Najaarsrapportage 2022

Najaarsrapportage 2022

Najaars-rapportage 2022

Inhoudsopgave Inleiding.................................................................................................................................

3

Financiële samenvatting........................................................................................................ 4 Financiële effecten programma's.....................................................................................................

5

Meicirculaire....................................................................................................................................

5

Inflatie 2022.....................................................................................................................................

6

Structurele effecten.........................................................................................................................

7

Verantwoording per programma............................................................................................

8

Duurzaam Delft................................................................................................................................

8

Bereikbare en leefbare stad............................................................................................................

8

Goed wonen....................................................................................................................................

9

Schone en veilige stad....................................................................................................................

9

Sterk en sociaal............................................................................................................................... 11 Solide maatschappelijke basis........................................................................................................ 12 Economische zelfstandigheid.......................................................................................................... 13 Stad in bedrijf................................................................................................................................... 14 Stad en bestuur............................................................................................................................... 15 Raad................................................................................................................................................ 16

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead........................................................................... 17 Financieel gezond........................................................................................................................... 17 Overhead......................................................................................................................................... 18

Actualisatie reserves ............................................................................................................ 19 Actualisatie kapitaallasten .................................................................................................... 22 Fasering investeringen.......................................................................................................... 23 Bijlagen.................................................................................................................................. 26 Audit ............................................................................................................................................... 26 Inhuur derden ................................................................................................................................. 27

2

Najaars-rapportage 2022

Inleiding Hierbij biedt het college de Najaarsrapportage 2022 aan. In deze Najaarsrapportage informeren wij u over de uitvoering van de Programmabegroting 2022, het investeringsprogramma en de verwachte (financiële) afwijkingen inclusief eventuele reservemutaties. Het resultaat op basis van de prognose in de Najaarsrapportage 2022 is € 9.592.000 positiever dan het saldo begroting na de Kaderbrief 2022 en wordt voornamelijk veroorzaakt door de positieve effecten van de meicirculaire, vrijval diverse stelposten en voordelen op de exploitatie (onder meer parkeerbaten en jeugdhulp). Een financieel overzicht kunt u vinden in de financiele samenvatting. Voor het lopende begrotingsjaar 2022 geldt dat de geprognosticeerde uitkomst is gebaseerd op basis van de realisatie in de eerste acht maanden van het lopende begrotingsjaar 2022 en een prognose over de resterende vier maanden. De uitgangspositie is het saldo van de begroting tot en met de Kaderbrief 2022. De afwijkingen (mee- en tegenvallers) en de financiële gevolgen van voorstellen verwerken we in de begrotingswijziging die bij de Najaarsrapportage 2022 is gevoegd. Vertragingen in de realisatie, knelpunten in de capaciteit en de afwijkingen in de uitkomsten van grondexploitaties kunnen nog tot belangrijke afwijkingen leiden, die pas bij de jaarrekening bekend zijn.

Bijvoorbeeld doordat zaken niet op 31 december van dit jaar zijn gerealiseerd of doordat extra kosten moeten worden gemaakt, om zaken tijdig te realiseren. Belangrijk aandachtspunt hierbij is de beschikbaarheid van capaciteit. Bij de Najaarsrapportage 2022 zijn onderstaande bijlagen gevoegd: 1. Aanwendingen bestemmingsreserve Maatregelen coronacrisis; 2. Rapportages over de stand van zaken van bezuinigingen (bezuinigingsmonitor en tekstuele voortgangsrapportage).

Inleiding

3

Najaars-rapportage 2022

Financiële samenvatting De najaarsrapportage is een afwijkingenrapportage die per programma inzicht geeft in de verwachte voor- en nadelen in de exploitatie, reservemutaties, kapitaallasten en investeringen. Totaal bedraagt de prognose van de Najaarsrapportage 2022 een voordelig resultaat na bestemming van € 9.274.000. Dit resultaat is opgebouwd uit het saldo van de Kaderbrief 2022, de meicirculaire over de uitkering uit het gemeentefonds, actuele prognoses voor de begrotingsprogramma's en actualisaties van stelposten, reserves en kapitaallasten. Saldo begroting 2022

(bedragen × € 1.000)

Stand begroting na Kaderbrief 2022

-318

Meicirculaire 2022

2.824

Saldo meicirculaire 2022

2.824

Vrijval stelpost Extra inflatie Vrijval overige stelposten

2.337

Vrijval stelposten

2.337

Exploitatie Kapitaallasten Reserves

3.753 663 15

Saldo Najaarsrapportage 2022

4.431

Saldo begroting 2022 na Najaarsrapportage 2022

9.274

Ten opzichte van de actuele begroting ( - € 318.000) verbetert het saldo met € 9.592.000. De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn: 1. Meicirculaire: positief effect voor 2022 € 2,8 miljoen van de in juni verschenen meicirculaire. 2. Vrijval overige stelposten: voordeel € 2,3 miljoen. Op het onderdeel financieel gezonde gemeente staan diverse stelposten opgenomen en toegelicht, waarvan in 2022 is vastgesteld dat € 2,3 miljoen niet langer nodig is en kan vrijvallen. 3. Belangrijkste afwijkingen exploitatie: per saldo afgerond € 3,8 miloen voordeel • Jeugdhulp € 1,7 miljoen voordeel • Parkeren € 1,5 miljoen voordeel • Grond/vastgoedtransaties € 0,9 miljoen voordeel • Armoedebestrijding € 0,5 miljoen nadeel • Saldo overig afwijkingen afgerond € 0,2 miljoen voordeel Genoemde afwijkingen hebben allen een incidenteel karakter en leiden in het kader van realistisch ramen niet tot het aanpassen van de ramingen 2023 en verder. 4. Kapitaalslasten: voordeel € 0,7 miljoen. Naar aanleiding van de lagere realisatie investeringen 2021 is het positieve effect hierop voor de geraamde kapitaalslasten 2022 doorgerekend en verwerkt.

Financiële samenvatting

4

Najaars-rapportage 2022

Financiële effecten programma's

Programma Duurzaam Delft Bereikbare en leefbare stad Goed wonen Schone en veilige stad Sterk en sociaal Solide maatschappelijke basis Economische zelfstandigheid Stad in bedrijf Stad en bestuur Raad Financieel gezond Overhead

(bedragen × € 1.000) Saldo Reserve mutaties Najaarsrapportage 380 380 1.500 1.500 -106 -106 382 382 10.251 -8.976 1.275 -2.189 1.832 -357 -970 610 -360 940 20 960 -45 -45 2.337 2.337 124 124

Effecten voor bestemming

Totaal

12.604

-6.514

6.090

Voor een compleet inzicht in het begrotingssaldo en de reserves maken we onderscheid tussen het resultaat vóór bestemming (op basis van lasten en baten) en het resultaat ná bestemming (inclusief reservemutaties). Voor een nadere toelichting van alle effecten en reservemutaties wordt verwezen naar het volgende hoofdstuk met de financiële verantwoording per programma.

Meicirculaire Effecten van de Meicirculaire Toename uitkering Gemeentefonds Reeds verwerkt o.b.v. Coalitieakkoord Rutte IV (Kaderbrief 2022) Taakmutaties (inclusief energietoeslag) Aanpassing decentralisatie- en integratie-uitkeringen Integratie-uitkeringen Sociaal domein Effect Financieel meerjarenbeeld

Financiële samenvatting / Financiële effecten programma's

(bedragen × € 1.000) 16.492 -3.900 -6.926 -1.436 -1.406 2.824

5

Najaars-rapportage 2022

Programma / onderwerp Financieel gezond Taakmutaties DU's IU's SU's IU's sociaal domein Goed wonen Toezicht en handhaving voor EPBD III Schone en veilige stad Extra capaciteit BOA's Sterk en sociaal Jeugdhulp: subsidieregeling continuïteitsregeling cruciale jeugdzorg Prenataal huisbezoek Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Kansrijke start / Gezond in de stad (DU) Vrouwenopvang (DU) Brede aanpak dak- en thuisloosheid (DU) Beschermd Wonen (IU) Voogdij/18+ (IU) Economische zelfstandigheid Energietoeslag Inburgering (IU) Einde lening inburgeringsplicht (DU) Participatie (IU) Financieel gezond Uitvoeringskosten klimaatakkoord - storting reserve Beleid & Uitvoering Handhaving quarantaine (covid 19) - storting reserve Corona maatregelen

(bedragen × € 1.000) -6.926 -1.436 -1.406 9 48 -46 -13 -18 33 326 408 847 155 6.976 29 16 404 592 2

Effect Financieel meerjaren beeld

-

De meicirculaire is op 1 juni 2022 gepubliceerd en geeft aan wat de bijstellingen zijn in de Algemene uitkering, de decentralisatie- en integratie-uitkeringen. Een toelichting staat in de 'Bestuurlijke reactie meicirculaire 2022' (van 5 juli 2022, kenmerk 2227391). De belangrijkste effecten voor het jaar 2022 uit de meicirculaire zijn de toename van de Algemene uitkering (€ 3,9 miljoen en € 2,8 miljoen = € 6,7 miljoen) en een taakmutatie voor de Energietoeslag (€ 6,9 miljoen). De extra middelen als gevolg van taakmutaties en en aanpassingen in decentralisatie- en integratieuitkeringen zijn budgetneutraal verwerkt bij de programma's. De meerjarige effecten zijn verwerkt in de Programmabegroting 2023-2026.

Inflatie 2022 De gemeente Delt heeft in haar begroting op inflatie geanticipeerd door reserveringen in reactie op de septembercirculaire 2021 (€ 1,2 miljoen) en in de raadsbrief Update begrotings- en meerjarenbeeld (€ 1,8 miljoen). In onderstaande tabel is opgenomen welke aanspraken er gedaan zijn op de totale stelpost van € 3 miljoen. Hierbij is dus geanticipeerd op extra budget voor Motie Toekennen Energietoeslag van €1,5 miljoen. Voor 2022 worden op dit moment geen andere substantiële afwijkingen voorzien; een voortdurende inflatie kan wel een budgettair knelpunt voor 2023 kan gaan vormen, waarover bij de Kadernota 2023 meer helderheid zal zijn. Motie Toekennen Energietoeslag Het college maakt zich zorgen over de gevolgen van de hoge energieprijzen. Voor extra lokale ondersteuning van huishoudens met een laag inkomen reserveren we dit jaar € 1,5 miljoen om inwoners die hiervoor in aanmerking komen tegemoet te kunnen komen. De omvang van de daadwerkelijke

Financiële samenvatting / Inflatie 2022

6

Najaars-rapportage 2022

uitgaven hangt van veel aspecten af en is daarom moeilijk exact te voorspellen. Naar huidige inschattingen zou de reservering voldoende moeten zijn. Via een separate raadsbrief wordt uw raad nader geïnformeerd. Per saldo is voor 2022 heel de stelpost ingevuld. Programma

Onderwerp

I/S

(bedragen × € 1.000)

Financieel gezond

Stelpost extra inflatie

S

3.000

Storting in de Voorziening Amoveren putten GR

I

-385

Delft voor elkaar DOK Energiekosten Museum Prinsenhof Delft Aanvullende subsidie zwembad Sportfondsen Kerkpolder en zwembad Weteringlaan Welzijnsaccommodaties Museum Prinsenhof Delft - tentoonstellingen

S S S

-45 -35 -40

S S S

-100 -29 -134

Motie Toekennen Energietoeslag

I

-1.500

Bovennominale ontwikkeling samenwerkingsverbanden

S

-59

Energiekosten

S

-673

Duurzaam Delft

Solide maatschappelijke basis

Economische zelfstandigheid

Stad en bestuur

Overhead

Restant stelpost inflatie 2022 (vrijval stelpost)

-

Structurele effecten In de Najaarsrapportage 2022 doen zich twee effecten voor die een structureel gevolg hebben voor de begroting. Deze zijn terug te vinden in het programma Overhead. Per saldo hebben de mutaties geen invloed op het financieel meerjarenbeeld. Begrotingssaldo 2023-2026

2023

2024

2025

2026

Programmabegroting 2023

1.070

246

1.329

2.190

Structurele posten Najaarsrapportage 2022 Nieuwe sturing Facilitaire kosten

-400 400

-400 400

-400 400

-400 400

Begrotingssaldo na Najaarsrapportage

1.070

246

1.329

2.190

Een uitgebreide toelichting op beide structurele posten vindt u in het programma Overhead.

Financiële samenvatting / Structurele effecten

7

Najaars-rapportage 2022

Verantwoording per programma Duurzaam Delft Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Grondwateronttrekking

380

Totaal financiële afwijkingen

-

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I

380

-

1. Grondwateronttrekking Het incidentele voordeel wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een lagere definitieve afrekening van de zuiveringsheffing 2021 als gevolg van lagere onttrekking van het grondwater. Verder hoeft de post onvoorzien niet te worden aangesproken en er worden minder uren geschreven op dit project.

Bereikbare en leefbare stad Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Parkeren (baten en lasten) Totaal financiële afwijkingen

1.500 -

1.500

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I -

Toelichting 1. Parkeren (baten en lasten) De invloed van Corona op het bezoek aan de stad, en dus ook het parkeren zijn groot geweest. De eerste maanden van 2021 liepen door de lockdown de inkomsten erg achter op de begroting van 2021. Voor 2022 is daarom voorzichtig begroot. We zien nu dat de baten hoger zijn dan verwacht doordat het bezoek aan de stad weer toegenomen is.Voor de Najaarsrapportage dient derhalve rekening te worden gehouden met verwachte baten van € 3,550 miljoen, dit is € 1,2 miljoen meer dan begroot. Daarnaast is er ook nog een verwacht voordeel op de vergunningen van ongeveer € 70.000 waardoor er in de Najaarsrapportage van 2022 een overschot van € 1,3 miljoen gemeld moet worden op de baten. Verder is ook sprake van lagere operationele kosten van € 0,2 miljoen , de bijstelling t.g.v. het invoeren van gereguleerd parkeren zuidelijke velden Nieuw Delft (€ 45.000) en een correctie op de Gasthuisplaats (€ 60.000). In de programmabegroting van 2023-2026 is rekening gehouden met deze trend. Met ParkerenDelft werken we aan betere voorspelbaarheid ten aanzien van de fluctuaties in parkeerbaten.

Verantwoording per programma / Duurzaam Delft

8

Najaars-rapportage 2022

Prognose investeringen Datum gereedmelding 2022 2022

1 Havendienst - elektra en water aansluiting MPD-projecten

(bedragen × € 1.000) Realisatie 2022 130 -130

1. Havendienst - elektra en water aansluiting en MPD-projecten In het kader van de herfasering van de investeringen is de uitvoeringsplanning van hierboven genoemde investeringen aangepast. Het afronden van de investeringen neemt meer tijd in beslag dat vooraf is geraamd en de beschikbare capaciteit om werkzaamheden uit te voeren is niet altijd volgens planning beschikbaar, waardoor projecten vertragen. Ook worden projecten vaak in samenhang uitgevoerd waardoor vertragingen ontstaan. Eventuele financiële knelpunten zijn binnen de beschikbare(restant) ruimte van de MPD-projecten opgevangen.

Goed wonen Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Grondexploitatie Harnaschpolder 2 Plankosten WBI subsidie

-256

Totaal financiële afwijkingen

-256

150

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I I

150

-

Toelichting 1. Grondexploitatie Harnaschpolder In de grondexploitatie Harnaschpolder is in 2021 abusievelijk een te verkopen kavel dubbel geteld in de grondopbrengsten. Deze dubbeltelling moet in 2022 worden gecorrigeerd. Omdat de grondexploitatie eind 2022 wordt afgesloten. 2. Plankosten WBI (woningbouwimpuls) subsidie Er was tot heden nog geen rekening gehouden met het feit dat een deel van de ontvangen subsidie mag worden ingezet voor plankosten.

Schone en veilige stad Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Aanpak radicalisering Aanpak radicalisering 2 Handhaving openbare ruimte Totaal financiële afwijkingen

Verantwoording per programma / Goed wonen

-377

377 142 240

-377

759

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I I I -

9

Najaars-rapportage 2022

Toelichting 1. Aanpak radicalisering Het opnemen in de begroting de ontvangen rijksmiddelen t.b.v. de reguliere aanpak radicalisering (baten en lasten) en daarmee het vrijvallen van een gedeelte eigen bijdragen vanuit de begroting (142k lasten). 2. Handhaving openbare ruimte Als gevolg van zeer moeilijk vervulbare vacatures (BOA’s , inspecteurs openbare ruimte en senioren toezicht & handhaving) is er sprake van lagere salarislasten. Binnen de reguliere werkzaamheden moet een prioritering worden toegepast.

Prognose investeringen

1 Parkeerplaats Roland Holstlaan 2 Voertuig t.b.v. handhaving 3 Steunpunt Delfgauw 4 Verplaatsen loswal en Gelatinebrug 5 Dijkhoornseweg 6 Beheerplan Wegen

Datum gereedmelding 2023 2022 2022 2027

(bedragen × € 1.000) Realisatie 2022 410 60 -110 PM -747 747

Toelichting 1. Parkeerplaats Roland Holstlaan In april 2023 wordt aan de Martinus Nijhofflaan een nieuwe woontoren opgeleverd. Op de parkeerplaats van de Roland Holstlaan heeft de afgelopen jaren de bouwplaats inrichting gestaan. Dit was ook al eerder het geval voor de ontwikkeling van de AH-XL locatie. De parkeerplaats is in de afgelopen jaren aardig kapotgereden en de inrichting is niet optimaal. De oplevering van de nieuwe woontoren is daarom een mooie kans om deze parkeerplaats opnieuw in te richten. Zo krijgen de bezoekers van het winkelcentrum en omwonenden weer een nette en toekomstbestendige parkeerplaats. In het nieuwe ontwerp komt meer ruimte voor groen en er worden elektrische laadpalen geïnstalleerd. De herinrichting wordt gecombineerd met de vervanging van de riolering. 2. Voertuig t.b.v. handhaving Voor de uitvoering van Toezicht en Handhavingstaken is uitbreiding van het voertuigenpark nodig. Er wordt een transportwagen aangeschaft waarvan de afschrijvingslasten gedekt worden binnen het huidige exploitatiebudget. 3. Steunpunt Delfgauw Het project steunpunt Delfgauw is reeds afgerond de laatste afrekening met Rijkswaterstaat dient nog plaats te vinden. Van de restinvestering van € 286.000 kan € 110.000 vrij vallen. Wanneer de finale afrekening met Rijkswaterstaat volgt is op dit moment nog niet duidelijk 4.

Verplaatsen loswal en Gelatinebrug Vooruitlopend op de realisatie van de Gelatinebrug zal provincie Zuid Holland de loswal moeten verplaatsen. Na verplaatsing kan de Gelatinebrug gerealiseerd worden. Hiermee wordt de nieuwe planning gereed Gelatinebrug 2027. Er is sprake van een afwijking tussen kostenraming en budget zowel in hoogte van het bedrag, als gevolg van de gestegen prijzen, als in de tijdsplanning. Er is inmiddels een aanvraag ingediend voor Rijksmiddelen voor diverse infrastructurele ingegrepen in Schieoevers Noord, na definitieve besluit hierover volgt een apart raadsbesluit omtrent benodigd budget. 5. Dijkhoornseweg Als gevolg van diverse veranderende omstandigheden zijn de beoogde werkzaamheden dusdanig anders dan initieel bedacht dat het project stil gelegd wordt en eerst de gesprekken met het Hoogheemraadschap afgewacht moeten worden voordat het project tot uitvoering kan komen. Het beschikbare budget van € 747.000 wordt meegenomen in de realisatie van andere projecten vooruitlopend op realisatie Dijkhoornseweg.

Verantwoording per programma / Schone en veilige stad

10

Najaars-rapportage 2022

6. Beheerplan Wegen Als gevolg van het uitstellen van het project Dijkhoornseweg dient het investeringsbudget van het beheerplan wegen opgehoogd te worden met € 747.000.

Sterk en sociaal Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 WMO - Beschermd wonen 2 WMO - Maatschappelijke opvang 3 WMO - Dienstverlening 4 WMO - Beleid 5 Actieplan Sociaal domein 6 Delft Support Systeemleren en impuls integraal 7 werken 8 Jeugdhulp ZIN en PGB 9 Beleid jeugdhulp Totaal financiële afwijkingen

-304

8.000 310 529 150 330

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I I I I I I

-8.000 -310

336

I

-336

1.650 150

I I

-900

-1.204

Incidenteleel/ Structureel

11.455

-330

-8.976

Toelichting 1. Wmo - Beschermd wonen De regionale middelen die we als centrumgemeente vanuit het Rijk ontvangen voor beschermd wonen zijn dit jaar wederom hoger dan de uitgaven die er tegenover staan. Bij deze regionale middelen begroten we namelijk alleen de Rijksbijdrage. Delft is voordeel gemeente en daarnaast zijn wij sneller in de transformatie van Beschermd wonen naar Beschermd Thuis dan andere gemeenten en dan het Rijk heeft voorzien. In het najaar komen wij met een notitie hoe we de middelen van de reserve beschermd wonen (BW) i.c.m. de ontwikkelingen en risico’s kunnen inzetten en de reserve deels te ontmantelen. Voorgesteld wordt om conform de centrumafspraken de € 8 miljoen in de reserve Beschermd Wonen te storten. 2. Wmo - Maatschappelijke opvang Met betrekking tot maatschappelijke opvang hebben we bij de meicirculaire incidenteel € 408.000 ontvangen voor brede aanpak dak- en thuisloosheid. Deze middelen gaan ingezet worden voor de ontwikkeling van de jongerenopvang verspreid over de komende jaren. Dit jaar is vooral gebruikt om de voorbereidingen voor deze jongerenopvang te treffen. Dit is de reden dat het bedrag dit jaar niet volledig is uitgegeven. Voorgesteld wordt om het bedrag dat niet wordt uitgegeven in 2022, (€ 310.000) te storten in de reserve Beschermd Wonen en in de komende 2 jaar te onttrekken ten behoeve van de bijbehorende zorglasten.

In de komende jaren neemt het Rijk een besluit over de omvang van de structurele dekking. 3. Wmo - Dienstverlening De structurele zorgkosten ZIN &PGB stijgen met € 300.000. Dit wordt veroorzaakt door stijgende vraag (vergrijzing) en stijgende lonen. Deze stijging wordt meer dan gecompenseerd door incidentele meevallers van PGB huishoudelijke verzorging en onderhanden werk van de afgelopen jaren € 525.000. Hierdoor is er een incidenteel voordeel van € 225.000. 4. Wmo - Beleid Dit is een verzameling van kleinere overschotten op diverse posten als gevolg van incidentele onderbesteding.

Verantwoording per programma / Sterk en sociaal

11

Najaars-rapportage 2022

5. Actieplan sociaal domein Voor de actieplan maatregelen Regiotaxi en afschalen van de zorg verschuiven de begrote budgetten voor een deel naar 2023 a.g.v. een langere benodigde aanlooptijd en beperkte personele capaciteit. Dit heeft naar verwachting geen effect op de geraamde besparing van het actieplan. 6. Delft Support De CAO van Delft Support is onlangs afgesloten. Dit levert hogere kosten op van € 900.000. Bij de Kadernota 2022 zijn de structurele budgetten vanaf 2023 verwerkt. 7. Systeemleren en impuls integraal werken Bij de december en de meicirculaire zijn voor een tweetal onderdelen: impuls integraal werken en systeemleren middelen beschikbaar gesteld door het Rijk. Voor deze onderwerpen wordt de besteding van deze middelen nog uitgewerkt. Voorgesteld wordt om de middelen m.b.t 2021 en 2022 in de reserve Sociaal Domein te storten en deze in de komende jaren te onttrekken. Actualisatie van de reserve Sociaal Domein vindt jaarlijks plaats bij de kaderbrief, programmabegroting en najaarsrapportage. 8. Jeugdhulp ZIN en PGB Voor jeugdhulp ZIN en PGB verwachten we incidenteel geld over te houden doordat de begroting 2022 is opgebouwd uit de prognose 2021 met daarop de volumegroei en intensiteit van zorg. De realisatie van 2021 was lager dan begroot. De volumegroei en zorgintensiteit zijn sinds corona moeilijk te voorspellen.

Deze percentages stijgen inmiddels wel, maar in 2022 nog niet in de verwachte omvang. Naar verwachting is dit verschil volgend jaar ingelopen. 9. Beleid jeugdhulp Beleidsinitiatieven konden vanwege personeelstekorten bij uitvoeringsorganisaties minder snel en/of minder intensief starten. De afwijking is niet van invloed op de inhoud van het beleidsdoelen, hoogstens op het tempo waarin de initiatiefase van nieuwe beleidsontwikkeling kan plaatsvinden.

Solide maatschappelijke basis Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen Ontwerp Project Prinsenhof - reserve dekking kapitaallasten Ontwerp Project Prinsenhof - reserve Project Prinsenhof Project Prinsenhof - besteding 2022 2 Voorziening onderhoud sporthallen 3 Huur onderwijs gebouwen 4 Museum Prinsenhof Delft 1

Totaal financiële afwijkingen

-1.832 -29 -125 -203 -2.189

-

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I

13.855

I

-13.855

I I I I

1.832

1.832

Toelichting 1. Ontwerp Project Prinsenhof Het budget betreft de hele ontwerpfase (VO en DO). Het VO is in concept gereed en wordt intern beoordeeld. Daarnaast speelt het vraagstuk van de aanhoudende inflatie en marktomstandigheden. De verwachting is dat we in 4e kwartaal het ontwerp kunnen toelichten aan raad en stad. De ontwerpfase beloopt enkele jaren. Daarom wordt het budget investeringsbudget geherfaseerd tussen die jaren op basis van de meeste recente planning. Het restantbudget voor 2022 e.v. bedraagt € 3.175.000. Voor 2022 is dat € 1.832.000 en voor 2023 is dat € 1.343.000. Daarnaast worden de

Verantwoording per programma / Solide maatschappelijke basis

12

Najaars-rapportage 2022

gemaakte kosten van een ontwerpfase, die niet voor activering in aanmerking komen, als last genomen (zie de jaarrekening 2020 en 2021). Daarom wordt het investeringsbudget omgezet naar een exploitatiebudget. De kosten van het project worden gedekt door een onttrekking uit de reserve dekking kapitaallasten (oorspronkelijk groot € 15 miljoen). Het resterende bedrag (€ 13.855.000) wordt uit deze reserve gehaald en toegevoegd aan een specifiek in te stellen bestemmingsreserve voor het project Prinsenhof. 2. Voorziening onderhoud sporthallen Het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) van sporthal Buitenhof is geactualiseerd. Het structurele effect is reeds verwerkt in de Programmabegroting 2023-2026. 3. Huur onderwijs gebouwen Het betreft hier de huur van de permanente onderwijslocatie aan de Jaffalaan t.b.v. ISD. Eerder (vanaf 2013 t/m 2018) was er sprake van een huurvrij periode van 5 jaar. Hierna zou een aanvullend voorstel volgen om de locatie te blijven huren. Uitgaande van dit nog te ontvangen voorstel zijn de huurlasten tijdelijk opgevangen binnen de exploitatie. Deze mogelijkheid is er nu niet. 4. Museum Prinsenhof Delft Het personeelsbudget van Museum Prinsenhof Delft wordt met € 203.000 overschreden door vervanging van enkele langdurig zieken. Risico Voor de exploitatie van de welzijnsaccommodaties is sprake van een mogelijk fiscale tegenvaller inzake de BTW.

De facturen van Sportfondsen kunnen nog worden gecorrigeerd. De facturen kunnen met terugwerkende kracht nog inclusief BTW worden verstuurd. Onduidelijk is of de facturen dit jaar, inclusief BTW, worden aangeleverd.

Economische zelfstandigheid Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Bouw en Bijzonder Onderzoek 2 BUIG en Loonkostensubsidie 3 Opvangen vluchtelingen Oekraïne 4 Opvangen vluchtelingen Oekraïne 5 Gedupeerden toeslagenaffaire (KOTA) 6 Inburgering voorziening 7 Armoedebestrijding Totaal financiële afwijkingen

180 -1.900 -2.275 -425 -630 -540 -5.770

2.275 1.290 425 630

Incidenteleel/ Structureel I I I I I I I

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

1.900 -1290

4.800

610

Toelichting 1. Bouw en Bijzonder Onderzoek Overschot op salarissen, vanuit Inkomensverstrekking, door het niet volledig in (kunnen) vullen van vacatureruimte. Dit gaat vooralsnog niet te koste van de beleidsdoelstellingen. 2. BUIG en loonkostensubsidie Landelijk is het aantal bijstandsgerechtigden afgenomen. Daarom heeft het Rijk het nader voorlopig macrobudget BUIG in mei 2022 verlaagd. Voor Delft is het nader voorlopig BUIG budget verlaagd tot € 49,1 mln. Dit betekent een nadeel van € 1,4 mln. Het definitieve BUIG budget 2022 wordt eind september/begin oktober 2022 bekend gemaakt.

Verantwoording per programma / Economische zelfstandigheid

13

Najaars-rapportage 2022

Daarnaast is er een wijziging in de financiering voor loonkostensubsidies. Dit gebeurt nu op basis van realisatie. Het percentage toekenningen loonkostensubsidie van Delft is lager dan het landelijke gemiddelde. Dit leidt, zoals verwacht en beschreven in de nota "Standaard Inzet Loonkostensubsidie en Financiering in 2022" tot een minder groot voordeel op het BUIG budget van € 1,3 mln. We zijn in 2022 gestart met een inhaalslag om zo snel als mogelijk op het onderdeel loonkostensubsidies op het landelijk gemiddelde te komen. Tenslotte zie we een verdere terugloop in het aantal bijstandsuitkeringen (voordeel € 0,8 mln). De totale tegenvaller van 2022 van € 1,9 mln (€ 1,4 mln + € 1,3 mln - € 0,8 mln) onttrekken we aan de reserve sociaal domein, conform het voorstel in de eerder genoemde nota. 3. Opvangen vluchtingen Oekraïne (1) Verwerking in de begroting van de lasten en baten van de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Het Rijk heeft aangegeven de kosten van Delft volledig te compenseren. 4. Opvangen vluchtelingen Oekraïne (2) De gemeenteraad heeft bij de Kadernota 2022 een voorschot verstrekt van € 1,3 mln voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Inmiddels is duidelijk geworden dat het Rijk voornemens is onze kosten volledig te compenseren. Deze eerder uit de algemene reserve voorgeschoten bedragen worden daardoor nu zoals afgesproken daarin teruggestort. 5.

Gedupeerden toeslagenaffaire (KOTA) Verwerking in de begroting van de lasten en baten van de gedupeerden toeslagenaffaire. Het Rijk heeft aangegeven onze kosten volledig te compenseren. 6. Inburgering voorziening Verwerking in de begroting van de lasten en baten van de Inburgering voorzieningen. Het Rijk heeft aangegeven onze kosten volledig te compenseren. 7. Armoedebestrijding Door economische ontwikkelingen zijn de kosten voor armoedebestrijding gestegen. Dit geldt bijvoorbeeld voor de uitgaven aan bewindvoering en kinderopvang op sociaal medische indicatie.

Stad in bedrijf Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Bedrijfskavel Tanthof 2 Verkoop grond (Teding van Berkhout) 3 Groot onderhoud vastgoed Totaal financiële afwijkingen

400 810 -270 -270

1.210

Incidenteleel/ Structureel I I I

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

-250 270 20

Toelichting 1. Bedrijfskavel Tanthof In 2022 heeft de gemeente een kavel aan de Laan der Verenigde Naties aan WarmtelinQ verkocht en geleverd. Dit heeft geleid tot een per saldo incidentele bate van € 0,4 mln. Op deze locatie realiseert WarmtelinQ een warmtepompstation.

Verantwoording per programma / Stad in bedrijf

14

Najaars-rapportage 2022

2. Verkoop grond (Teding van Berkhout) De koop- en ontwikkelovereenkomst is opgesteld met een opbrengstwaarde ad € 870.000. De levering zal in 2022 plaatsvinden. Met deze opbrengst wordt in eerste instantie een nog resterende ombuiging uit 2022 (€ 60.000) incidenteel verrekend. Het restant is een incidentele meevaller van € 810.000. Na de ondertekening van de overeenkomst is het plan verder uitgewerkt en zijn er ook aanvullende eisen / werkzaamheden in beeld gekomen. Het gaat om werkzaamheden in de openbare ruimte zoals Openbaar gebied opbreken en aanleggen, leveren en aanbrengen ballenvangers en verplaatsen doeltjes en aanleggen van verharding drempel/plateau en rioleringswerkzaamheden. Omdat niet alle kosten verhaald kunnen worden, zal een deel (€ 250.000) van de resterende incidentele opbrengst ad € 810.000 gereserveerd moeten worden voor de nog te maken kosten. De verantwoording van deze kosten/ opbrengsten vindt plaats op het programma Goed Wonen. m.b.t. de openbare ruimte ontstaan. Daarnaast zijn er nog uren die verrekend moet worden met de grondopbrengst. Van de grondopbrengst zal daarom een bedrag gereserveerd moeten worden voor de nog te maken kosten. 3. Groot onderhoud vastgoed De reserve is bedoeld ter egalisatie van de kosten van groot onderhoud vastgoed. Verschuiving van onderhoudsactiviteiten van 2023 naar 2022 leidt tot meer uitgaven dit jaar.

Prognose investeringen Datum gereedmelding 1 Inrijbeperkende maatregelen

n.v.t.

(bedragen × € 1.000) Realisatie 2022 -30

1. Inrijbeperkende maatregelen De investering voor inrijbeperkende maatregelen vervalt. Dit onderwerp wordt op een andere wijze opgepakt.

Stad en bestuur Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking

1

Financiële afwijkingen Voorziening pensioenen (oud)wethouders Totaal financiële afwijkingen

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

PM -

-

-

Toelichting 1. Voorziening pensioenen (oud)wethouders Actuele informatie van de uitvoerder van de pensioenvoorziening is nog niet ontvangen, volledigheidshalve wordt gemeld dat deze post, bijv. bij renteschommelingen, relatief snel tot verhoudingsgewijs grote positieve of negatieve afwijkingen in de jaarrekening kan leiden, vanwege de meerjarige verplichting.

Verantwoording per programma / Stad en bestuur

15

Najaars-rapportage 2022

Raad Financiële afwijkingen Nadelige financiële afwijking Financiële afwijkingen 1 Inhuur medewerkers

Voordelige financiële afwijking

-45 -45

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I -

-

-

1. Inhuur Als gevolg van het plotselinge vertrek van medewerkers, wordt er ingehuurd om de werkzaamheden te continueren.

Verantwoording per programma / Raad

16

Najaars-rapportage 2022

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead Financieel gezond Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Stelposten Totaal financiële afwijkingen

2.337 -

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I

2.337

-

Toelichting 1. Stelposten Op verschillende stelposten wordt in 2022 geen beroep gedaan. Stelpost Stelpost onvermijdelijke ontwikkelingen Areaaluitbreiding Behoedzaamheid Restant nominale ontwikkelingen 2021-2022 Wet banenafspraak Effect Financieel meerjaren beeld

(bedragen × € 1.000) 461 30 1.000 499 348 2.337

PM posten In de Kaderbrief 2022 is een budget gereserveerd voor nog te kwantificeren tegenvallers. Deze reservering is beperkt gebruikt ter dekking van kosten. Het restant saldo van de stelpost kan vrijvallen. Areaaluitbreiding De gebiedsontwikkelingen in Delft zorgen voor een uitbreiding van het areaal waarvoor het beheer en onderhoud nodig is. Op basi van toe te voegen areaal en eenheidsprijzen is de stelpost berekend. Op het saldo van deze stelpost wordt geen aanspraak meer gemaakt. Behoedzaamheid In de septembercirculaire 2021 is een behoedzaamheidsreserve ingesteld om voorbereid te zijn op een verwachte onderuitputitng bij het Rijk. Doordat bij de meicirculaire 2022 is afgesproken om het accres tot en met 2025 vast te zetten, is de reservering niet meer nodig. Restant nominale ontwikkelingen 2021-2022 Ieder jaar wordt rekening gehouden met de loon- en prijsontwikkeling. Op het saldo van deze stelpost wordt geen aanspraak meer gemaakt. Wet banenafspraak Dit budget is bedoeld voor ondersteuning bij de uitvoering van de Wet Banenafspraak door Werkse. Omdat dit in de praktijk nooit is gebeurd, kan de stelpost vrijvallen.

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead / Financieel gezond

17

Najaars-rapportage 2022

Overhead Financiële afwijkingen Nadelige financiële Voordelige financiële afwijking afwijking Financiële afwijkingen 1 Management en beleidsafdelingen 2 Nieuwe sturing 3 Facilitaire kosten

-276 PM

Totaal financiële afwijkingen

-276

400

Incidenteleel/ Structureel

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

I S S

400

-

Toelichting 1. Management en beleidsafdelingen Extra advieskosten waren noodzakelijk om de doorontwikkeling van de beheerketen tot een goed resultaat te brengen. Tevens eerder kunnen starten met aanvullende ondersteuning t.a.v. gebiedsontwikkelingen, welke bij de programmabegroting 2023 e.v. structureel is geregeld op programma-/ taakveldniveau. 2. Nieuwe sturing In 2022 is het organisatieplan Sturing vastgesteld en geïmplementeerd. De nieuwe sturing leidt tot een nieuwe organisatiestructuur. De nieuwe structuur is per 1 september in de organisatie doorgevoerd. Vooraf was de inschatting dat de personele gevolgen als gevolg van vervallen functies en nieuwe functies niet tot financiële consequenties zou leiden. In de praktijk is gebleken dat het niet haalbaar is om dit binnen de reguliere begroting op te lossen. Dit mede door de combinatie van lopende bezuinigingen herstelplan en tegelijk capaciteitsproblemen bij het realiseren van de ambities en opgaven. Per saldo is er sprake van een structureel nadeel vanaf 2023 van € 400.000. Dit nadeel valt binnen het programma Overhead. Voor 2022 is het nadeel gering en is geen nadeel in de najaarsnota opgenomen. 3. Facilitaire kosten Dit betreft een bijstelling van de begroting op basis van ervaringscijfers vanuit het verleden op het gebied van facilitaire werkzaamheden en onderhoud. Het voordeel is € 400.000.

In het kader van realistisch ramen is onderzocht dat dit voordeel structureel is op het programma Overhead. Per saldo zijn de structurele financiële consequenties op het programma Overhead neutraal.

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead / Overhead

18

Najaars-rapportage 2022

Actualisatie reserves Tijdens de opbouw van de Programmabegroting 2023-2026 zijn de bestedingen en het verloop van de reserves geactualiseerd. Hieruit is een aantal aanpassingen naar voren gekomen voor de begroting 2022. De aanpassingen van stortingen in of onttrekkingen aan de reserves leiden tot dezelfde aanpassingen in de exploitatie waardoor deze actualisatie budgetneutraal is. Meer uitgaven / minder inkomsten Duurzaam Delft 1 Klimaatplan - Reserve Investeringsplan Sterk en sociaal Nazorg ex-gedetineerden - Reserve Beleid en 2 uitvoering Schone en veilige stad 3 Omzetten reserve naar voorziening Riool Omzetten reserve naar voorziening Reiniging Solide maatschappelijke basis Smart Makers Delft - Algemene reserve Weerstandscapaciteit Ontbinding GEM Poptahof - Reserve Beleid en 5 uitvoering Haalbaarheidsstudie sportcentrum + - Reserve 6 Maatschappelijke voorzieningen Koersdocument maatschappelijke 7 voorzieningen - Reserve Maatschappelijke voorzieningen Ontwikkelingskosten collectiewebsite 8 Reserve Delfts Erfgoed 9 Onderwijs - Reserve Onderwijshuisvesting Goot onderhoud buitensport - Reserve Beleid 10 en uitvoering Stad in bedrijf Next Delft en Biotech huurgarantie - Reserve Stad

Totaal financiële afwijkingen

Actualisatie reserves

200

-200

40

-40

-2.906 -73

90

-90

111

-111

-25

25

-50

50

-50

50 266

-266

450

-450

-450

Overhead Hybride werken - Reserve Gemeentelijke 12 huisvesting Lange Termijn Agenda - Reserve 13 Automatiseringsmiddelen Financieel gezond Algemene reserve Weerstandscapaciteit 14 impuls voor investeringen Reserve Dekking kapitaallasten - Impuls voor investeringen Reserve Automatisering - Hybride werken/ 15 nieuwe werkplek Reserve Dekking kapitaallasten - Hybride werken/nieuwe werkplek 16 Reserve Transitiefonds - opheffen Reserve Kostenverhaal - Bovenwijkse 17 rioolvoorzieningen Reserve Dekking kapitaallasten - Bovenwijkse rioolvoorzieningen

(bedragen × € 1.000) Reserve mutatie

2.906 73

4

11

Minder uitgaven / meer inkomsten

450

200

-200

35

-35

2.240

-2.240

-2.240

2.240 683

-683

-683 683 15 -2.850 2.850

-519

4.315

-3.781

19

Najaars-rapportage 2022

1. Klimaatplan Door verloop en krapte op de arbeidsmarkt zijn uitgaven lager dan verwacht. Dit was ook in 2021 het geval, de arbeidsmarkt kan nog niet mee in de versnelling van de energietransitie. De besteding van dezereserve een herfasering van € 200.000. 2. Nazorg ex-gedetineerden De kosten voor de begeleiding van ex-gedetineerden kunnen in 2022 nog worden gedekt met een incidentele bijdrage van het ministerie van Justitie en Veiligheid. Zodra deze bijdrage vervalt zal de reserve worden aangesproken. 3. Omzetten reserves naar voorzieningen - Riool en Reiniging Het bedrag in de reserve betreft tijdelijk overschot van ontvangen bedragen met een bestedingsverplichting. Het is het wettelijk verplicht deze gelden voortaan in een voorziening onder te brengen. 4. Smart Makers Delft De verwachting is dat de kosten voor Smart Makers Delft in 2022 € 90.000 lager zullen uitvallen dan de begrote € 200.000. De start van programma was beoogd eind 2021, maar liep vertraging op. De wijze van kostenverdeling tussen de partners was complex en vergde meer tijd dan vooraf gedacht. Ook de haalbaarheidsstudie, die dit jaar aan de raad wordt voorgelegd, duurde langer doordat onder andere meer afstemming nodig bleek met de grondeigenaar.

We stellen voor € 90.000 terug te storten in de algemene reserve, waarbij aangetekend wordt dat deze middelen geoormerkt dienen te blijven worden voor Smart Makers Delft en in 2023 een nader voorstel volgt voor de precieze aanwending. 5. Ontbinding GEM Poptahof De middelen die nog resteren na de ontbinding van de toenmalige GEM Poptahof zullen niet in 2022 maar pas in 2023 worden ingezet voor activiteiten in de wijken Buitenhof en Voorhof. 6. Haalbaarheidsstudie sportcentrum + De voorbereidingen die leiden tot een voor te leggen besluit over het eventueel realiseren van een sportcentrum, vergen in 2022 € 25.000 aan onderzoeks- en advieskosten, die we onttrekken uit de reserve maatschappelijke voorzieningen. 7. Koersdocument maatschappelijke voorzieningen Voor het opstellen van het beleid op het gebied van de welzijnsaccommodaties in de vorm van een koersdocument verwachten we in 2022 € 50.000 aan voorbereidings- en advieskosten te maken. Deze eenmalige kosten onttrekken we uit de reserve maatschappelijke voorzieningen. 8. Ontwikkelkosten collectiewebsite Het ontwikkelen van de publiekswebsite van Museum Prinsenhof en het toegankelijke maken van de omvangrijke collectie voor een breed publiek vergt € 50.000 euro, waarbij de dekking aanwezig is in de reserve cultureel Erfgoed. 9.

Onderwijs - Reserve Onderwijshuisvesting Voor 2022 is er door de schoolbesturen minder beroep gedaan op de gemeentelijke OHV-reserve, welke wordt aangehouden voor calamiteiten, (glas)schades en constructiefouten aan schoolgebouwen. 10. Groot onderhoud buitensport Bijstelling onttrekking o.b.v. actualisatie beheerplan Sport 2022. 11. Next Delft en Biotech huurgarantie Vooruitlopend op mogelijk te verstrekken vergoedingen uit hoofde van de huurgarantieregeling betreffende ASR Biotech is in deze najaarsrapportage een voorstel opgenomen om € 450.000 uit het fonds 2040 te onttrekken, conform garantieregeling..

Actualisatie reserves

20

Najaars-rapportage 2022

Mogelijk vallen de claims hoger uit op de garantie, maar dit zal niet leiden tot een tekort. In de regeling is een maximum van € 650.000 met ASR overeengekomen. Deze zal volledig vanuit fonds 2040 gedekt worden conform garantieregeling. 12. Hybride werken De werkzaamheden, en dus de besteding van de reserve, zijn uitgesteld naar 2023. 13. Lange Termijn Agenda Een gedegen voorbereiding voor de online tool voor de bestuurlijke Lange Termijn Agenda (LTA) blijkt meer tijd te vergen dan vooraf werd voorzien. De hiertoe eerder gelabelde onttrekking van € 35.000 uit de Reserve Automatiseringsmiddelen schuift daarom door naar 2023. 14. Impuls voor investeringen Om een impuls te geven aan de uitvoering van het Investeringsprogramma is vanuit de Algemene reserve € 2,24 miljoen gestort in de reserve Dekking kapitaallasten. De impuls betreft extra capaciteit voor investeringen in riolering, civiele constructies, wegen, waterberging en groen en water. 15. Hybride werken/nieuwe werkplek De nieuwe werkplek/hybride werkplek zal in 2023 worden gerealiseerd. Dekking komt voort uit de reserve Maatregelen coronacrisis (€ 1.225.000) en reserve Automatiseringsmiddelen (€ 683.000). Het eerst genoemde bedrag is reeds gestort in de reserve Dekking kapitaallasten, het laatst genoemde bedrag wordt hierbij gestort in de reserve Dekking kapitaallasten. 16.

Reserve Transitiefonds opheffen Het restant bedrag van de reserve is € 15.000. Het werken aan de doelstelling van de reserve, het stimuleren van duurzame en economische innovaties, wordt vervolgd met andee budgetten. Het voorstel is deze reserve op te heffen. 17. Bovenwijkse rioolvoorzieningen Het vergroten van de afvoercapaciteit van de gemalen Slauerhofflaan en Zuidplantsoen, de uitbreiding van de buffer- en sturingsmogelijkheden voor afvalwater en de aanpassing van de capaciteit van het collecteurriool vergt een investering van € 2,850 miljoen. Dekking is verschoven van de reserve Kostenverhaal naar de reserve Dekking kapitaallasten.

Actualisatie reserves

21

Najaars-rapportage 2022

Actualisatie kapitaallasten Door over- en onderbesteding van investeringen in 2021 ten opzichte van de begroting zijn de kapitaallasten 2022 herrekend. Dit leidt tot een aangepaste interne rente doorberekening (per saldo neutraal) en aangepaste afschrijvingsbedragen van de activa naar de verschillende programma's. Dit levert per saldo een voordeel op van € 663.000. Actualisatie kapitaallasten Programma

Duurzaam Delft Bereikbare en leefbare stad Goed wonen Schone en veilige stad Solide maatschappelijke basis Economische zelfstandigheid Stad in bedrijf Financieel gezond Overhead Totaal

(bedragen × € 1.000) Nadelige financiële afwijking -3 -89 -755 -847

Voordelige financiële afwijking 50 155 131 561 431 46 136 1.510

Totaal financiële afwijkingen

663

Actualisatie kapitaallasten

22

Najaars-rapportage 2022

Fasering investeringen Voor het opstellen van de begroting 2023 zijn alle investeringen geactualiseerd. Hierbij is gekeken naar de verwachte fasering van de bestedingen van de investeringen over de verschillende jaren. Voor de najaarsrapportage is ook de verwachte besteding van de investeringen voor 2022 bijgesteld. Hieronder de investeringen met de oorspronkelijke begrote jaarschijf 2022 waarbij in de laatste kolom de op dit moment verwachte besteding voor 2022 aangegeven is.

Fasering investeringen

23

Najaars-rapportage 2022

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m Begroting 2022 2021

Actualisatie NJR 2022

(bedragen × € 1.000) Duurzaam Delft Klimaatplan Waterplan / klimaatadaptatie Wettelijke verplichtingen duurzaamheid (<8 jaar) 2020-2024 t.l.v. reserve Subtotaal

925 1.300

373

175 275

1.215

45

243

673

3.440

418

693

1.109

500 -150 129 165 9.228 -3.571 66.738 140 770 -530 750 280 500

187 -142 67

287 -150 65

196

Bereikbare en leefbare stad LVVP / SA regulier 2017-2025 LVVP / SA cofin. 2017-2025 Microbereikbaarheid Halteverplaatsing tramhalte Martinus Nijhofflaan Reinier de Graafweg Reinier de Graafweg - cofinanciering Spoorzone (inrichting openbare ruimte) Oost-West as Poptahof Julianalaan Midden Julianalaan Midden - cofinanciering Vervanging parkeerautomaten Havendienst - electra en water aansluiting Binnenstad fysiek t.l.v. reserve Ruimte maken in de binnenstad (inv. € 800.000)* MPD projecten* MPD projecten - cofinanciering* MPD algemeen - jaarschijven 2022 - 2025* Mobiliteitsprogramma 2020-2021 Mobiliteitsprogramma 2020-2021 - cofinanciering Adaptieve mobiliteitsagenda (2022-2025) Subtotaal

3.643 -1.725 28.110 104.977

Schone en veilige stad Beheerplan civiele constructies- jaarschijf 2022 Bruggen Schie Beheerplan Wegen, jaarschijf 2022-2025 Noordeindseweg (BHP Wegen) Dijkhoornseweg Kanaalweg (BHP Wegen) Beheerplan groen en water - jaarschijf 2022 Beheerplan groen en water t.l.v. reserve - jaarschijf 2022 Vernieuwen riolen (GRP) Voorziening vernieuwen riolen (GRP) Beheerplan openbare verlichting - jaarschijf 2022 Beheerplan openbare verlichting t.l.v. reserve - jaarschijf 2022 Uitplaatsing Stedin 2020-2024 t.l.v. reserve Speelplekken - jaarschijf 2022 Verkeersvoorzieningen - jaarschijf 2022 Waterberging (tussen 2,5 en 5 miljoen euro) Waterberging (tussen 2,5 en 5 miljoen euro) - agenda Stadsvernieuwing - jaarschijf 2022 Steunpunt Delfgauw Bomenwijk (Vestia) Tractie - jaarschijf 2022 Openbare ruimte bovenplanse voorzieningen t.l.v. reserve Schieoevers bovenwijkse voorzieningen t.l.v. reserve Poptahof Foreestplein t.l.v. reserve Projecten Tramlijn 19 Verplaatsen loswal en Gelatinebrug Rioolinvesteringen kostenverhaal Parkeerplaats Roland Holstlaan Voertuig t.b.v. handhaving Subtotaal

5.927 2.700 2.898 500 53 600 223 300 37.500 -37.500 294 325 830 350 300 1.000 1.500 230 1.090 2.000 531 4.100 2.100 2.590 220 35.141 13.376 7.550 410 60 87.198

Fasering investeringen

9.348 -1.531 66.513 68 570 -63

-2.040 29

450 116 239

236 200

62 26 554 -1.635 225 30 200 -467 150 164 261

400 2.007 -635 1.900

75.372

2.313 2.077 2.000

122 53 54

274

203 300 8.300 -8.300 294 206 166 350 300

120 230 914 629 150 4.100 2.100 100 78

74 189 30.370 844

5.758

33.643

18.412

1.287 -113 672 1.612 2.500 0-950 2.247 378

223 300 7.700 -7.700 294 325 224 350 300 380 320 230 176 1.371

500 150 31 617 741 2.500 50 60 14.267

24

Najaars-rapportage 2022

Investeringen

Toegekend bedrag

Realisatie t/m Begroting 2022 2021

Actualisatie NJR 2022

(bedragen × € 1.000) Solide maatschappelijke basis Librijn, Maria Duystlaan Stanislas, Krakeelpolderweg 1e inrichting pro-grotius Slauerhofflaan (Pleysierschool)* Sportzaal Tanthof - bewegingsonderwijs ISK* Nieuw Colijnlaan bewegingsonderwijs (sportzaal)* Stanislas VMBO /Junius (v)mboschool vervroegd (2022-2024) Maurice Maeterlinckschool (2022-2024) (V)MBO parkeren/inrichting OR/plankosten Gele Scheikunde Tijdelijke huisvesting Gebouw Het Kristal Tijdelijke uitbreiding ISK Tijdelijke uitbreiding ISD Nieuwb. Aart v/d Leeuwln 12-14 Binnen- en buitensport - jaarschijf 2020 en 2021 Binnen- en buitensport - jaarschijf 2022-2025 Sportpark Kruithuisweg t.l.v. reserve Sportpark Brasserskade Sportpark Pauwmolen Sportpark Kerkpolder Sportpark Tanthof Sportpark Biesland t.l.v. reserve Sportpark Voorhof t.l.v. reserve Sportaccomodaties KN2021 Museum presentaties Beveiliging Prinsenhof Archeologie - Kluizenaarsbocht Onderwijshuisvesting IGVO t.l.v. reserve Div.

éénpitters* Tanthof complexen Bewegingsonderwijs* Passend onderwijs (Griegstraat)* Rietveldtheater Ontwerp museum Prinsenhof Delft Totaal Stad in bedrijf Evenementen en kermis - inrijbeperkende maatregelen Totaal Stad en bestuur KCC Investeringen Meubilair - jaarschijf 2022 Totaal Overhead Het nieuwe kantoor (HNK) ICT Investeringen - jaarschijf 2022 IT-vergaderfaciliteiten Uitbreiding vergaderfaciliteiten Totaal Totaal investeringsplan

5.038 700 400

729 127 292

2.859

657 573 108

1.770 407

407 2.050 744 1.000 1.000 176

15.098 12.333 2.374 1.545 1.557 200 450 12.921 650 850 4.100 344 255 157 240 700 250 9.700 550 1.007 234 11.863

519

6.700

100

1.694 3.492 95.809

96 317 4.284

20.322

400 1.832 10.568

-

-

30 30

-

-

141 50 191

50 50

141 50 191

948

597 1.557 200 450 1.150 250

322 117 11 353

101 133 7

250 1.600 -46 255 157 46 567 50 859

112

365 73 3.648 750 250 750 700 1.020

110 353 3 1.100 250

3.012 901 80 120 4.113

2.327

20 2.347

770

300 901 80 100 1.381

295.728

116.064

42.731

28.987

770

* Deze investeringen zijn afgesloten en/of opgegaan in een nieuwe investering.

Fasering investeringen

25

Najaars-rapportage 2022

Bijlagen Audit Operational audit/artikel 213a onderzoek In 2022 is de Audit archeologie uitgevoerd. Daarnaast is er een oriëntatie uitgevoerd ten behoeve van een onderzoek naar de monitoring van Stedelijk Programmeren. Dit onderzoek kan beter in 2023 plaatsvinden, vanwege de fase waarin Stedelijk Programmeren zich nu bevindt. Verder wordt vanuit operational audit bijgedragen aan de ontwikkeling van het rechtmatigheidsonderzoek dat tot een rechtmatigheidsverklaring van het college gaat leiden. IT-audit • ENSIA-audit In mei 2022 is de ENSIA-auditcyclus van 2021 afgerond met de bespreking van de Verantwoordingsrapportage 2021 van het College in de raadscommissie R&A. Voor 2 onderdelen, te weten Suwinet en DigiD, heeft een gecertificeerde externe IT-auditor een assuranceverklaring afgegeven. Daarnaast is op basis van de audit door de interne IT-auditor een GAP-analyse opgesteld waaruit duidelijk werd op welke punten Delft nog niet voldoet aan de normenkaders. Ook bij de onderdelen Suwinet en DigiD werden GAP’s geconstateerd. In de ENSIA-audit van het lopende jaar (2022) wordt daarom extra aandacht besteed aan deze onderdelen, die onderhevig zijn aan de externe audit. • IT-audit jaarrekening De bevindingen van de jaarlijkse IT-audit door de accountant in 2021 zijn meegenomen in voornoemde GAP-analyse. De interim-controle 2022 vindt in het 4e kwartaal van 2022 plaats.

• Data Protection Impact Assessments (DPIA’s) In 2022 zijn, en worden verschillende DPIA’s uitgevoerd. Hiervan is in de halfjaarlijkse rapportage Informatiebeveiliging en Gegevensbescherming aan de commissie R&A verslag gedaan. De belangrijkste DPIA’s in 2022 zijn online monitoring (internetonderzoek), AFIZ (Aanpak Fraude In de Zorg) en Inlichtingenbureau & Bijstandsdebiteuren. • Audit op de Wet politiegegevens (WPG) In 2022 is er op domein I (openbare ruimte) een interne audit uitgevoerd door de interne IT-auditor. Hierbij is specifiek gekeken naar de verbeteringen t.o.v. de nulmeting van 2021. In November 2022 wordt er door een gecertificeerde externe IT-auditor de eerste wettelijk verplichte externe WPG-audit uitgevoerd. Deze audit gaat over verslagperiode 2021 en wordt uiterlijk 31 december 2022 aangeleverd aan de Autoriteit Persoonsgegevens.

Bijlagen / Audit

26

Najaars-rapportage 2022

Inhuur derden Definitie: Inhuur derden betreft de inhuur van medewerkers ter vervanging van vaste medewerkers (ziekte, vacatures), opvang van pieken en inhuur specialisten. Het betreft niet de inhuur van diensten/adviezen en het uitbesteden van werkzaamheden. Prognose inhuur 2022: € 17 - 18 miljoen Waarvan: • Inhuur ter vervanging: € 13 miljoen • Inhuur op projecten: € 5 miljoen Landelijk gemiddelde: 17% (100.000+ gemeenten, excl. G4) Verschillende dekkingsbronnen inhuur: • Begroot in 2022: € 4,2 miljoen aan projectbudgetten en personele budgetten • Niet begroot in 2022: onderdeel van opdrachten en projecten De kosten van inhuur zijn vooral te verklaren door de inhuur van capaciteit en kennis op specifieke opdrachten,een hoger percentage ziekte en zwangerschapsvervanging en moeilijk vervulbare vacatures. Inhuur derden 2021 ter vergelijking (bron: Jaarstukken 2021) • Percentage inhuur van de vast loonsom: 18,4% • Werkelijke kosten inhuur: € 15,8 miljoen. Toelichting Het voornemen om inhuur te verminderen is niet behaald. Doordat de arbeidsmarkt krap is, wordt het aantal moeilijk vervulbare functies groter. Daarnaast zijn opzegtermijnen teruggebracht naar 1 maand onder de Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren. De vervanging van uitstroom duurt hierdoor langer. Omdat de periode tussen opzegging en vervanging langer duurt levert dat gevaar voor de continuïteit in het werk.

Hierdoor wordt inhuur sneller ingezet en houdt deze langer aan. Omdat de verwachting is dat de arbeidsmarkt de komende jaren nog krapper zal worden is het effect van langer openstaande vacatures niet gemakkelijk te keren. Het financiële effect is beperkt. De niet begrote inhuur wordt nagenoeg volledig gedekt door de beschikbare vacatureruimte en beschikbare projectbudgetten.

Bijlagen / Inhuur derden

27