvatie St.Papaver

350

Rietveldtheater

4.776

640

250

Ringpass velden

5.700

433

2.333

600

Sportaccommodaties KN2021

7.890

575

150

Sportpark Kerkpolder veld 51

1.000

500

Sportpark Kruithuisweg (blue birds)

4.600

279

1.700

821

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m 2024

Begroting 2025

Actualisatie NJR 2025

(bedragen × € 1.000) Tijdelijke huisvesting Griegstraat Totaal

363

426.003

23.512

56.542

40.723

Economie en vastgoed Duurzame toekomst Westvest 9

10.137

3.804

Het nieuwe kantoor (HNK)

300

Inrichting Willem van Oranje

630

531

Instandhouding gemeentelijk Vastgoed (OD177)

Instandhouding Theater de Veste

1.955

150

115

13.232

134

135

4.810

Meubilair

300

Publieke dienstverlening

141

Renovatie/vervanging raadstafel

150

130

150

Toegangspoortjes

410

1.001

590

201

3.012

2.725

135

153

14.469

2.932

1.058

1.161

Instandhouding gemeentelijk Vastgoed (Sint Agathaplein 4) Totaal Stad en bestuur

Totaal Overhead Het nieuwe kantoor (HNK) NJPO facilitair ICT Investeringen Verledden HNK

650

Totaal

18.131

5.657

1.193

1.344

Totaal (netto) investeringsplan

649.601

96.835

89.826

73.818

Totaal bruto investeringsplan

691.908

102.521

91.099

79.841

Bijdragen derden

-42.307

-5.686

-1.273

-6.023

Totaal (netto) investeringsplan

649.601

96.835

89.826

73.818

Realistisch ramen (70%)

51.673

Aandeel instandhoudings-/vervangingsinvesteringen

106.311

27.793

16.875

18.000

Aandeel investeringen onderwijs

364.171

19.828

35.719

29.160

Overige investeringen

179.119

49.214

37.232

26.658

649.601

96.835

89.826

73.818

BIJLAGEN Inhuur derden Definitie Inhuur derden betreft de inhuur van medewerkers ter vervanging van vaste medewerkers (ziekte, vacatures), opvang van pieken en inhuur van specialisten. Het betreft niet de inhuur van diensten/adviezen en het uitbesteden van werkzaamheden. Prognose inhuur 2025: € 22- € 23 miljoen (19,3% van de geschatte loonsom) Waarvan: • Inhuur ter vervanging: € 19 miljoen; • Inhuur op projecten: € 3 miljoen. Bij de jaarrekening 2025 wordt pas het definitieve percentage 2025 vastgesteld. Ervaring leert dat het definitieve percentage vaker (iets) lager uitvalt dan de prognose. De kosten van inhuur zijn vooral te verklaren door de inhuur van capaciteit en kennis op specifieke opdrachten, vervanging ziekte (incl. zwangerschapsvervanging) en moeilijk vervulbare vacatures. Verschillende dekkingsbronnen inhuur: • Begroot in 2025: € 5,4 miljoen aan project- en personele budgetten • Niet begroot in 2025: onderdeel van opdrachten en projecten

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16020249/1